我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告

我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告3 1.1、合作金融發(fā)源 4 2.1、發(fā)展概況 8S社資金互助業(yè)務(wù)案例分析 10 我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告背景1.1、合作金融發(fā)源合作金融組織最早誕生于歐洲,對(duì)于合作金融的研究歐洲的起步較早,19最早的合作經(jīng)濟(jì)思想可以追溯到歐洲以法國(guó)傅立葉(Charlesfourier)和英國(guó)歐文(RobertOwen)為代表的早期空想社會(huì)主義者提出的合作思想。在傅位是被傅立葉稱為“法郎吉”的生產(chǎn)消費(fèi)協(xié)作組織，實(shí)際上是一種合作社組織，威廉·金(WilliamKing)，他認(rèn)為合作社是推翻資本主義以及破除工資制度的的知識(shí)并促進(jìn)合作事業(yè)的發(fā)展。國(guó)家社會(huì)主義合作思想主要代表人物為路易·博朗(LouisBlanc)和拉薩爾 1王曙光農(nóng)村金融學(xué)北京大學(xué)出版社，2015.09 4我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告的合作經(jīng)濟(jì)思想將合作社看成是向完全的共產(chǎn)主義過(guò)渡的中間己的金融理論、以集體性為基礎(chǔ)的整合型合作金融理論(合作金融家經(jīng)營(yíng)管理)和以個(gè)體性為基礎(chǔ)的市場(chǎng)型合作金融理論(合作金融組織是新古典作性金融組織的社會(huì)性功能逐漸退化使得市場(chǎng)型合作信用合作社是合作金融的基本形式,最早出現(xiàn)于19世紀(jì)的歐洲,20世紀(jì)初擴(kuò)散到歐洲以外的地區(qū)，包括一些亞洲和美洲國(guó)家。第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束后,村經(jīng)濟(jì)和城鎮(zhèn)中低收入群體及中小企業(yè)的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)在各國(guó)的發(fā)展是衡的。1.2、合作金融的基本原則和特征產(chǎn)的合作原則，其內(nèi)容包括以下7項(xiàng)：2、社員民主管理原則；3、社員經(jīng)濟(jì)參與原則；2汪海粟，1996岳意定.西方對(duì)農(nóng)村金融組織理論研究的現(xiàn)狀及啟示J.金融與保險(xiǎn),2003,(4):186-187.5我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告6培訓(xùn)和信息原則；6、合作社間的合作原則；用社合作金融的主要特征可以反映在以下幾方面：或人際關(guān)系上更加密切，從而使得信息不對(duì)稱的情況大為改觀；務(wù)，而非商業(yè)機(jī)構(gòu)的以盈利為主要目的，因此人工費(fèi)用支出方面成本偏低；其他金融機(jī)構(gòu)更低，存貸利差小，更適合弱勢(shì)群體市場(chǎng)；大用，因此往往能夠得到政府的支持和優(yōu)惠政策。于我國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展仍相對(duì)滯后，農(nóng)民對(duì)于金融服務(wù)的需求還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有被滿足，我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告1.3、我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展背景超過(guò)270多萬(wàn)家，并且開(kāi)我具體舉例，如20世紀(jì)90年代中后期，中國(guó)農(nóng)村金融體制改革快速推進(jìn)， 7我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告了解的關(guān)系，大幅降低風(fēng)控成本、監(jiān)督成本和貸后追蹤成本。點(diǎn)；二是農(nóng)民(專業(yè))合作社內(nèi)部信用合作，這也是最主要的形態(tài)；三是供銷系開(kāi)的農(nóng)村資金互助社案例分析2.1、發(fā)展概況農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村農(nóng)民產(chǎn)能力若干政策的意見(jiàn)》(中發(fā)[2005]1號(hào))和《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》(中發(fā)[2006]1號(hào))文件中提出鼓勵(lì)在縣域內(nèi)設(shè) 