PPP項目實施手冊

第一章：PPP定義及分類一：PPP的定義PPPPublicPrivatePartnerships的簡稱。了解PPP，首先應(yīng)當(dāng)PPP，沒有統(tǒng)一的定義。常見的幾個定義包括：世界銀行---PPP是政府和社會資本間就供給公共產(chǎn)品和公共效勞簽訂的長期合同，其中社會資本擔(dān)當(dāng)實質(zhì)風(fēng)險和治理責(zé)任。亞洲開發(fā)銀行---PPP是為開展根底設(shè)施建設(shè)和供給其他效勞，政府和社會資本之間可能建立的一系列合作伙伴關(guān)系。〔財金[2014]76號〕---PPP是在根底設(shè)施及公共效勞領(lǐng)域建立的一種長期合作關(guān)系。通常模式是由社會資本擔(dān)當(dāng)設(shè)計、建設(shè)、運營、維護管，以保證公共利益最大化。PPP有以下一些特點：1、屬于政府與社會資本的合作；2、合作目的或工程產(chǎn)出是供給公共產(chǎn)品和效勞；3、一般較為長期，資金需求大，工程簡單。綜上，PPP是與傳統(tǒng)的政府供給模式相對的一種替代性的公共根底PPP模式。二、PPP的分類PPP包含了多種具體的運作模式?？梢詮墓こ藤Y產(chǎn)的歸宿、社會資本的收入來源、以及政府與社會資本的分工等維度進展劃分。1、按工程資產(chǎn)的歸宿劃分，PPP可分為：類型類型外包類特許經(jīng)營類政府投資并始終擁有工程資產(chǎn)。社會資本私有化類段時間后轉(zhuǎn)移全部權(quán)給政府。產(chǎn)。2、按社會資本的收入來源劃分，PPP可分為：使用者付費模式政府付費模式

社會資本直接向終端用戶收費用戶付費缺乏局部由政府補貼，2016年提出以獎代補方式。3、按政府與社會資本的分工不同，PPP可分為：運作模式O&MTOTBT融資職能政府設(shè)計職能建筑職能社會資本運營維護職能政府〔依據(jù)關(guān)于制止地方政府違法違規(guī)融資行為的通知,BT較難申請)DBM政府社會資本社會資本社會資本BOT/BOOT/DBFO社會資本社會資本社會資本社會資本〔F-融資、D-設(shè)計、B-建筑、O-運營/擁有、M-S-效勞、C-合同、P-U-L-T-〕PPP工程進展分類，根本目的在于更好的生疏PPP。從以上分PPP工程時可以依據(jù)實際狀況從工程資產(chǎn)的歸宿、等方面進展。其次章：PPP工程相關(guān)法律法規(guī)PPP工程相關(guān)的主要法律法規(guī)有如下一些：“:///list/789“一、法律：中華人民共和國政府選購法實施條例中華人民共和國政府選購法實施條例中華人民共和國政府選購法中華人民共和國預(yù)算法二、行政法規(guī)及文件：國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部進展改革委人民銀行關(guān)于在公共效勞領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式指導(dǎo)意見的通知國務(wù)院關(guān)于印發(fā)推動財政資金統(tǒng)籌使用方案的通知國務(wù)院辦公廳關(guān)于政府向社會力氣購置效勞的指導(dǎo)意見國務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算治理制度改革的打算國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)治理的意見國務(wù)院關(guān)于加強城市根底設(shè)施建設(shè)的意見三、部門及地方標(biāo)準性文件：關(guān)于印發(fā)《PPP〔試行〕》的通知〔PPP〕綜合信息平臺運行的通知關(guān)于實施政府和社會資本合作工程以獎代補政策的通知關(guān)于印發(fā)《政府投資基金暫行治理方法》的通知關(guān)于印發(fā)《中心財政效勞業(yè)進展專項資金治理方法》的通知財政部要求認真做好政府選購信息公開工作通知通知的通知關(guān)于在收費大路領(lǐng)域推廣運用政府和社會資本合作模式的實施意見知關(guān)于鼓舞和引導(dǎo)社會資本參與重大水利工程建設(shè)運營的實施意見關(guān)于推動開發(fā)性金融支持政府和社會資本合作有關(guān)工作的通知關(guān)于鼓舞民間資本參與養(yǎng)老效勞業(yè)進展的實施意見關(guān)于做好政府購置養(yǎng)老效勞工作的通知關(guān)于印發(fā)《政府購置效勞治理方法〔暫行〕》的通知關(guān)于市政公用領(lǐng)域開展政府和社會資本合作工程推介工作的通知財政部關(guān)于印發(fā)《政府和社會資本合作工程政府選購治理方法》的通知財政部關(guān)于印發(fā)《政府選購競爭性磋商選購方式治理暫行方法》的通知關(guān)于標(biāo)準政府和社會資本合作合同治理工作的通知財政部關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南〔試行