商業(yè)銀行派生存款的過程課件

第五章

商業(yè)銀行第五章

商業(yè)銀行1第一節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能

工行建行中行市值全球銀行排行前三據(jù)德國《法蘭克福匯報》日前報道，金融危機(jī)嚴(yán)重打亂了世界大銀行的市值排名，花旗銀行、美國銀行和瑞士銀行等從前占據(jù)主導(dǎo)地位的銀行排名紛紛下滑，而中國銀行業(yè)的領(lǐng)頭羊則進(jìn)一步提升了它們的榜上位置。在全球銀行市值排行榜上，前１０名銀行依次是：中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、中國銀行、英國匯豐銀行、美國摩根大通銀行、美國富國銀行、西班牙國際銀行、日本三菱銀行、美國高盛公司、中國交通銀行。第一節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能工行建行中行市值2一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展

（一）銀行的起源“銀行”一詞來源于意大利語“BANCA”，意思是貨幣兌換商借以辦理業(yè)務(wù)的板凳。商業(yè)銀行是由最初的貨幣經(jīng)營業(yè)，逐漸演變發(fā)展為現(xiàn)代銀行業(yè)的。其產(chǎn)生大致是沿循了以下軌跡：

一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展3信用創(chuàng)造功能——現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生貨幣兌換業(yè)務(wù)——收取手續(xù)費(fèi)貨幣保管業(yè)務(wù)——收取保管費(fèi)貨幣支付業(yè)務(wù)——銀行支票產(chǎn)生貨幣匯兌業(yè)務(wù)——銀行匯票產(chǎn)生貨幣貸放業(yè)務(wù)——收取高額利息信用創(chuàng)造功能——現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生貨幣兌換業(yè)務(wù)——收取手續(xù)費(fèi)貨4（二）商業(yè)銀行的發(fā)展

歷史上最早的銀行——威尼斯銀行

于1587年在意大利建立

現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生——英格蘭銀行

于1694年在英國成立我國的銀行出現(xiàn)較晚——中國通商銀行于1897年在上海成立（二）商業(yè)銀行的發(fā)展

歷史上最早的銀行——威尼斯銀行5現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生模式：

1.由舊的高利貸性質(zhì)的早期銀行逐漸適應(yīng)新的條件，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義性質(zhì)的商業(yè)銀行。2.根據(jù)資本主義原則組織起來的新的股份制銀行。

現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生模式：1.由舊的高利貸性質(zhì)的早期銀6商業(yè)銀行——是以追求最大限度利潤為經(jīng)營目標(biāo)，以貨幣資金為經(jīng)營對象，為客戶提供多功能服務(wù)的金融企業(yè)。

二、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的性質(zhì)7性質(zhì)

商業(yè)銀行是企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。

性質(zhì)商業(yè)銀行是企業(yè)。8

三、商業(yè)銀行的職能

(一)1.概念：信用中介是指商業(yè)銀行在借貸活動中充當(dāng)中間媒介。信用中介職能是商業(yè)銀行最基本的職能。2.作用：（1）積累資金，繼短為長（2）化消費(fèi)為投資（3）優(yōu)化資源配置信用中介三、商業(yè)銀行的職能信用中介9

(二)1.概念：支付中介是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動。2.作用：（1）最大限度地節(jié)約現(xiàn)金的使用、降低流通費(fèi)用；（2）加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金效益。支付中介(二)支付中介10(三)

1.概念：指在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的情況下，商業(yè)銀行利用其所吸收的存款發(fā)放貸款時，不以現(xiàn)金形式或不完全以現(xiàn)金形式支付給客戶，而只是把貸款轉(zhuǎn)到客戶的存款賬戶上，這樣就增加了商業(yè)銀行的資金來源，最后在整個銀行體系形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。

信用創(chuàng)造(三)信用創(chuàng)造112.重要意義：（1）促進(jìn)閑置資源的利用和開發(fā)，推動經(jīng)濟(jì)增長。（2）便于中央銀行控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量。2.重要意義：12商業(yè)銀行派生存款的過程

