精塑公司重大投資決策程序及管理辦法

精塑環(huán)保重大投資決策程序及管理辦法PAGEPAGE4精塑環(huán)保新材料有限公司重大投資決策程序及管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范精塑環(huán)保新材料有限公司（下稱“公司”）的投資管理，提高公司對內(nèi)和對外投資決策的合理性和科學(xué)性，規(guī)避投資風(fēng)險，強化決策責(zé)任，實現(xiàn)公司資產(chǎn)保值增值及股東利益最大化的目標(biāo)，現(xiàn)依據(jù)現(xiàn)行適用的《中華人民共和國公司法》（下稱《公司法》）等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件和《精塑環(huán)保新材料有限公司章程》（下稱《章程》）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，特制定《精塑環(huán)保新材料有限公司重大投資決策程序及管理辦法》（下稱“本《辦法》”）。第二條公司投資必須遵循“規(guī)范、合理、科學(xué)、優(yōu)質(zhì)、高效”的原則，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略。第三條公司實行股東會、董事會、總經(jīng)理分層決策制度。第四條董事會、總經(jīng)理辦公會議、相關(guān)職能部門及公司的高級管理人員均應(yīng)嚴(yán)格遵守《公司法》及其他法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件和《章程》中關(guān)于重大投資決策及管理的各項規(guī)定和要求，科學(xué)、合理地決策和實施公司有關(guān)對內(nèi)和對外的重大投資事宜。第二章重大投資信息的來源第五條公司的重大投資信息來源包括（但不限于）以下途徑：（一）公司年度經(jīng)營計劃中關(guān)于投資計劃的內(nèi)容；（二）日常工作中公司董事會或總經(jīng)理及其他高級管理人員搜集、獲得的投資信息；（三）總經(jīng)理認(rèn)為現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)施亟需改造時提出的投資計劃項目；（四）其它來源的各種投資信息。第三章重大投資信息的篩選及傳遞第六條投資信息的篩選以下列方式進行：（一）由總經(jīng)理負(fù)責(zé)匯總各種投資信息，并對各種投資信息進行必要的分析、判斷和篩選；（二）由公司相關(guān)職能部門對擬投資項目進行必要的市場調(diào)研和可行性分析，擬訂投資方案或方案建議及財務(wù)預(yù)算等，制定擬投資項目的風(fēng)險對策。第七條投資項目信息的傳遞由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，具體傳遞方式見本《辦法》第六章的有關(guān)規(guī)定。第四章重大投資的分類及資金來源第八條公司重大投資主要分為對內(nèi)投資和對外投資。（一）對內(nèi)投資包括（但不限于）：公司新增固定資產(chǎn)投資及技改項目；公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)的填平補齊項目；設(shè)立分公司；營銷網(wǎng)絡(luò)及技術(shù)研發(fā)中心的建設(shè)等項目；（二）對外投資包括（但不限于）：對外的股權(quán)投資；對外收購、兼并企業(yè)或資產(chǎn)；包括股票、期貨在內(nèi)的風(fēng)險投資及委托理財?shù)?。第九條投資項目的資金來源：（一）公司自身資金積累;（二）借款或者其他融資方式籌集的資金。第五章重大投資決策應(yīng)遵循的原則第十條對內(nèi)投資決策應(yīng)遵循以下基本原則：（一）“有效性”原則，即投資項目必須保證應(yīng)有的資金使用效率，以保證公司利益最大化；（二）“成長性”原則，即投資項目的實施必須與公司未來的成長要求相匹配；（三）“能力性”原則，即新上項目必須與公司可支配或可利用資源、能力相適應(yīng)，以保證項目的可執(zhí)行性；（四）“自主性”原則，即新項目的實施應(yīng)立足于獨立自主，以保證公司資產(chǎn)的完整性及收益的最大化。第十一條對外投資決策應(yīng)遵循以下基本原則：（一）“合法性”原則，即公司的對外投資不能超越有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件的限制性規(guī)定；（二）“有效性”原則，即投資項目必須保證應(yīng)有的資金使用效率，以保證公司利益最大化；（三）“適量性及無妨礙性”原則，即對外投資不能影響公司自身所需的正常資金周轉(zhuǎn)的需要量；（四）“風(fēng)險回避性”原則，即必須充分估計項目的風(fēng)險，并選擇風(fēng)險——收益比最小的投資方案。第六章投資決策權(quán)限及批準(zhǔn)程序第十二條總經(jīng)理的審批權(quán)限。單個項目累計金額在50萬元以下（含50萬元）的對內(nèi)投資事項先由相關(guān)職能部門組織評審、論證后，由總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理審批按下列程序進行：公司相關(guān)職能部門將包括投資項目的基本情況、可行性分析等在內(nèi)的投資方案及方案建議報公司總經(jīng)理,由總經(jīng)理批準(zhǔn)并責(zé)成相關(guān)部門負(fù)責(zé)組織具體實施。第十三條總經(jīng)理辦公會議的審批權(quán)限。單個項目累計金額在50萬元（不含50萬）至500萬元（含500萬元）的對內(nèi)投資事項由總經(jīng)理辦公會議審批?？偨?jīng)理辦公會審批按下列程序進行：公司總工程師組織相關(guān)職能部門和專家將包括投資項目的基本情況、可行性分析等在內(nèi)的投資方案、方案建議以及技術(shù)論證方案進行論證，通過后報公司總經(jīng)理,由總經(jīng)理辦公會審議批準(zhǔn)報董事會和監(jiān)事會備案后，責(zé)成相關(guān)部門負(fù)責(zé)組織具體實施。第十四條董事長的審批權(quán)限。