商業(yè)銀行對(duì)中小型企業(yè)開展信貸貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析

商業(yè)銀行對(duì)中小型企業(yè)開展信貸貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析

根據(jù)相關(guān)研究條件，中小企業(yè)對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)在整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用，這決定了中小企業(yè)發(fā)展的重要性。銀行的信貸業(yè)務(wù)是實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的重要手段。但是在本質(zhì)上,中小型企業(yè)的運(yùn)維發(fā)展存在很大的不穩(wěn)定性,即使在資金充足的條件下,也可能因?yàn)楣芾砣说腻e(cuò)誤決策而導(dǎo)致企業(yè)“死亡”,在此條件下首先使得企業(yè)管理人負(fù)債,其次因?yàn)槠髽I(yè)死亡,管理人負(fù)債后的償債能力大幅度減弱,相應(yīng)在銀行角度上,其貸款回收的難度較大,所以信貸業(yè)務(wù)對(duì)于企業(yè)、銀行雙方都存在風(fēng)險(xiǎn),而這些風(fēng)險(xiǎn)事故在現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定條件下依舊頻發(fā),所以有必要對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定進(jìn)行創(chuàng)新優(yōu)化。一、中小型企業(yè)、銀行主要風(fēng)險(xiǎn)類型結(jié)合相關(guān)理論得知,商業(yè)銀行中小型企業(yè)信貸對(duì)于企業(yè)、銀行而言都存在風(fēng)險(xiǎn),因此在風(fēng)險(xiǎn)類型上可以分為企業(yè)型風(fēng)險(xiǎn)、銀行型風(fēng)險(xiǎn)兩類,對(duì)此下文將對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)來進(jìn)行分析。(一)償還能力惡化在中小型企業(yè)的角度上,其如果申請(qǐng)信貸貸款,必然是在本身資金量不足的情況下才會(huì)辦理相應(yīng)業(yè)務(wù),此時(shí)如果貸款成功,企業(yè)將暫時(shí)獲得一筆資金來繼續(xù)運(yùn)維,在正常流程上通過運(yùn)維可以使自身資金增長(zhǎng),以償還之前債務(wù)。但在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈的背景下,企業(yè)貸款后的運(yùn)維未必能夠?qū)崿F(xiàn)資金增長(zhǎng),所以債務(wù)償還能力惡化,企業(yè)管理人必須通過其他方法來償還資金,而其他方法的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度十分緩慢,且不穩(wěn)定。綜上,在現(xiàn)代中小型企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)背景下,企業(yè)管理人在信貸業(yè)務(wù)中容易出現(xiàn)難以償還負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)。(二)銀行型風(fēng)險(xiǎn)的其他表現(xiàn)在商業(yè)銀行角度上,其通過中小型企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)請(qǐng)求后,必然需要承受一定的風(fēng)險(xiǎn)。例如,在上述中小型企業(yè)管理人難以償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中,銀行單位回收債務(wù)的難度大幅度增長(zhǎng),相應(yīng)可能出現(xiàn)貸款資金流的不良運(yùn)行,說明銀行承受著風(fēng)險(xiǎn)。而除此之外,銀行型風(fēng)險(xiǎn)還有其他表現(xiàn):在部分情況下,中小型企業(yè)無論自身是否具備債務(wù)償還能力,都可能惡意拒絕償還債務(wù),并采取相應(yīng)措施來躲避銀行的追債手段,例如更換電話、企業(yè)與住宅地址,且即使銀行想利用負(fù)債人的緊急聯(lián)系人來進(jìn)行追債,也容易因?yàn)榫o急聯(lián)系人聯(lián)系方式造假、相互包庇而導(dǎo)致無法追債,這些風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn),會(huì)對(duì)銀行的資金總量造成巨大影響,使得銀行企業(yè)投資類業(yè)務(wù)運(yùn)行受阻。綜上,在中小型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)當(dāng)中,商業(yè)銀行需要承受多個(gè)角度的風(fēng)險(xiǎn),且這些風(fēng)險(xiǎn)均具備爆發(fā)的可能。此外,在企業(yè)型風(fēng)險(xiǎn)、銀行型風(fēng)險(xiǎn)的分析內(nèi)容當(dāng)中可見,中小型企業(yè)管理人在遭受債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)之后,其會(huì)采取一些惡意行為來躲避債務(wù),而銀行則不具備這一條件,所以整體來看,當(dāng)中小型企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)時(shí),銀行的損失較大且很難規(guī)避,因此有必要進(jìn)行管理。