財務費用報銷制度及審批流程

財務費用報銷制度及審批流程和注意事項一、報銷原則1.報銷必須符合公司的預算范圍和審批流程，不得超支或越權報銷。2.報銷必須有真實的業(yè)務依據(jù)和原始單據(jù)，不得虛假報銷或冒用他人名義報銷。3.報銷必須符合相關法律法規(guī)和公司內部管理制度，不得違規(guī)操作或違反公司規(guī)定。二、注意事項1.經辦人必須認真履行職責，確保報銷業(yè)務的真實性和合法性。2.部門負責人必須加強審核和監(jiān)督，確保報銷業(yè)務的規(guī)范和合規(guī)。3.財務人員必須嚴格審核和管理，確保報銷業(yè)務的準確性和完整性。4.分子公司總經理必須加強費用管理和控制，確保費用支出的合理性和效益性。5.出納必須嚴格遵守公司規(guī)定和程序，確保支付業(yè)務的安全性和準確性。6.對于違反公司規(guī)定和程序的行為，將依法依規(guī)進行處理，嚴格追究相關人員的責任。公關慰問等專項費用主要用于政府機關報批時，用于節(jié)日慰問、專項接待等，針對元及以下的財務主管、總經理等職位。廣告/宣傳指投放于媒體的廣告、宣傳告、宣傳品的印刷、發(fā)放等，針對5000元以下的部門主管、總經理等職位。報批時20000元以上的部門主管、市場策劃總監(jiān)、總裁等需要審批。公務借款經批準預算內項目的借款不論金額，財務主管、總經理等職位都需要批準。經批準預算內項目的借款5000元以下，只需要財務主管、總經理等職位審批即可。預算外項目，如臨時購買物品5000元以上，需要財務主管、總經理等職位審批。10000元以上的預算外項目需要財務總監(jiān)、總裁等職位審批。員工個人借款，員工未發(fā)放提成的報批時5000元及以下，只需要財務主管、總經理等職位簽字并承擔擔保責任。超過5000元的借款，需要財務主管、總經理等職位審批，并且60%以下可以外借，如有特殊情況超過全部監(jiān)提成的應報集團總部審批。外部單位借款報批時不論金額，需要財務主管、總經理、董事會審批。取現(xiàn)提取現(xiàn)金（含從月度資金預算內項目提取前10萬以下），需要財務主管、總經理等職位批準。對公帳戶轉款10萬以上，需要財務主管、財務總監(jiān)等職位審批。預算外提取現(xiàn)金提取前2萬以下，只需要財務主管、總經理等職位審批。2萬以上的提取現(xiàn)金需要財務主管、財務總監(jiān)等職位審批。5萬以上的提取現(xiàn)金需要財務主管、財務總監(jiān)、總裁等職位審批。辦公用品及雜費，必須有月度預算統(tǒng)一報批時，針對辦公日用品、耗材及易耗品等，需要營運經理、財務主管、總經理等職位審批。車輛日常運行費用、辦公設備維修、通訊費等，需要營運主管、財務主管、總經理等職位審批。辦公交通差旅費、市內交通費、差旅費（憑出差單）、郵遞運輸費、租賃/水電/物管費等，不論金額都需要本人或營運主管、財務主管、總經理等職位審批。以上是分類支付項目說明環(huán)節(jié)申請審核審批的流程，具體審批人員根據(jù)職位不同而有所不同。XX年，我們工區(qū)始終堅持“安全第一，預防為主，綜合治理”的方針，以落實安全生產責任制為核心，積極開展安全生產大檢查、事故隱患整改、安全生產宣傳教育以及安全生產專項整治等活動，一年來，在全員的共同努力下，工區(qū)安全生產局面良好，總體安全生產形勢持續(xù)穩(wěn)定并更加牢固可靠。一、主要工作開展情況(一)認真開展安全生產大檢查，加大安全整治力度。今年，我們工區(qū)認真開展了月度安全檢查和日常性安全巡視檢查記錄，并順利完成了公司組織的XX年春、秋季安全生產大檢查和國家電網公司組織的專項隱患排查工作。