8我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告風(fēng)以下表格所示：表1：銀監(jiān)會(huì)批設(shè)的農(nóng)村資金互助社基本情況金互助社質(zhì)助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)件資本鄉(xiāng)(鎮(zhèn))≥30萬(wàn)元；村≥10萬(wàn)元人數(shù)資格和農(nóng)村小企業(yè)結(jié)構(gòu)農(nóng)民或單個(gè)農(nóng)村小企業(yè)持股≤10%員考試件設(shè)施要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，安全防范設(shè)施，其他業(yè)務(wù)相關(guān)設(shè)施源、社員存款、社會(huì)捐贈(zèng)和向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金營(yíng)范圍圍融債券放要求前十戶≤資本凈額50%率得設(shè)立分支機(jī)構(gòu)險(xiǎn)防范足率足率≥8%準(zhǔn)備充率失準(zhǔn)備充足率≥100%機(jī)構(gòu)大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)策2%對(duì)達(dá)到條件的農(nóng)村資金互助社予以補(bǔ)貼資料來(lái)源：(1)《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》(銀監(jiān)發(fā)[2007]7號(hào))，(2)《關(guān)于實(shí)行新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼的通知》(財(cái)金[2009]15號(hào)) 9我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告社自愿、退社自由、民主決策、一人一票，并堅(jiān)持民辦、民管、民用、民受益，息成本和監(jiān)督成本等方面的優(yōu)勢(shì)。4求等等，另外為了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)把控，資金互助社采取和商業(yè)銀行相似的監(jiān)管政策，寬——吉林省四平市榆樹(shù)臺(tái)鎮(zhèn)閻家村百信互助社獲得批準(zhǔn)設(shè)立，截至2012年9月銀監(jiān)會(huì)對(duì)河南省民權(quán)縣城關(guān)鎮(zhèn)聚鑫農(nóng)村資金互助社核發(fā)了最后一張資金互助互助社可以逐步轉(zhuǎn)化為村鎮(zhèn)銀行，資金互助社這一創(chuàng)新制度運(yùn)行五年后宣告停止。2.2、S市農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助業(yè)務(wù)案例分析2007年，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，經(jīng)32戶發(fā)起人組成的，資本金10.18萬(wàn)元的S家。該地區(qū)的農(nóng)村資金互助社發(fā)展迅猛，除以上四家外，在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)還有200余式S式大致可歸類為兩種方式：經(jīng)銷商一方面掌握著大量農(nóng)戶信息，賒4汪小亞等新型農(nóng)村合作金融組織案例研究中國(guó)金融出版社2016 10我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告形式：這類群體有很多的社會(huì)關(guān)系，人品好，有一定資金務(wù)與運(yùn)營(yíng)管理、3.25%、6%。用費(fèi)(利率)4元/天/萬(wàn)元，或?qū)⒔杩罾识ㄔ?2.3%。如果是助學(xué)貸款，標(biāo)準(zhǔn)及以下。借款需夫妻雙方出示身份證件(身份證、戶口本、結(jié)婚證)并需兩名(夫妻)有償還能力的保證人擔(dān)保。借款人和保證人需到合作社面談簽訂借款合同。在風(fēng)險(xiǎn)的控制上，合作社要求：款數(shù)不得超過(guò)其股金總額的80%；在其股金額內(nèi)實(shí)行信用制度，超過(guò)股金借款需有合作社社款額不得超過(guò)其股金總額的6倍；超過(guò)總股金的10%；60%；額的30%；實(shí)行資格股、投資股和流動(dòng)股，并設(shè)國(guó)家社會(huì)公共股，資格股每戶農(nóng)民社員200元；超過(guò)資格股以外的股金為投資股，非農(nóng)民身份社員資格；我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告7、單戶投資股不得高于總股本額的10%，流動(dòng)股低于一個(gè)月的不計(jì)紅利；是社員，而每一個(gè)社員的社會(huì)關(guān)系又在本村本鄉(xiāng)的范圍內(nèi)相互重疊覆蓋，同時(shí)，專業(yè)合作社還為社員提供玉米的品牌化營(yíng)銷(該地區(qū)是全國(guó)優(yōu)質(zhì)玉米產(chǎn)區(qū))、加于社員知根知底，不少還有同宗同族的親戚關(guān)系，故而由大家健而委會(huì)核實(shí)即可完成入社手續(xù)。