2023年自考類-財經(jīng)類-證券業(yè)經(jīng)營管理歷年高頻考題帶答案難題附詳解

2023年自考類-財經(jīng)類-證券業(yè)經(jīng)營管理歷年高頻考題帶答案難題附詳解（圖片大小可自由調(diào)整）第1卷一.綜合考點(共50題)1.通常情況下，證券買賣價格需要考慮的因素有

A.發(fā)行市場的利率水平B.股票市場行情C.銀行利率水平D.貨幣投資能力E.代償期的長短2.公開、公平、公正是證券市場監(jiān)管的

A.目的B.內(nèi)容C.前提D.原則3.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司董事會實行的職權(quán)不包括

A.制定公司的經(jīng)營方針和投資方案B.制定公司的基本管理制度C.執(zhí)行股東大會的決議D.對公司增發(fā)新股作出決定4.持有企業(yè)______以上股份的證券經(jīng)營機構(gòu)，不得成為該企業(yè)的主承銷商。

A.15%B.12%C.10%D.7%5.可轉(zhuǎn)換債券：6.短期國債的典型發(fā)行方式是

A.公募發(fā)行B.拍賣投標發(fā)行C.拍賣D.推銷人員推銷7.證券經(jīng)紀商是接受客戶委托、代理買賣證券的證券經(jīng)營機構(gòu)，它的收入來源是

A.買賣價差B.股息紅利C.傭金D.固定收費8.當代證券市場發(fā)展有哪些特點?9.證券交易中基本分析法主要關(guān)心的是

A.K線圖B.隨機指標C.上市公司經(jīng)營情況D.上市公司財務(wù)數(shù)據(jù)E.宏觀經(jīng)濟政策10.中國目前尚未發(fā)行

A.金融債券B.赤字公債C.地方政府債券D.建設(shè)公債11.經(jīng)紀類證券公司注冊資本最低限額為人民幣

A.五千萬元B.一億元C.二億元D.三億元12.下列事件中，不屬于重大事件，不必發(fā)布重要事件公告的是

A.公司發(fā)生重大債務(wù)B.公司更換為其審計的會計師事務(wù)所C.20%的董事發(fā)生變動D.40%的營業(yè)用主要資產(chǎn)被抵押13.上海證券交易所成立于

A.1986年8月5日B.1986年9月26日C.1990年11月26日D.1991年7月3日14.證券市場上的“三公”原則是指

A.公B.公允C.公正D.公平E.公利15.投資銀行16.投資銀行17.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)設(shè)立______，依法審核股票發(fā)行申請。

A.發(fā)行審核委員會B.證監(jiān)會C.配股審核委員會D.招股審核處18.內(nèi)控風險19.金融期貨20.試述發(fā)展我國投資基金的意義。21.目前我國證券法規(guī)定，股票發(fā)行為

A.審批制B.核準制C.統(tǒng)一制D.復(fù)審制22.簡述股票發(fā)行的目的。23.國內(nèi)居民不得買賣

A.A股B.B股C.H股D.N股24.除權(quán)：25.某企業(yè)某年度計劃銷售收入為1000萬元，年度計劃銷售資金率為25%，自有流動資金計劃數(shù)額為150萬元，可參加周轉(zhuǎn)的其他流動資金為30萬元，試計算周轉(zhuǎn)貸款數(shù)額。26.試述外匯市場的運行機制。27.對發(fā)行人來說，最方便安全、快捷的發(fā)行方式為

A.全額包銷B.包銷C.余額包銷D.代銷28.以下屬于封閉式基金特點的是______A.基金規(guī)模隨時可變B.可隨時贖回C.在交易所上市D.買賣價格為基金單位的資產(chǎn)凈值29.某上市公司19××年利潤總額為6000萬元，年末股本總數(shù)為10000萬股，所得稅率為33%，上年滾存利潤為300萬元。按規(guī)定提取10%法定盈余公積金、5%法定公益金、15%任意盈余公積金后，擬采用派發(fā)現(xiàn)金紅利方式進行分配。請分別計算以下指標：

(1)每股收益(攤薄)

(2)提取法定盈余公積金

(3)提取法定公益金

(4)提取任意公積金

(5)每股最多可派發(fā)的現(xiàn)金紅利額(含稅)30.債券的一般特征有

A.收益性B.安全性C.浮動性D.直接性E.流動性31.我國證券市場的監(jiān)管部門是

A.國家發(fā)展和改革委員會B.國務(wù)院證券委員會C.中國證券監(jiān)督管理委員會D.中國人民銀行32.根據(jù)我國《證券法》，下列屬于上市公司股票交易中的內(nèi)幕人員的是