〕的通知財政部關(guān)于政府和社會資本合作示范工程實施有關(guān)問題的通知關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知關(guān)于推動開發(fā)性金融支持政府和社會資本合作有關(guān)工作的通知關(guān)于鼓舞民間資本參與養(yǎng)老效勞業(yè)進展的實施意見關(guān)于做好政府購置養(yǎng)老效勞工作的通知關(guān)于印發(fā)《政府購置效勞治理方法〔暫行〕》的通知關(guān)于市政公用領(lǐng)域開展政府和社會資本合作工程推介工作的通知關(guān)于印發(fā)《地方政府存量債務(wù)納入預(yù)算治理清理甄別方法》的通知財政部關(guān)于印發(fā)《政府和社會資本合作工程政府選購治理方法》的通知財政部關(guān)于印發(fā)《政府選購競爭性磋商選購方式治理暫行方法》的通知關(guān)于標(biāo)準政府和社會資本合作合同治理工作的通知財政部關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南〔試行〕的通知財政部關(guān)于政府和社會資本合作示范工程實施有關(guān)問題的通知關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知施意見第三章：PPP工程實施流程《財政部關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作〕的通知〔3號，P工程一般應(yīng)按如下流程進展：一、工程識別1、PPP常見的提出方式有應(yīng)標(biāo)式和自提式兩種?，F(xiàn)階段以應(yīng)標(biāo)式工程，在傳統(tǒng)的“政府規(guī)劃-論證-批準立項”流程完畢后，政府發(fā)布2、工程提出后政府和社會資本合作中心會同相關(guān)行政部門需要工程產(chǎn)出說明、初步實施方案等資料后，進入政府論證階段。本階段要解決的核心問題有三個：一、工程是否應(yīng)當(dāng)上馬?二、假設(shè)應(yīng)當(dāng)上PPPPPP物有所值評價指引〔試行〔實踐中有工程未進展物有所值評價。均通過后，可進展工程預(yù)備。政府或其指定的有關(guān)職能部門或事業(yè)單位可作為工程實施機構(gòu)，負責(zé)工程預(yù)備、選購、監(jiān)管和移交等工作。二、工程預(yù)備PPP框架、選擇工程運作模式、設(shè)計交易構(gòu)造、設(shè)計合同體系、設(shè)計監(jiān)管架構(gòu)、選擇選購方式。1、PPP風(fēng)險安排PPP給能夠以最小本錢〔對政府而言、最有效治理它的一方擔(dān)當(dāng)。假設(shè)險損失擔(dān)當(dāng)上限，不由一方擔(dān)當(dāng)超過其承受力量的風(fēng)險。政治風(fēng)險建設(shè)風(fēng)險一般而言，工程設(shè)計、建筑、財務(wù)和運營維護等商業(yè)風(fēng)險由社會政治風(fēng)險建設(shè)風(fēng)險風(fēng)險類別政府擔(dān)當(dāng)共同擔(dān)當(dāng)社會資本擔(dān)當(dāng)特許權(quán)收回/違反√政治反對√政局穩(wěn)定√宏觀經(jīng)濟變化√△征用/私有化√√△法律變更√√√△審批獲得/延誤√√△行業(yè)規(guī)定變化√√融資工具可及性√設(shè)計不當(dāng)√分包商違約√工程/設(shè)計質(zhì)量√工地安全√法律變更勞資/設(shè)備的獵取√勞工爭端/罷工√土地使用√效率低/材料鋪張√風(fēng)險類別政府擔(dān)當(dāng)共同擔(dān)當(dāng)社會資本擔(dān)當(dāng)建筑本錢超支√完工風(fēng)險√融資本錢高√技術(shù)不過關(guān)√建設(shè)風(fēng)險考古文物保護√△地質(zhì)條件√√△場地可及性/預(yù)備√√√△工程、運營變更√√△公共設(shè)備效勞供給√√運營本錢超支√運營商違約√運營風(fēng)險效勞質(zhì)量不好維護本錢高√√修理過于頻繁√運營效率低√設(shè)備維護狀況√△移交后設(shè)備狀況√√工程公司破產(chǎn)法律風(fēng)險合同文件沖突√√第三方延誤/違約√√設(shè)施全部權(quán)√√收益缺乏√材料費上漲〔政府〕√收益風(fēng)險材料費缺乏〔社會資√本方〕收費/稅收變更√△市場需求變化√√△市場競爭√√宏觀經(jīng)濟風(fēng)△通貨膨脹√√險△利率變化√√√△外匯風(fēng)險√不行抗力√其他風(fēng)險△剩余風(fēng)險√√△天氣/環(huán)境惡劣√√√2、運作模式的選擇財政部《政府和社會資本合作模式操作指南〔試行》可供選擇模式有：托付運營〔O&M〕,指政府將存量公共資產(chǎn)的運營維護職責(zé)托付8年。治理合同-運營-3年。