例：A銀行獲得10000元存款，法定存款準(zhǔn)備率為20％

其中，△D代表包括原始存款在內(nèi)的經(jīng)過派生的存款總額，△R代表初始存款準(zhǔn)備，rd法定存款準(zhǔn)備率

商業(yè)銀行派生存款的過程例：A銀行獲得10000元存款，法定13中央銀行商業(yè)銀行社會公眾預(yù)算赤字外匯市場公開市場業(yè)務(wù)貼現(xiàn)貸款法定準(zhǔn)備金率超額準(zhǔn)備金率現(xiàn)金與活期存款比率定期存款與活期存款比率基礎(chǔ)貨幣貨幣乘數(shù)貨幣供給×=中央銀行商業(yè)銀行社會公眾預(yù)算赤字外匯市場公開市場業(yè)務(wù)貼現(xiàn)貸款141993-2002年中國貨幣形式結(jié)構(gòu)圖

單位：億元1993-2002年中國貨幣形式結(jié)構(gòu)圖

單位：億元15

(四)

1.概念：指商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動中的特殊地位及其在業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中所獲得的大量信息，運(yùn)用電子計算機(jī)等先進(jìn)手段和工具進(jìn)行加工提煉，為客戶提供的其他服務(wù)。

金融服務(wù)(四)金融服務(wù)16

2.作用：（1）商業(yè)銀行擴(kuò)大了與社會各界的聯(lián)系和服務(wù)市場的份額；（2）銀行可以取得服務(wù)費(fèi)用收入，同時還加快了信息傳播，提高了信息技術(shù)的利用價值，促進(jìn)了信息技術(shù)的發(fā)展。2.作用：17第二節(jié)商業(yè)銀行貨幣創(chuàng)造

一、原始存款與派生存款（一）商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的基本概念1、原始存款：就是以現(xiàn)金存入的存款，以中央銀行付款的支票存入，視同現(xiàn)金。原始存款的根本來源是中央銀行創(chuàng)造和提供的基礎(chǔ)貨幣。2、派生存款：派生存款是指商業(yè)銀行用轉(zhuǎn)賬方式來發(fā)放貸款或進(jìn)行其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)時所創(chuàng)造出來的存款。

第二節(jié)商業(yè)銀行貨幣創(chuàng)造一、原始存款與派生存款18

（二）商業(yè)信用創(chuàng)造的兩個前提條件1．部分準(zhǔn)備金制度，又稱法定存款準(zhǔn)備金制度。對于一定數(shù)量的存款來說，準(zhǔn)備比例越大，銀行可用于貸款的資金就越少；準(zhǔn)備比例越小，銀行可用于貸款的資金就越多。2．轉(zhuǎn)賬結(jié)算制度，又稱非現(xiàn)金結(jié)算制度。如果不存在非現(xiàn)金結(jié)算，銀行不能用轉(zhuǎn)賬方式發(fā)放貸款，一切貸款都必須付現(xiàn)，也就沒有派生存款。（二）商業(yè)信用創(chuàng)造的兩個前提條件19

二、派生存款的創(chuàng)造過程商業(yè)銀行信用創(chuàng)造主要取決于兩大因素:一是原始存款數(shù)量的大小;二是法定存款準(zhǔn)備金率的高低?！鱀=△R×1/rd式中:△D——存款貨幣的最大擴(kuò)張量;△R——增加的原始存款數(shù)量;rd——法定存款準(zhǔn)備金率。如果用K代表存款乘數(shù)，則K=1/rd，K表示單位原始存款可能引起的存款總額擴(kuò)大擴(kuò)張倍數(shù)。二、派生存款的創(chuàng)造過程20第三節(jié)商業(yè)銀行的組織形式

一、商業(yè)銀行的組織形式組織形式是指商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟(jì)生活中的存在形式，又稱為商業(yè)銀行制度。從全球來看，主要有：