同時(shí)，最低100元的入社股金，大大降低了農(nóng)民我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告大多數(shù)資金互助社也處于監(jiān)管部門和政府機(jī)關(guān)由于意見(jiàn)不一而既不支持也不反沒(méi)有助對(duì)農(nóng)民來(lái)講有自身優(yōu)勢(shì)，但資金來(lái)源問(wèn)題成為 13我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告強(qiáng)的借款動(dòng)機(jī)，但由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有生產(chǎn)周期長(zhǎng)、擴(kuò)大再生產(chǎn)相對(duì)集中的特點(diǎn)，金的正常流動(dòng)。年10月份成立了一家農(nóng)民合作聯(lián)社(原名農(nóng)村信托銀行)，目前有23家專業(yè)合而將，的現(xiàn)象。部分管理人員合規(guī)操作意識(shí)差、容易產(chǎn)生以人情代替規(guī)章制度的情況。力。我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告作社的信用合作案例分析3.1、發(fā)展概況般由龍頭企業(yè)或種養(yǎng)殖大戶主導(dǎo)，基于“公司+合作社+農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈開(kāi)近年來(lái)政府多次在政策層面對(duì)相關(guān)組織機(jī)構(gòu)的發(fā)展和管理進(jìn)行引導(dǎo)和規(guī)范。類型。堅(jiān)持社員制、封閉性原則，在不對(duì)外吸儲(chǔ)放貸、不支付固定回報(bào)的前提下，我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告資金來(lái)源存款化、農(nóng)民資金互助社在組織架構(gòu)和管理治理方面與農(nóng)業(yè)部推動(dòng)的依托農(nóng)民專業(yè)合作僅從山東省供銷系統(tǒng)來(lái)看，在山東省53個(gè)縣(市、區(qū))領(lǐng)辦了600多家農(nóng)民資互助資金流向非農(nóng)領(lǐng)域等。3.2、S縣資金互助合作社案例分析質(zhì)及組織管理架構(gòu)S縣A資金互助社(總社)于2010年開(kāi)始籌備，并于2010年底向S縣農(nóng)業(yè)局S之后在2011年1月19號(hào)得到民政局《關(guān)合作社，其中前兩家資金互助社均為同S縣A資金互助社一樣進(jìn)行民政注冊(cè)的治理結(jié)構(gòu)如下：CADBEFCADBEF我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告圖1、S縣資金互助社治理結(jié)構(gòu)資料來(lái)源：利基研究院務(wù)管理 (一)機(jī)構(gòu)管理機(jī)構(gòu)基本為管理層兩名(一名社長(zhǎng)，一名信貸組組長(zhǎng))，內(nèi)勤兩人，負(fù)責(zé)資料錄貸款業(yè)務(wù)管理，其中A資金互助 (二)社員管理我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告入社條件：1、具有完全民事行為能力；2、戶口所在地或經(jīng)常居住地(本在鄉(xiāng)鎮(zhèn)轄區(qū)內(nèi)；3、入社資金為自有資金入社流程：提出入社書(shū)面申請(qǐng)—學(xué)習(xí)本社章程—入股100元及以上—領(lǐng)取。 (三)貸款業(yè)務(wù)管理產(chǎn)品類型：1、保證貸款，借款額度5000~50000元，借款利率17.34%，一次還本，利隨本清，逾期加罰50%。2、擔(dān)保貸款(擔(dān)保人)，借款額度業(yè)務(wù)操作：1、借款原則為先入社(股)，后服務(wù)，嚴(yán)禁非社員借貸；2、件(備注：如需擔(dān)保，擔(dān)保人也攜帶上述證件)；3、借款比例為股一貸十；4、借款流程為，社員填寫(xiě)借款申請(qǐng)書(shū)——調(diào)查員調(diào)查并提出意見(jiàn)——理事會(huì)審批——簽訂借款合同——出具借據(jù)——支付互助金——跟蹤互助金使用情況(備注：家庭困難社員借款7日內(nèi)借款經(jīng)理事會(huì)研究可以考慮免息)；5、合同及憑證資料完整情況，每筆借款憑證資料包括借款申請(qǐng)表、客戶資料復(fù)印件(入股憑證、結(jié)婚證、身份證)、貸款上報(bào)表、審查小組簽名表、借款合同/擔(dān)保合同、貸款發(fā)放憑證、借款收據(jù)。析數(shù)據(jù)匯總分析如下：表2、S縣資金互助社核心財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)目構(gòu)股金量貸款余額經(jīng)營(yíng)費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)提凈利潤(rùn)動(dòng)產(chǎn)負(fù)率計(jì)原始股流動(dòng)股A31,622,106.0713,755,214.4117,866,891.6620,688,042.141,468,703.441,118,624.95668,712,891.4769.1%B21,502,953.086,620,346.0014,882,607.0812,115,909.504,306.49775,499.371,185,368.761.7758.0%C6,478,091.032,223,990.004,254,101.032,046,561.28987.5893,711.96102,380.811.5864.2%D6,513,012.541,043,800.005,469,212,545