共開展各類安全檢查71次，查出事故隱患點22處，均進行了閉環(huán)處理。通過檢查活動，進一步夯實了工區(qū)的安全生產基礎。(二)順利完成保電專項工作。本年度工區(qū)共進行專項保電工作10次，累計保電天數(shù)達到90余天。通過全員的共同努力，我們順利完成了春節(jié)保電、國慶保電、七一保電、特高壓投送電保電、500kv沁博線保電等一批重要節(jié)假日的保電工作。(四)工作票統(tǒng)計及其他工作情況。截止11月15日，我們工區(qū)連續(xù)實現(xiàn)安全生產1780天。全年共辦理工作票50張，其中第一種工作票24張，含基建單位8張；第二種工作票26張。工作票合格率100%，執(zhí)行情況較好。全年工區(qū)所轄線路跳閘次數(shù)共計次，線路跳閘率為次/(百公里?年)。(四)安環(huán)體系標準化建設本年度，公司統(tǒng)一部署了安環(huán)體系標準化建設工作，并派員參加培訓和內審工作。工區(qū)共審查出20余處問題，并進行了閉環(huán)整改。目前，工區(qū)已初步建立起了標準化安環(huán)工作體系，并將繼續(xù)完善各項工作流程，確保符合外審相關要求。工區(qū)高度重視安全生產工作，嚴格執(zhí)行規(guī)程、規(guī)范和技術標準，加大安全投入和基礎管理力度。各級人員均簽訂了安全生產責任書，建立和完善安全生產責任體系，努力實現(xiàn)工區(qū)安全工作規(guī)范化管理。為了增強安全防范意識和提高安全技能，工區(qū)制定了安全技能培訓計劃和“安全生產月”活動實施方案，并組織開展了各類安全生產培訓。對新進員工做好三級安全教育和崗位培訓，并進行嚴格考核合格后方能上崗作業(yè)。工區(qū)加強了安全生產應急管理工作，突出預防為主，完善了應急預案和預測、預報、預警、預防工作，并提高了應急處置能力。工區(qū)還舉行了應急演練，有效提高了應急處置能力，圓滿完成了各項任務。存在的主要問題是施工線路遺留問題較多，線下遺留樹木和違建房屋不斷增多，處理復雜。我在年初以應屆生身份來到xx公司實習，這是我從學校走向社會的第一步，是人生道路上一個很重要的起點。采購部是公司業(yè)務的后勤保障，是關系到公司整個銷售利益的最重要環(huán)節(jié)。我很感謝公司和領導對我的信任，將我放在如此重要的崗位上。在這一年里，我在xx公司取得的進步都歷歷在目，每一個進步都值得我驕傲。正是因為有了一個良好的平臺和一群可愛的同事，才使我能夠快速適應工作，一步步走向成熟。工作中有苦也有樂，但更多的是收獲，這一年的工作我受益匪淺。對我們應屆生來說，剛走上工作崗位是理論與實踐相結合的學習，把理論應用到實踐當中并在實踐中積累更加豐富的理論知識。就這一年的工作，我做了一個簡單的總結，匯報我在xx公司一年來取得的成績以及自己的不足。在個人成長方面，我經歷了以下三個方面的轉變：1、心態(tài)轉變。學校的生活養(yǎng)尊處優(yōu)，無需我們擔憂某些問題，學校三點一線的生活，學習跟得上就可以，而在工作當中就不然。工作中，我們要考慮如何提高工作效率，怎樣處理與上級領導、同事的關系，還有在工作當中的不盡人意等事情，這些都要我們以一顆平常心去對待，及時的轉變心態(tài)會讓我們工作更加順利。2、計劃做事。有了明確的計劃，目標才清晰，以至于在工作中不會茫然。在采購部工作的一年中，我每天都整理工作日志，記錄下我要做的事情，然后再總結一下完成狀況。日志看似平常，但在無形中提高你做事的效率和工作的有序程度。也改變了我剛開始工作缺乏系統(tǒng)和邏輯性的缺點。