A.該公司董事B.持有該公司5%以上股份的股東C.證券監(jiān)督管理機構(gòu)1作人員D.該公司控股公司的商管人員E.證券評級機構(gòu)33.下列行為方式不屬于操縱市場的為

A.虛買虛賣B.合謀C.內(nèi)幕交易D.連續(xù)交易操縱34.中國證監(jiān)會規(guī)定，發(fā)行人初次申請發(fā)行股票時，應(yīng)當具備的條件主要包括哪些?35.二級市場的組織形態(tài)有兩種，一種是交易所，證券的買主和賣主或是其代理人在交易所的一個中心地點見面并進行交易，另一種交易形式是

A.場外交易市場B.有形市場C.第三市場D.第四市場36.簡述上市公司信息披露的內(nèi)容。37.______是指高于股票票面額的價格發(fā)行股票。38.投資基金：39.市盈率40.深圳證券交易所開業(yè)于

A.1990年12月19日B.1991年7月3日C.1990年7月3日D.1991年12月19日41.承銷業(yè)務(wù)42.基金的最高權(quán)力機構(gòu)是

A.股東大會B.持有人大會C.董事會D.基金保管機構(gòu)43.封閉性基金與開放性基金的劃分標準是

A.法律地位B.受益憑證是否可贖回C.投資目標D.標的44.證券交易所設(shè)立的______，為證券的發(fā)行和在證券交易所進行的證券交易活動提供集中的登記、托管與結(jié)算服務(wù)，是不以營利為目的的法人。45.證券投資基金的發(fā)源地是

A.美國B.荷蘭C.英國D.日本46.制造品市場一般屬于______A.完全競爭市場B.壟斷競爭市場C.寡頭壟斷市場D.完全壟斷市場47.金融期貨48.設(shè)立綜合類證券公司，其注冊資本最低限額為人民幣

A.一億元B.二億元C.三億元D.五億元49.英國的第一家證券交易所成立于

A.倫敦1611年B.曼徹斯特1792年C.倫敦1773年D.曼徹斯特1611年50.簡述加入WTO對我國證券業(yè)的影響。第1卷參考答案一.綜合考點1.參考答案：ABCDE2.參考答案：D3.參考答案：D4.參考答案：D5.參考答案：指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定時期內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。6.參考答案：C7.參考答案：C8.參考答案：融資方式證券化；投資主體機構(gòu)化；證券市場國際化；交易品種衍生化；交易方式電子化；市場體系統(tǒng)一化。9.參考答案：CDE10.參考答案：C11.參考答案：A12.參考答案：C13.參考答案：C14.參考答案：ACD15.參考答案：投資銀行與經(jīng)營貨幣業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行相區(qū)別，是指經(jīng)營全部資本市場業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，是現(xiàn)在成熟資本市場上的核心。16.參考答案：風險控制是風險識別、風險分析和風險評估之后的風險管理環(huán)節(jié)。其過程就是對風險進行防范和補救的過程，包括風險回避、風險轉(zhuǎn)移、風險消減和風險補償?shù)榷喾N形式。17.參考答案：A18.參考答案：內(nèi)控風險是指證券公司內(nèi)部人員的違規(guī)，違法犯罪活動造成企業(yè)損失的不確定性。19.參考答案：金融期貨是指以金融工具為標的物的期貨和約，主要包括外匯期貨、利率期貨和股指期貨三類。20.參考答案：(1)有利于證券市場的穩(wěn)定發(fā)展。

首先看股票市場。目前我國股票市場發(fā)展的一大隱患是投機氣氛過濃，主要表現(xiàn)為投資時間短，愛炒小盤股，低價股，大戶連手操縱股市。由此導致股價劇烈波動，極不利于股票市場的順利發(fā)展。而規(guī)范化的投資基金，其投資注重于投資對象的內(nèi)在投資價值和發(fā)展?jié)摿Γ话氵M行的是長期投資，一旦投資便不會輕易拋售，從而在很大程度上穩(wěn)定了股市。