單一銀行制總分行制控股公司制連鎖銀行制第三節(jié)商業(yè)銀行的組織形式一、商業(yè)銀行的組織形式21（一）單一銀行制

1.概念：單一銀行制又叫獨(dú)家銀行制，是指銀行業(yè)務(wù)完全由一個營業(yè)機(jī)構(gòu)來辦理，不設(shè)立和不被允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。（一）單一銀行制

1.概念：單一銀行制又叫獨(dú)家銀行制，是222.單一制銀行的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：有利于競爭有利于與地方政府的配合經(jīng)營靈活便于集中管理和控制不足：業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)新受到限制風(fēng)險集中不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益2.單一制銀行的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：不足：23商業(yè)銀行派生存款的過程課件24商業(yè)銀行派生存款的過程課件25

（二）總分行制

1.概念：又叫分支行制，它是由一家總行和下設(shè)的若干家分支行形成的以總行為中心的龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)。這種銀行制度起源于英國的股份制銀行，是國際上最常見的商業(yè)銀行體制。我國也實行總分行制的銀行制度。

（二）總分行制26商業(yè)銀行派生存款的過程課件272.分支行制銀行的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)分散，風(fēng)險分散，提高銀行的安全性可以取得規(guī)模效益便于宏觀管理不足：容易形成壟斷，妨礙競爭規(guī)模大，內(nèi)部層次機(jī)構(gòu)多，管理困難2.分支行制銀行的特點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：不足：28

（三）控股公司制

1.概念：由一個集團(tuán)成立一個股權(quán)公司收購或控制兩家或兩家以上的商業(yè)銀行，使銀行的實際業(yè)務(wù)與經(jīng)營決策權(quán)同屬股權(quán)公司控制的組織形式。

（三）控股公司制29附屬非銀行企業(yè)附屬銀行機(jī)構(gòu)附屬證券機(jī)構(gòu)附屬保險機(jī)構(gòu)金融控股公司附屬附屬附屬附屬金融控股公司302.控股公司制優(yōu)點(diǎn)

(1)為其所有者在經(jīng)營管理方面提供了相當(dāng)大的靈活性，全方位地擴(kuò)展盈利項目；(2)可設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，從而彌補(bǔ)了單一銀行制的不足；(3)銀行持股公司能有更多的機(jī)會進(jìn)入金融市場擴(kuò)大債務(wù)和資本總量，因而可以增強(qiáng)實力，提高抵御風(fēng)險的能力和競爭能力。2.控股公司制優(yōu)點(diǎn)(1)為其所有者在經(jīng)營管理方面提供了31我國主要金融控股公司一覽表金融集團(tuán)公司控股或參股的金融企業(yè)銀行證券公司保險公司信托公司光大集團(tuán)光大銀行申銀萬國證券光大證券中加合資人壽保險公司光大國際信托投資公司中信集團(tuán)中信實業(yè)銀行中信證券信誠人壽保險公司中信興業(yè)信托投資公司平安保險公司平安銀行平安證券平安保險公司平安信托投資公司山東電力公司華夏銀行（第二大股東）湘財證券（第一大股東）蔚深證券英大信托投資公司我國主要金融控股公司一覽表金融集團(tuán)公司控股或參股的金融企業(yè)銀32中國光大集團(tuán)組織架構(gòu)圖

中國光大集團(tuán)中國光大集團(tuán)組織架構(gòu)圖

33

3.弊端：表現(xiàn)在容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行間開展競爭，會在一定程度上影響銀行經(jīng)營的自主性和銀行的創(chuàng)新能力。

34（四）連鎖銀行制

1.概念：連鎖銀行制又叫聯(lián)合制，是由某個人或某個集團(tuán)購買若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，從而實現(xiàn)對這些銀行的控制的一種商業(yè)銀行組織形式。（四）連鎖銀行制