,593,682.001,519.3756,470.65260,414.521.2183.1%我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告E11,991,194.923,714,750.008,276,444.927,966,662.004,080.91316,425.001,079,566.231.5266.9%F1,309,650.94283,000.001,026,650.94500,000.00201,360.940-199,644.611.0892.6%資料來(lái)源：利基研究院務(wù)數(shù)助社的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用，所以A(總社)的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用較高。鎮(zhèn)城鄉(xiāng)4、扶貧系統(tǒng)開(kāi)展的貧困村互助資金試點(diǎn)案例分析4.1、發(fā)展概況個(gè)省選了140個(gè)村進(jìn)行試點(diǎn)，每年在符合條件的貧困村安排一定數(shù)額的資金建轉(zhuǎn)使用的方式支持發(fā)展生產(chǎn)。15萬(wàn)扶貧資金，加上村民資源交納的互助資金，還有社會(huì)捐贈(zèng)的資金，構(gòu)成了措施我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告2.17萬(wàn)個(gè)行政村開(kāi)展了貧困村資金互助試點(diǎn)，資金規(guī)模累計(jì)60.55億元，累計(jì)入社農(nóng)戶198.70萬(wàn)戶，其中貧困戶99.20萬(wàn)戶。4.2、W縣村級(jí)互助資金服務(wù)中心試點(diǎn)村案例分析質(zhì)及外部環(huán)境質(zhì)W縣互助資金服務(wù)中心是利用非國(guó)有資產(chǎn)自愿舉辦、從事非營(yíng)利性社會(huì)服各試點(diǎn)村資金互助社均是在縣民政局注冊(cè)的不以盈利為目的的社團(tuán)法人機(jī)旨新型 20我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告S村D村理事會(huì)同意借款申請(qǐng)安排續(xù)3、指導(dǎo)各村扶貧互助社的運(yùn)行；4、對(duì)中心員工及村級(jí)扶貧互助社管理人員進(jìn)活S村D村理事會(huì)同意借款申請(qǐng)安排續(xù)構(gòu)圖2、W縣互助資金服務(wù)治理結(jié)構(gòu)心EE村資料來(lái)源：利基研究院理情況資金互助社的貸款流程如下：圖3、W縣資金互助社貸款流程：通通過(guò)理事會(huì)成員審核并我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告計(jì)填寫(xiě)記賬收據(jù)借款借款手續(xù)完成后會(huì)計(jì)通知出納提現(xiàn)或交給借款人支票自資料來(lái)源：利基研究院在環(huán)節(jié)基本省略。限一險(xiǎn)管理與內(nèi)控情況我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告信貸風(fēng)險(xiǎn)：目前村基金試點(diǎn)的57個(gè)村中，各村的資金使用情況良莠不齊，存在入股社員不得從資金互助社借款，但目前三個(gè)試點(diǎn)村中60%左右的資金均出借員村民，社員入股制僅為了維持資金互助社成立的基本形式要求。支書(shū)及互助社主任的個(gè)人影響力以及同村村民相互熟知的道德約束力維系資金心較強(qiáng)，社員借款違約的道德成本很高，信貸風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，取消“分紅制”后，借理D村互助社財(cái)務(wù)狀況數(shù)據(jù)時(shí)間入社農(nóng)戶數(shù)互助資金總額(元)13060.8222974.28政府投入資金(元)正常借款余額(元)我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告逾期借款余額(元)5648.67借款逾期率借款占用費(fèi)收入(元)費(fèi)用支出(元)運(yùn)營(yíng)資產(chǎn)回報(bào)率經(jīng)營(yíng)成本比率4.80%經(jīng)營(yíng)自負(fù)盈虧比率每單位資金的借出成本4.80%發(fā)放每筆貸款的成本(元)40.8資料來(lái)源：項(xiàng)目調(diào)研資料E助社財(cái)務(wù)狀況數(shù)據(jù)時(shí)間入社農(nóng)戶數(shù)互助資金總額(元)政府投入資金(元)正常借款余額(元)逾期借款余額(元)借款逾期率借款占用費(fèi)收入(元)費(fèi)用支出(元)運(yùn)營(yíng)資產(chǎn)回報(bào)率經(jīng)營(yíng)成本比率經(jīng)營(yíng)自負(fù)盈虧比率每單位資金的借出成本我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告發(fā)放每筆貸款的成本(元)資料來(lái)源：項(xiàng)目調(diào)研資料表5、S村互助社財(cái)務(wù)狀況數(shù)據(jù)時(shí)間入社農(nóng)戶數(shù)互助資金總額(元)政府投入資金(元)正常借款余額(元)逾期借款余額(元)00借款逾期率借款占用費(fèi)收入(元)費(fèi)用支出(元)運(yùn)營(yíng)資產(chǎn)回報(bào)率經(jīng)營(yíng)成本比率4.80%經(jīng)營(yíng)自負(fù)盈虧比率每單位資金的借出成本4.80%發(fā)放每筆貸款的成本(元)資料來(lái)源：項(xiàng)目調(diào)研資料補(bǔ)助、福利等開(kāi)銷，30%作為公積金轉(zhuǎn)入貸款本金擴(kuò)充資金規(guī)模，10%作為公因此。