單個項目累計金額在500萬元（不含500萬元）至2000萬元（不含2000萬元）的對內(nèi)投資事項，由董事長審批。公司相關(guān)職能部門將有關(guān)投資項目的基本情況以書面形式向公司總經(jīng)理報告，由總經(jīng)理辦公會議對該投資項目的必要性、合理性進行審查,并負(fù)責(zé)投資方案的前期擬定、可行性分析與專家評估論證等調(diào)研工作,提出具體的財務(wù)預(yù)案;總經(jīng)理向董事長提交投資方案及方案的建議說明，由董事長審議批準(zhǔn)并責(zé)成總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實施。第十五條董事會的審批權(quán)限。單個項目累計金額在2000萬元以上（含2000萬元），不超過公司最近一期經(jīng)審計的總資產(chǎn)30%（不含30%）的對內(nèi)投資以及不超過公司最近一期經(jīng)審計的總資產(chǎn)30%（不含30%）的對外投資,由公司董事會審批。公司相關(guān)職能部門將有關(guān)投資項目的基本情況以書面形式向公司總經(jīng)理報告，由總經(jīng)理辦公會議對該投資項目的必要性、合理性進行審查,并負(fù)責(zé)投資方案的前期擬定、可行性分析與專家評估論證等調(diào)研工作,提出具體的財務(wù)預(yù)案;總經(jīng)理向董事會提交投資方案及方案的建議說明，由董事會對投資方案進行評審并審議通過（監(jiān)事列席會議實施監(jiān)督）后責(zé)成總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實施。第十六條股東會的權(quán)限。公司發(fā)生的對內(nèi)外投資單個項目金額高于最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%以上（含30%）的，應(yīng)經(jīng)董事會審議通過后，提交股東會審議。公司相關(guān)職能部門對該投資項目進行可行性分析與評估等并對投資方案進行前期擬定,提出具體的財務(wù)預(yù)案報公司總經(jīng)理辦公會議批準(zhǔn);總經(jīng)理批準(zhǔn)后,將投資方案及方案的建議說明報公司董事會審議,董事會審議通過后報經(jīng)公司股東會批準(zhǔn)。股東會批準(zhǔn)后責(zé)成董事會交由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實施。第十七條凡納入公司年度投資計劃的投資項目,經(jīng)股東會決定后,原則上不再單項決策和審批,變更年度投資計劃內(nèi)容和年度投資計劃外的投資項目,必須按照公司投資決策權(quán)限和審批權(quán)限逐項審批。第七章投資項目的實施與管理第十八條基本建設(shè)、設(shè)備更新改造、固定資產(chǎn)購置、新項目等投資項目，由總經(jīng)理為首的經(jīng)營管理部門負(fù)責(zé)辦理立項審批手續(xù)；屬資本經(jīng)營的投資項目，經(jīng)董事會進行審議形成方案后，由董事會指定專人負(fù)責(zé)組織辦理有關(guān)申報審批手續(xù)。第十九條投資項目由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實施?？偨?jīng)理應(yīng)及時將項目實施進展情況向公司董事會、監(jiān)事會及股東會匯報。第二十條項目實施管理：（一）嚴(yán)格執(zhí)行投資計劃。項目承辦單位或部門不得擅自變更項目的規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和投資總額。特殊情況需要變更時，必須嚴(yán)格按照變更設(shè)計要求和有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，并按照新上項目要求由下至下按照權(quán)限逐級審批論證批準(zhǔn)；（二）嚴(yán)格執(zhí)行國家招投標(biāo)法和公司有關(guān)的基本管理制度。公司投資項目（除資本經(jīng)營項目外）經(jīng)批準(zhǔn)后，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實施，采取招標(biāo)投標(biāo)、項目法人制等形式進行管理，對重大投資項目須由公司董事會、經(jīng)營管理層、監(jiān)事會以及有關(guān)業(yè)務(wù)部門組成招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，嚴(yán)格執(zhí)行國家及省、市有關(guān)的招投標(biāo)管理法律、法規(guī)及辦法，簽訂合同或協(xié)議書，明確權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，落實投資責(zé)任和項目責(zé)任人；（三）資本經(jīng)營的投資項目，由董事會決定組織實施，落實責(zé)任人。第二十一條項目的監(jiān)督考核： （一）建立投資項目報告制度。項目承辦單位或部門每3個月以書面形式向總經(jīng)理報告項目進度、質(zhì)量、資金運用、前景分析等情況；依據(jù)公司董事會決議實施的投資項目，總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)每3個月以書面形式向董事會報告以上內(nèi)容；（二）建立投資項目實施過程的監(jiān)控制度。職能部門通過對項目進度落實、款項清算、驗收及轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)等方面進行監(jiān)控；（三）建立項目評估制度。項目完成后，按項目決策的權(quán)限，由總經(jīng)理或董事會組織對項目規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量、工期、資金運用、投資效益等進行評估。形成評估報告報公司董事會或股東會；（四）建立項目考核制度。由總經(jīng)理組織按合同或協(xié)議書的規(guī)定對項目責(zé)任人進行考核，按照項目評估結(jié)果對投資決策部門或責(zé)任人進行考核