1.概念：35

2.連鎖銀行制與控股公司制的不同之處在于：連鎖銀行制沒有持股公司這一機(jī)構(gòu)實體的存在，它只是由一個人或一個集團(tuán)同時操縱控制著法律上完全相互獨(dú)立的商業(yè)銀行，所有權(quán)掌握在某一個人或某一集團(tuán)手中。2.連鎖銀行制與控股公司制的不同之處在于：連鎖36第四節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則收益性流動性安全性第四節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營原則收益性流動性安全性37一、流動性原則

（一）流動性原則的含義流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力，包括

資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)在不受損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。負(fù)債的流動性是指銀行能以較低的成本隨時獲得所需資金的能力。一、流動性原則

（一）流動性原則的含義資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流38要求要保持一定比例的自有資本；實行資產(chǎn)分散化；合理規(guī)劃貸款和投資的規(guī)模與期限結(jié)構(gòu)；加強(qiáng)對客戶的資信調(diào)查分析和經(jīng)營預(yù)測；保持較高的流動性資產(chǎn)；遵紀(jì)守法，合規(guī)經(jīng)營。要求要保持一定比例的自有資本；39

二、安全性原則

（一）安全性原則的含義安全性指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。（二）安全性原則的必要性1.商業(yè)銀行作為社會的信用中介，它必須保持足夠的資金流動清償能力，以履行其債務(wù)。2、銀行自有資本較少，經(jīng)受不起較大損失。3、商業(yè)銀行的安全性包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的安全性。二、安全性原則40（三）影響銀行經(jīng)營安全的因素

1.信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是指借貸雙方產(chǎn)生借貸行為后，借款方不能按時歸還貸款方的本息而使貸款方遭受損失的可能性。2.利率風(fēng)險。利率風(fēng)險是指因金融市場上利率的變動使商業(yè)銀行在籌集或運(yùn)用資金時可能遭受到的損失。

（三）影響銀行經(jīng)營安全的因素413.匯率風(fēng)險。由于匯率的變動而使商業(yè)銀行所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的實際價值發(fā)生變動可能帶來的損失。4.流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指銀行不能到期支付債務(wù)或滿足臨時提取存款的需求而使銀行蒙受信譽(yù)損失或經(jīng)濟(jì)損失，甚至被擠兌、倒閉的可能性。5．政策風(fēng)險。這是指國家的政策的變化對商業(yè)銀行的資金投放規(guī)模及投向、經(jīng)營策略等的影響。3.匯率風(fēng)險。由于匯率的變動而使商業(yè)銀行所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的42

（四）確保銀行經(jīng)營安全的措施1.對于風(fēng)險太大并注定會給銀行帶來損失的業(yè)務(wù)，銀行要拒絕給以貸款才能避免風(fēng)險；2.在業(yè)務(wù)經(jīng)營中，銀行要合理安排貸款和投資的規(guī)模及期限結(jié)構(gòu)，要加強(qiáng)對企業(yè)客戶的資信調(diào)查和經(jīng)營預(yù)測以減少或控制風(fēng)險；3.銀行資產(chǎn)要在種類和企業(yè)客戶兩個方面適當(dāng)分散，避免過于集中而產(chǎn)生的大的信用風(fēng)險；4.銀行可通過轉(zhuǎn)讓、保險及套期交易和互換交易等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險。（四）確保銀行經(jīng)營安全的措施43

三、盈利性原則（一）盈利性原則的含義所謂盈利性是指商業(yè)銀行經(jīng)營獲取利潤的要求。追求盈利、實現(xiàn)利潤最大化是商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)。

三、盈利性原則44（二）盈利性原則的必要性

1、從經(jīng)濟(jì)性質(zhì)來看：一方面銀行作為經(jīng)濟(jì)實體，必須具有承擔(dān)風(fēng)險的能力。另一方面，銀行作為國民經(jīng)濟(jì)的綜合部門，作為社會信用活動的主要組織者和承擔(dān)者，還應(yīng)以提高社會經(jīng)濟(jì)效益為己任。2、從銀行的經(jīng)營特點(diǎn)來看：銀行是典型的負(fù)債經(jīng)營機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)活動建立在社會信用的基礎(chǔ)上，而銀行的盈利是影響銀行信譽(yù)的重要因素。（二）盈利性原則的必要性45