因我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告理系統(tǒng)情況服務(wù)中心和各村資金互助社目前在使用國(guó)家扶貧辦開(kāi)發(fā)的村基金管理系統(tǒng)，并不能實(shí)現(xiàn)小額信貸的信息化管理。效利到5000元，且還款本金利息平均分成12個(gè)月還款，即使借利用利息收入的10%的資金，為村里的學(xué)校購(gòu)內(nèi)。靠社區(qū)關(guān)系型的管理方式及機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的個(gè)人影響力以增加借款人違約的道德我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告5.1、Y市某農(nóng)協(xié)合作金融案例分析景活動(dòng)鎮(zhèn)幾十個(gè)村的農(nóng)民合作組織。的60％左右。會(huì)員擁有的耕地共3萬(wàn)多畝，其中9000畝實(shí)行了有機(jī)化改造，起，與北京一家非營(yíng)利組織合作開(kāi)展小額信貸合作。農(nóng)協(xié)逐漸 27我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告方提議正式注冊(cè)成立小額貸1.5%上調(diào)至1.75%(即年息從18％提高到21%)。為確保方案實(shí)施，出資方將不過(guò)此舉實(shí)際上也把出資方和農(nóng)協(xié)兩家聯(lián)合從事小貸業(yè)務(wù)的合作關(guān)系變成了雇性，與農(nóng)協(xié)最初的意愿相悖。把貸款利率降回到原來(lái)的月息8%)。2014年又大幅度降低利率，對(duì)低收人的小額貸款戶實(shí)行階梯式優(yōu)惠利率。具體產(chǎn)品情況為：4、2000元到5000元貸款的利率下調(diào)到月息5厘(年息6%)；農(nóng)協(xié)還制定了向會(huì)員返還信用合作利潤(rùn)的計(jì)劃，準(zhǔn)備三年后(從2012年成立起)將利潤(rùn)的60％返還給人股的農(nóng)協(xié)會(huì)員，30%提取為公益金，為社區(qū)農(nóng)民資為社我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告社區(qū)教育、農(nóng)耕文化等等。理術(shù)產(chǎn)銷班(登記注冊(cè)為專業(yè)合作社)，由農(nóng)協(xié)的一個(gè)6人組成的經(jīng)營(yíng)部門(登記注冊(cè)為有機(jī)聯(lián)合社)對(duì)其進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與技術(shù)推廣服務(wù)，由農(nóng)協(xié)的農(nóng)資購(gòu)銷中心和工有彈性。在經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略方面，農(nóng)協(xié)采取較為穩(wěn)健的措施，并不急于迅速擴(kuò)大規(guī)模，良貸5王小魯農(nóng)村合作金融模式探索部分引用 29我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告理事會(huì)(村支書(shū))5.2、W村老年資金互助會(huì)案例分析理事會(huì)(村支書(shū))質(zhì)及外部環(huán)境從2000年以后當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)銀行和信用社的營(yíng)業(yè)點(diǎn)進(jìn)行撤并，農(nóng)民不僅貸款難，存金和村里資金外，每位老人出資2000元，并由老人們給年輕人放貸款，解決貸構(gòu)計(jì)。圖4、W村資金互助社治理結(jié)構(gòu)會(huì)員代表大會(huì)監(jiān)監(jiān)事會(huì)(村主任)資料來(lái)源：利基研究院理敗圖5、W村資金互助信貸流程及財(cái)務(wù)管理制度敗借款借款人提出借款申請(qǐng)員小組審批事班子復(fù)審功資料來(lái)源：利基研究院過(guò)為控制風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)會(huì)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)金賬戶，每年將利息收入的3%納入風(fēng)險(xiǎn)資金，截至目前累計(jì)風(fēng)險(xiǎn)金52566元；堅(jiān)持信貸資金不出村；小額分散貸款；個(gè)人最情況 31我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展報(bào)告表6、W村2015年股金情況(單位：元)項(xiàng)目名稱期初股金新增股金應(yīng)退股金已退股金合