3、處處留心皆學問。這是我畢業(yè)的時候導師對我講的一句話，對這句話并沒有給我多說什么，但在工作當中我深有體會。初到采購部，我仔細閱讀以往的采購合同。在整理過程中，我仔細地看了一下采購合同的內容，這為我以后的修改合同起到了很大的幫助，我可以直接套用以前的合同范本，這個結果直接歸為我的留心。在生活中只要你留心處處都有學問在，不要總是期盼別人告訴你怎么去做，應該學會思考自己應該怎樣去做，留心別人怎么做。4、在做事情時，不應忽略小事。無論是做大事還是小事，都有不同的階段，而想要做大事，必須先從小事做起。在我需要知識和經驗的階段，做一些繁瑣的小事情是非常必要的。我會努力做好每一個細節(jié)，因為我認為這是提高自己素質的大講堂。這些小事情改變了我對工作的態(tài)度，因此我認為小事情也值得我們去做，因為它們的過程非常重要。在我的工作場所，我有一群樂于幫助我的同事，他們在工作過程中虛心求教，相互幫助。他們幫我學習了從最簡單的電子元器件到產品特征和市場情況，使我更有針對性地提高自己的工作能力。5、在過去，我只是泛泛地認為采購就是簡單的買賣關系，只要價格合適、質量過關就可以了。但通過工作，我發(fā)現(xiàn)這個簡單的買賣關系并不簡單。要保證適時適地適質適價，這是采購過程中必須滿足的要求。進入xx公司后，我首先轉變了原來不正確的觀念，將思想和工作職責要求相統(tǒng)一。特別是采購，作為公司供應鏈中一個非常重要的環(huán)節(jié)，要求我們以滿足市場和生產需求為準繩，因為任何錯誤都有可能造成經濟損失。因此，采購崗位需要完美的人，是有根據(jù)的。盡管我自覺離要求還有很遠的距離，但我會一步步朝著這個方向努力，成為一名優(yōu)秀的采購工作者。二、工作方面:自從入職以來，得到了公司和部門領導的悉心指導，并在部門同事的言傳身教下，我很快融入了xx公司。從最基本的物料庫存查詢開始，到下訂單、收貨入庫等工作，我都很快上手。在我積累經驗的這一年中，我首先學會了核價。無論采購任何一種物料，在采購前應該熟悉它的價格組成，了解供應商所生產成品的原料源頭價格，為自己的準確核價打下基礎。這樣，在談判時，就可以做到知己知彼，百戰(zhàn)百勝?，F(xiàn)今的社會是一個電子化的社會，作為采購人員，我們需要從不同的方面收集物料的采購信息，包括地域差異等。只有了解了市場，才能真正了解所需產品的價格定位，為采購活動做好先期準備。公司內部的溝通非常重要，特別是對于像我這樣剛進公司的新人來說。在八月份，公司的xxx項目采購任務下來了，這個項目在鈑金件以及一些電子元器件方面有特殊的要求。剛開始我并沒有發(fā)現(xiàn)這個情況，等訂單下來后，問題才從供應商處反饋到我這里。我才意識到我必須和已調任其他部門的前任同事溝通，才逐漸解決了這些問題。如果我沒有了解清楚就做出了決定，后果將會非常嚴重。幸運的是，這次事件并沒有造成經濟損失和生產延誤。這個事情讓我明白，溝通非常重要，只有在有把握的情況下才能做出決定，才不會造成損失。采購成本的控制對于任何公司都非常重要。在采購過程中，我們不僅要考慮價格因素，還要最大限度地節(jié)約成本，實現(xiàn)貨比三家。我們還需要了解供應鏈的各個環(huán)節(jié)，明確采購在各個環(huán)節(jié)中的不同特點、作用及意義。只要能降低成本，我們都會認真研究并商討辦法。我們的采購部門遵循按照訂單計劃量向供應商下訂單的原則，除必要的余量外，盡量避免庫存積壓，以避免因庫存造成公司經營成本的積壓。同時，我們不斷尋找更優(yōu)秀的供應商，如在尋找雙頭預置網線供應商時，我們找到了一家先進的公司，成功降低了采購成本