（三）提高盈利性的方法

1．?dāng)U大資產(chǎn)規(guī)模，合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，在保持銀行資產(chǎn)流動性的前提下，盡可能減少非盈利資產(chǎn)，增加盈利資產(chǎn)所占的比重；2．商業(yè)銀行應(yīng)在多種籌資方式、籌資渠道之間迸行比較、選擇，以盡可能低的成本吸收更多的資金；3．充分利用自身所擁有的各項資源，積極展中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)，同時提高工作效率，降低管理費(fèi)用和營業(yè)成本的支出。（三）提高盈利性的方法46（四)三性原則的關(guān)系三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面

流動性和安全性是統(tǒng)一的，流動性強(qiáng)的資產(chǎn)安全性也不會差，安全性好的資產(chǎn)本身就是有流動性的；（四)三性原則的關(guān)系三原則既有統(tǒng)一的一面，47但它們和贏利性之間都是矛盾的。從盈利性角度看，資金用于盈利資產(chǎn)的比重越高，銀行收取的利息越多，盈利越好。從流動性角度看，現(xiàn)金庫存和在央行的準(zhǔn)備金是流動性最好的，因而資金閑置率越高流動性越好，但是無盈利。從安全性角度看，一般情況下，較高的收益總會伴隨較大的風(fēng)險，為了安全就要多一些低收益的資產(chǎn)。這種矛盾是商業(yè)銀行在經(jīng)營中左右為難。但它們和贏利性之間都是矛盾的。這種矛盾是商業(yè)銀48第五節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一般分為：負(fù)債業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一般49存款性負(fù)債非存款性負(fù)債資本可供資金現(xiàn)金資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)(資金來源)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)(資金運(yùn)用)存款性負(fù)債非存款性負(fù)債資本可供資金現(xiàn)金資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)票50一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行籌措資金、借以形成資金來源的業(yè)務(wù)，它是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。一、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行籌措51商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成

從廣義上講，商業(yè)銀行的負(fù)債由自有資本、存款性負(fù)債、非存款性負(fù)債三部分構(gòu)成。（一）自有資本：商業(yè)銀行的自有資本是銀行開業(yè)、經(jīng)營和發(fā)展的前提條件，它包括銀行成立時所籌集的資本—股本（普通股和優(yōu)先股）、儲備資本和未分配利潤。其中儲備資本是依靠經(jīng)常性的利潤提留而形成的各種準(zhǔn)備金。

商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成52(二)存款性負(fù)債：是一種被動負(fù)債，它的金額大小和期限長短取決于客戶本身，而不是由商業(yè)銀行決定。從存款負(fù)債的形成來看，存款負(fù)債包括原始存款和派生存款。(二)存款性負(fù)債：53(三)非存款性負(fù)債

非存款性負(fù)債也叫借入負(fù)債，是銀行主動通過金融市場或直接向中央銀行融通的資金，主要包括同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、在途占用資金、向中央銀行借款（再貼現(xiàn)、再貸款）、回購協(xié)議、歐洲貨幣市場借款、發(fā)行金融債券等等。與存款性負(fù)債相比，借入負(fù)債是銀行的主動負(fù)債，其規(guī)模、數(shù)量和種類取決于銀行的經(jīng)營需要和經(jīng)營策略，因而對于銀行來說具有更大的主動性、靈活性及穩(wěn)定性。(三)非存款性負(fù)債54二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是資金的運(yùn)用業(yè)務(wù)，是其取得收益的主要途徑。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要體現(xiàn)在現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)和票據(jù)業(yè)務(wù)上。二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是資金的運(yùn)用業(yè)務(wù)55（一）現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行隨時可用來滿足客戶資金需要的資產(chǎn)，是流動性最強(qiáng)的資產(chǎn)，它通常由庫存現(xiàn)金、存款準(zhǔn)備金、存放同業(yè)款項、托收中的現(xiàn)金四部分組成。（一）現(xiàn)金資產(chǎn)56（二）貸款業(yè)務(wù)貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，主要有以下幾種分類：1、按貸款是否有擔(dān)保劃分：信用貸款、保證貸款和抵押貸款。2、按貸款對象劃分：工商貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費(fèi)貸款、不動產(chǎn)抵押貸款和同業(yè)拆放。3、按貸款的償還方式劃分：一次償還性貸款和分期償還性貸款。4、按貸款期限劃分：活期貸款和定期貸款兩種，定期貸款可分為短、中、長三種，貸款期限1年以內(nèi)（含一年）為短期貸款，1年以上5年以下（含五年）為中期貸款，5年以上的為長期貸款。5、按貸款風(fēng)險程度劃分：正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類貸款，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。（二）貸款業(yè)務(wù)57（三）證券投資