二、風(fēng)險(xiǎn)管理也需要改進(jìn)綜上所述,中小型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中的各類風(fēng)險(xiǎn)都存在爆發(fā)的可能,而且爆發(fā)之后銀行很難規(guī)避,說明其風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定存在缺陷,所以有必要進(jìn)行改善。為了確保改善方案的正確方向,應(yīng)當(dāng)先對(duì)現(xiàn)有銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定缺陷具體表現(xiàn)進(jìn)行分析,為改善方案設(shè)立提供引導(dǎo)。(一)企業(yè)貸款的不確定性強(qiáng)在信貸業(yè)務(wù)當(dāng)中,信用審批體系是判斷企業(yè)管理人是否能夠成功貸款、銀行是否放款的重要機(jī)制體系,說明其在整個(gè)信貸業(yè)務(wù)當(dāng)中具有較高的地位,同時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大小有一定的影響。在現(xiàn)代商業(yè)銀行的信用審批體系當(dāng)中,企業(yè)管理人想要辦理信貸業(yè)務(wù),銀行工作人員通常會(huì)要求管理人填寫對(duì)應(yīng)表格,以獲取企業(yè)管理人的部分信息,通過這些信息綜合進(jìn)行評(píng)估,可以判斷其是否需要貸款或是否有債務(wù)償還能力,如果判斷結(jié)果顯示管理人不需要貸款或債務(wù)償還能力過于弱,則不會(huì)通過請(qǐng)求,相反則通過。在此條件下可見,現(xiàn)代銀行的信用審批體系具有一定的風(fēng)險(xiǎn)管控能效。但結(jié)合實(shí)際表現(xiàn)來看,部分企業(yè)管理人在填寫表格時(shí),為了提高貸款成功率,會(huì)填寫部分虛假且對(duì)貸款成功率有利的信息,而且這些信息往往很難驗(yàn)證其真實(shí)性,使得判斷結(jié)果可靠性下降;同時(shí)因?yàn)槠髽I(yè)管理人的貸款需求是在其經(jīng)濟(jì)能力較弱的條件下才會(huì)產(chǎn)生,所以如果填寫真實(shí)信息,企業(yè)獲得貸款的成功率很低,相應(yīng)企業(yè)在無法獲得貸款資金補(bǔ)充條件下就會(huì)“死亡”,這代表著中小型企業(yè)貸款存在巨大風(fēng)險(xiǎn)。相應(yīng)鑒于此類企業(yè)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出的影響,使得國(guó)家經(jīng)濟(jì)水平攀升受到了阻礙。(二)企業(yè)內(nèi)部各負(fù)負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)現(xiàn)代銀行深知貸款債務(wù)清除的重要性,所以建立了相應(yīng)的債務(wù)清除體系,但從其中內(nèi)容來看,該體系存在明顯缺陷。具體來說,當(dāng)銀行通過企業(yè)單位貸款申請(qǐng)之后,會(huì)根據(jù)企業(yè)管理人選擇的償還分期來設(shè)定每期的償還金額,例如企業(yè)管理人選擇了一年之內(nèi)還清債務(wù),此時(shí)在分期償還條件下就會(huì)以每個(gè)月為單位,要求企業(yè)管理人每個(gè)月償還一部分資金,每期具體償還金額=貸款總金額÷12個(gè)月,此時(shí)銀行如果在指定時(shí)間沒有收到對(duì)應(yīng)金額,就會(huì)采取主動(dòng)措施進(jìn)行追債,這些措施多為電話通知、地址尋訪等簡(jiǎn)單方式,這種方式很容易被企業(yè)管理人的一些惡意行為避開,導(dǎo)致追債實(shí)效性不足;同時(shí)即使找到了企業(yè)管理人,也會(huì)因?yàn)楣芾砣说姆N種借口推脫而無法實(shí)現(xiàn)追債,由此可見債務(wù)清除體系的實(shí)效性存在缺陷,有必要進(jìn)行改善。(三)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系結(jié)合上述信用審批體系缺陷分析內(nèi)容可見,在信貸業(yè)務(wù)當(dāng)中,銀行單位需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,因此鑒于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與信用審批能效上的差異,有必要設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系,該體系在理論上可以綜合判斷信貸中的所有風(fēng)險(xiǎn),例如債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。而實(shí)際上現(xiàn)代銀行大多都不具備真正意義上的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系,因?yàn)槠溥^于依賴信用審批體系。在此前提下,銀行單位在面對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)時(shí),會(huì)缺乏防護(hù)機(jī)制,使銀行本身資金受到負(fù)面影響,例如因?yàn)檫^多的債務(wù)支出,導(dǎo)致企業(yè)的納稅金額大幅度上漲,而因?yàn)橘J款金額無法及時(shí)回收,使得銀行在納稅之后內(nèi)部資金運(yùn)維難度大幅度上漲。