(2)有利于現(xiàn)代企業(yè)制度的建立。

現(xiàn)代企業(yè)制度的主要內(nèi)容之一是公司制，但目前我國國企的公司化存在一大亟待解決的問題，即公司化要求資產(chǎn)所有者的分散化，和保持公有制基礎(chǔ)地位不變的矛盾。投資基金聚集眾多投資者的資金成為一個整體，再以此去擁有國有資產(chǎn)，就可有效的解決這一矛盾。

(3)有利于吸收外資。

通過證券市場吸收外資的重要渠道之一就是建立國家基金，利用中外合作基金來間接吸收國外資金。21.參考答案：B22.參考答案：(1)籌集資本，成立新設(shè)股份有限公司。(2)追加投資，擴大經(jīng)營。(3)提高自有資產(chǎn)比率，改善財務(wù)結(jié)構(gòu)。(4)股份制改組，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制。(5)其他目的包括：公司并購；股權(quán)分割；資本公積金轉(zhuǎn)增股本等。23.參考答案：B24.參考答案：上市公司在分紅時，通過一定的技術(shù)處理將股價中的股利因素扣除掉。這種技術(shù)處理稱為股票的除息或除權(quán)。25.參考答案：周轉(zhuǎn)貸額數(shù)款=25%×1000-150-30

=70(萬元)26.參考答案：外匯市場是由多種要素組成的有機整體，它有自己的形成和運行機制，包括交易機制、匯率形成機制、供求機制及風險機制等。

(1)供求機制，外匯的供求關(guān)系是市場匯率形成的主要基礎(chǔ)，匯率又反過來調(diào)節(jié)外匯的供求，這是供求機制的核心。

(2)匯率機制是指外匯市場交易中匯率升降同外匯供求關(guān)系變化的聯(lián)系及相互作用。

(3)效率機制是外匯市場交易中能夠促使實現(xiàn)公平、公正、快速交易，同時能夠促進資金合理配置的機制。

(4)風險饑制，主要是指外匯交易中風險的增減同匯率變動之間的相互聯(lián)系和相互作用。

總之，以上四種機制并不是相互孤立的，而是相互聯(lián)系，相互作用的。27.參考答案：A28.參考答案：C29.參考答案：(1)每股收益(攤薄)：6000×(1-15%)÷10000=0.51(元)

注意：題中給出的6000萬元是利潤總額而非凈利潤，題目中隱含的上市公司所得稅率是按實際稅負15%征收(當然這種隱含是沒有道理的)．如按33%計算，則得：6000×(1-33%)÷10000=0.402(元)

(2)提取法定盈余公積金：6000×(1-15%)×10%=510(萬元)

如按33%計算，則得：6000×(l-33%)×10%=402(萬元)

(3)提取法定公益金：6000×(1-15%)×5%=255(萬元)

如按33%計算，則得：6000×(1-33%)×5%=201(萬元)

(4)提取任意公積金：6000×(1-15%)×15%=765(萬元)

如按33%計算，則得：6000×(1-33%)×15%=603(萬元)

(5)每股最多可派發(fā)的現(xiàn)金紅利額(含稅)

[6000×(1-15%)-510-255-765+300]÷10000=0.387(元)

如按33%計算，則得：[6000×(1-33%)-402-201-603+300]÷10000=0.3114(元)30.參考答案：ABE31.參考答案：D32.參考答案：ABCD33.參考答案：C34.參考答案：其生產(chǎn)經(jīng)營是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策；是否同股同權(quán)；股本結(jié)構(gòu)是否符合要求；發(fā)行人在近3年內(nèi)有沒有重大違法行為；公司在最近3年內(nèi)財務(wù)會計文件有無虛假記載；近3年是否連續(xù)盈利。35.參考答案：A36.參考答案：中期報告：

公司應(yīng)在每一會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，向證監(jiān)會和證券交易所提交中期報告。

年度報告：

公司應(yīng)在每一年會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，向證監(jiān)會和證券交易所提交年度報告。

臨時報告：

當發(fā)生可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生重大影響、而投資者尚未得知的重大事件時，上市公司應(yīng)當立即向證監(jiān)會和證券交易所提交臨時報告，并予公告，說明事實的實質(zhì)。37.參考答案：溢價發(fā)行38.參考答案：是集中不確定的眾多投資者的零散資金，交由專門的投資機構(gòu)進行投資，風險共擔，投資收益由原來的出資者按出資比例共同分享的一種投資工具。39.參考答案：市盈率又稱本益比(P/E)，是指股票市場價格與其每股盈利的比率。其計算公式為：市盈率=股票市價/