1、證券投資：商業(yè)銀行在金融市場上運(yùn)用其資金購買有價證券的經(jīng)濟(jì)活動。2、目的：謀取收益（利息收入和證券增值的收益）資產(chǎn)多樣化，以分散風(fēng)險提高資產(chǎn)的流動性－－商業(yè)銀行的第二準(zhǔn)備（三）證券投資

1、證券投資：583、投資對象：標(biāo)準(zhǔn)：可流通轉(zhuǎn)讓，具有流動性；必須是債權(quán)債務(wù)憑證。對象：股票（禁止或限制）企業(yè)債券（主要是大企業(yè)）政府債券（鼓勵）創(chuàng)新投資工具：抵押貸款保證的證券、資產(chǎn)保證的證券、共同基金股份3、投資對象：59（四）貼現(xiàn)

區(qū)別于一般貸款,區(qū)別于票據(jù)抵押貸款是銀行買進(jìn)其客戶未到期合格票據(jù)，扣除一定的貼息，把余下資金融通給客戶的業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)對象為商業(yè)票據(jù)、國庫券等。（四）貼現(xiàn)

區(qū)別于一般貸款,區(qū)別于票據(jù)抵押貸款60三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行不需要動用自己的資金，而只是代替客戶辦理收付和其它委托事項，從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。狹義和廣義或有債權(quán)/債務(wù)類，即狹義金融服務(wù)類三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：61（一）結(jié)算業(yè)務(wù)同城結(jié)算－－支票結(jié)算業(yè)務(wù)（票據(jù)交換所自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)）異地結(jié)算－－匯兌業(yè)務(wù)、托收業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)結(jié)算工具：本票、支票、匯票（二）承兌業(yè)務(wù)（三）同業(yè)往來業(yè)務(wù)（四）代理融通業(yè)務(wù)（代收帳款或收買應(yīng)收帳款）（一）結(jié)算業(yè)務(wù)62（五）信托業(yè)務(wù)1、信托：是指商業(yè)銀行作為受托人接受客戶委托，代為經(jīng)營、管理和處置資產(chǎn)或其它事項，為信托人謀取利益的業(yè)務(wù)。2、信托業(yè)務(wù)當(dāng)事人：委托人、受托人、受益人（六）保險箱業(yè)務(wù)（五）信托業(yè)務(wù)（六）保險箱業(yè)務(wù)63

四、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，是指對銀行的資產(chǎn)負(fù)債表沒有直接影響，但卻能給銀行帶來額外收益，同時也使銀行承受額外風(fēng)險的經(jīng)營活動。有廣義和狹義之分。銀行信用承諾和或有債權(quán)銀行提供的各類金融擔(dān)保（備用信用證、貼現(xiàn)額度循環(huán)貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利）貿(mào)易融資（為國際貿(mào)易提供的金融支持與擔(dān)保：商業(yè)信用證）各種投資活動（金融期貨、期權(quán)、利率互換、貨幣互換、混合互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議）