三、中小商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的創(chuàng)新與改進(jìn)策略(一)貸款內(nèi)部控制方案設(shè)計(jì)針對(duì)上述提到的信用審批體系缺陷,有必要在創(chuàng)新視角上提出相應(yīng)的改善策略,那么圍繞分析內(nèi)容,有必要通過兩項(xiàng)舉措來進(jìn)行處理,即表格填寫內(nèi)容信息真實(shí)性核對(duì)、根據(jù)實(shí)際償還能力調(diào)整貸款金額,具體內(nèi)容如下:1.對(duì)虛假電話進(jìn)行驗(yàn)證如果表格填寫內(nèi)容虛假,則代表此舉“無意義”,所以在創(chuàng)新視角上有必要避免虛假內(nèi)容。具體方法上,首先應(yīng)當(dāng)針對(duì)表格內(nèi)各填寫項(xiàng)進(jìn)行分析,了解哪些填寫項(xiàng)是可以造假的,例如緊急聯(lián)系人電話,針對(duì)此類內(nèi)容銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通過短信、電話或其他方式來驗(yàn)證該電話用戶是否與企業(yè)管理人相識(shí),如果相識(shí)可以結(jié)合企業(yè)管理人填寫的其他表格內(nèi)容向其提問,核對(duì)其他內(nèi)容的真實(shí)性,如果緊急聯(lián)系人的回答與填寫內(nèi)容不符,則說明內(nèi)容可能存在虛假,相應(yīng)需要考慮是否放款;其次為了避免緊急聯(lián)系人包庇行為,銀行應(yīng)當(dāng)要求緊急聯(lián)系人提供相應(yīng)信息,例如住址、身份證號(hào)碼等,并對(duì)信息進(jìn)行核查,如果在之后的業(yè)務(wù)活動(dòng)當(dāng)中發(fā)現(xiàn)虛假信息,則緊急聯(lián)系人需要承擔(dān)次要責(zé)任,此舉可以提高緊急聯(lián)系人對(duì)自身責(zé)任的重視度,防止包庇行為。此外,為了實(shí)現(xiàn)上述舉措,銀行單位可以借助其他部門的幫助來進(jìn)行核對(duì)。2.現(xiàn)代銀行單位的貸款金額改革因?yàn)椴煌髽I(yè)管理人的債務(wù)償還能力存在差異,如果因?yàn)閮斶€能力不足而不予放款,顯然是一種較為極端的做法,會(huì)使得其他方面受到影響。而在創(chuàng)新視角上,放款審批機(jī)制要同時(shí)兼顧償還能力以及放款成功率。對(duì)此筆者認(rèn)為現(xiàn)代銀行單位可以依照企業(yè)管理人的債務(wù)償還能力來調(diào)整貸款金額,即償還能力低,則貸款金額相對(duì)低,否則相反。此時(shí)首先可以保障企業(yè)管理人獲得一定的企業(yè)運(yùn)維資金,再通過運(yùn)維使自身資金量增長(zhǎng);其次即可進(jìn)行資金償還,如還有需要可以再次進(jìn)行貸款申請(qǐng),且鑒于之前的優(yōu)良表現(xiàn),可以繼續(xù)調(diào)高額度,由此體現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)中貸款人信用的重要性。(二)債務(wù)返還處理現(xiàn)有的債務(wù)清除體系中的追債手段不能說沒有效果,只是操作難度較大,且成功率較低,所以在這些方法無法追回債務(wù)時(shí),需要采用其他手段來進(jìn)行處理。在創(chuàng)新視角下,鑒于信貸中信用的重要性,當(dāng)現(xiàn)有方法無法追回債務(wù),可以借助政府部門的力量,對(duì)債務(wù)人進(jìn)行處理,例如限制其交通出行、購(gòu)物、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等,此時(shí)債務(wù)人因?yàn)樘幪幨芟?會(huì)意識(shí)到償還債務(wù)的重要性,從而自發(fā)進(jìn)行債務(wù)償還。(三)風(fēng)險(xiǎn)防護(hù):規(guī)范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)針對(duì)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系分析可見,其中存在較大缺陷,所以有優(yōu)化的必要性。在創(chuàng)新視角下,首先因?yàn)樯鲜鲂庞脤徟w系具有風(fēng)險(xiǎn)防控功能,所以其表格內(nèi)容具有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意義。對(duì)此在風(fēng)險(xiǎn)防護(hù)的角度上,應(yīng)當(dāng)對(duì)表格內(nèi)容進(jìn)行優(yōu)化,即針對(duì)每個(gè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的多維表現(xiàn),要求債務(wù)人做出相應(yīng)的保障。例如,在納稅風(fēng)險(xiǎn)角度上,應(yīng)當(dāng)要求債務(wù)人填寫責(zé)任書,當(dāng)銀行遭受的納稅風(fēng)險(xiǎn)起因于債務(wù)人不正常還款時(shí),債務(wù)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。其次在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估本質(zhì)內(nèi)容上,應(yīng)當(dāng)要求債務(wù)人提供更加深入的評(píng)估信息,例如行業(yè)、過去5年的資金收入金額、是否嘗試過民間貸款、是否存在不良債務(wù)償還表現(xiàn)等,此舉可以使風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果更加可靠