四、商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，是指對銀行的資64第六節(jié)現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢銀行資本越來越集中國際化進(jìn)程加快業(yè)務(wù)范圍的綜合化金融創(chuàng)新層出不窮國際融資方式證券化銀行業(yè)務(wù)電子化

第六節(jié)現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢銀行資本越來越集中65銀行并購案例

1999年8月20日下午，日本興業(yè)銀行、第一勸業(yè)銀行和富士銀行在東京正式宣布，三家銀行在未來的兩年內(nèi)實現(xiàn)完全合并，成立金融控股公司，總資產(chǎn)規(guī)模超過150萬億日元。銀行并購案例1999年8月20日下午，日本興業(yè)銀行、66

1999年3月21日，意大利聯(lián)合信貸銀行與意大利商業(yè)銀行合并，成立歐羅銀行，總資產(chǎn)達(dá)到2600億歐元，位居歐洲第五；數(shù)小時后，意大利最大的銀行集團(tuán)圣保羅意米銀行與羅馬銀行合并，組建一個總資產(chǎn)達(dá)2860億歐元的銀行集團(tuán)。1999年3月21日，意大利聯(lián)合信貸銀行與意大利商67

1998年12月，德意志銀行以100億美元的巨資一舉收購了美國信孚銀行，成為在美國的最大的外資銀行。1998年12月，德意志銀行以100億美元的巨資一68

1999年2月1日，在全球位居第31位的法國興業(yè)銀行與位居第38位的巴黎巴銀行合并成為興巴集團(tuán)，總資產(chǎn)達(dá)6790億歐元，成為法國第一、歐洲第三、世界第四大銀行。1999年2月1日，在全球位居第31位的法國興業(yè)銀69

1999年3月10日，巴黎國民銀行突然提出合并計劃，以興業(yè)銀行股票溢價14%，巴黎巴銀行股票溢價24%的價格在市場上強(qiáng)行收購，以達(dá)到持有兩行股票50.01%的多數(shù)權(quán)而完成合并，合并后新銀行資產(chǎn)總值達(dá)到8500億歐元，員工135000人，成為世界上最大的銀行。1999年3月10日，巴黎國民銀行突然提出合并計劃70

在美國，僅在1998年4月就有銀行業(yè)巨頭花旗集團(tuán)與旅行者集團(tuán)、國民銀行公司與美洲銀行公司、第一銀行公司與芝加哥第一公司等宣布合并，購并金額分別為700億美元、600億美元和300億美元，合并后的資產(chǎn)總額分別達(dá)8109億美元、5700億美元和2400億美元。在美國，僅在1998年4月就有銀行業(yè)巨頭花旗集團(tuán)與71

2000年3月，德意志銀行和德累斯頓銀行正式合并為德意志銀行股份公司，再次以12500億美元的資產(chǎn)榮登世界榜首，形成巨型金融航空母艦。2000年3月，德意志銀行和德累斯頓銀行正式合并為72排名銀行名稱國別一級資本總資產(chǎn)稅前利潤1花旗銀行美國74.4151484.10124.1822JP摩根大道銀行美國68.6211157.2486.2233匯豐控股英國67.2591276.77817.6084美洲銀行美國64.2811110.45721.2215農(nóng)業(yè)信貸集團(tuán)法國63.4221243.04710.4376蘇格蘭皇家銀行英國43.2821119.48013.3587東京三菱金融集團(tuán)日本39.932980.2856.1068瑞穗金融集團(tuán)日本38.8641295.9428.7859蘇格蘭-海法銀行英國36.587759.5948.86810巴黎巴國民銀行法國35.6851233.91210.338（單位：10億美元）

2005年按一級資本排序的全球

前10家最大銀行排名銀行名稱國別一級資本總資產(chǎn)稅前利潤1花旗銀行美國74.473國際化進(jìn)程加快的原因世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的增長、國際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的日益密切;跨國公司在國外的急劇擴(kuò)展；金融管制的放松和歐洲貨幣市場的不斷發(fā)展。國際化進(jìn)程加快的原因世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的增長、國際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的日74租賃職能儲蓄職