建設(shè)-運營-移交〔BOT〕,指由社會資本或工程公司擔(dān)當(dāng)建工程設(shè)計、融資、建筑、運營、維護和用戶效勞職責(zé)，合同期滿后工程資產(chǎn)及相關(guān)權(quán)利等移交給政府的工程運作方式。合同期限一般為20-30年。建設(shè)--〔TBOO明保證公益性的約束條款，一般不涉及工程期滿移交。轉(zhuǎn)讓--移交，是指政府將存量資產(chǎn)全部權(quán)有償轉(zhuǎn)讓給社會資本或工程公司，并由其負責(zé)運營、維護和用戶效勞，合同期滿后資產(chǎn)及其全部權(quán)等移交給政府的工程運作方式。合同期限一般為20-30年。改建--移交，是指政府在T20-30年。PPP模式，切實提高工程運作效率。3、根本交易構(gòu)造根本交易構(gòu)造包括工程投融資構(gòu)造、回報機制和相關(guān)配套。投融資構(gòu)造此局部需要確定工程所需資金和其它投入〔如特許經(jīng)營權(quán)等，PPP工程可承受的融資手段包括一般銀行貸款、工程預(yù)期收益質(zhì)押貸款、基金入股、發(fā)行工程收益票據(jù)、資產(chǎn)支持票據(jù)、工程收益?zhèn)取Ｍ瑫r應(yīng)確認社會資本的回報機補貼的核算標(biāo)準，社會資本可以取得回報的下限與上限?；貓髾C制金來源，包括使用者付費、可行性缺口補助和政府付費等支付方式。配套安排主要說明由工程以外相關(guān)機構(gòu)供給的土地、水、電、氣和道路等配套設(shè)施和工程所需的上下游效勞、保險等如何安排。4、合同構(gòu)造PPPPPP工程的合同體系。依據(jù)工程不同，合同體系亦不同。一般說來包括如下一些合同：5、監(jiān)管構(gòu)造PPP工程涉及公眾利益，時間跨度長，工程估摸一般較大，因此為保證工程的順當(dāng)實施需要多方面的監(jiān)管。從監(jiān)管方式劃分，PPP監(jiān)管可分為行政監(jiān)管和合同監(jiān)管：行政監(jiān)管保證工程公司的產(chǎn)品/效勞PPP價格與收費監(jiān)管、市場推出監(jiān)管等方面。按監(jiān)管期劃分，可分為建設(shè)期監(jiān)管與運營期監(jiān)管。6、選購方式招標(biāo)、競爭性談判、邀請招標(biāo)、競爭性磋商和單一來源選購。工程實施機構(gòu)應(yīng)依據(jù)工程選購需求特點，依法選擇適中選購方式?！舱蜕鐣Y本合作中心應(yīng)對工程實施方案進展物核；未通過驗證的，可在實施方案調(diào)整后重驗證；經(jīng)重驗證仍不能通過的，不再承受政府和社會資本合作模式。三、工程選購1、資格預(yù)審依據(jù)《PPP工程選購方法》第五條，PPP工程選購應(yīng)當(dāng)實行資格PPP工程資格預(yù)審流程〔實踐中有工程未進展資格預(yù)審〕2、工程選購PPP工程選購方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、競爭性磋商和單一來源選購五種方式。適用條件如下：公開招標(biāo)和邀請招標(biāo)財政部《政府和社會資本合作模式操作指南〔試行》和《PPP工程PPP工程的流程如下競爭性談判和競爭性磋商社會資本合作模式操作指南〔試行方法》和《PPP工程選購方法》等規(guī)定，通過競爭性談判方式選購PPP工程的流程如下：社會資本合作模式操作指南〔試行式治理暫行方法》和《PPP工程選購方法》等規(guī)定，通過競爭性磋商PPP工程的流程如下：需要說明，競爭性磋商和競爭性談判相比，二者關(guān)于選購程序、〔PPP響應(yīng)文件要求、磋商或談判小組組成等方面的要求根本全都；但是，在就《政府選購競爭性磋商選購方式治理暫行方法PPP工程選購所值’的價值目標(biāo)上來，到達‘質(zhì)量、價格、效率’的統(tǒng)一單一來源選購113選購非招標(biāo)選購方式治理方法》和《PPP工程選購方法》等規(guī)定，通PPP工程的流程如下：3、工程談判與交易構(gòu)造確定四、工程執(zhí)行相關(guān)合同簽署完畢后，工程進入執(zhí)行階段。通常，社會資本需設(shè)立特地的工程公司。政府可指定相關(guān)機構(gòu)依法參股工程公司?！舱蜕鐣Y本合作中心和工程實施機構(gòu)應(yīng)做好監(jiān)視治理工作，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉(zhuǎn)移。行合同義務(wù)，定期監(jiān)測工程產(chǎn)出績效指標(biāo)，編制季報和年報，并報財政部門〔政府和社會資本合作中心〕備案。額支付。接收工程，直至啟開工程提前終止程序。3-5的風(fēng)險，制訂應(yīng)對措施，并報財政部門〔政府和社會資本合作中心〕備案。五、工程移交工程資產(chǎn)的，當(dāng)相關(guān)條件滿足時，工程實施機構(gòu)或政府指定的其公司確認移交情形和補償方式，制定資產(chǎn)評估和性能測試方案。的依據(jù)。工程移交工作組應(yīng)嚴格依據(jù)性能測試方案和移交標(biāo)準對移交資本或工程公司進展恢復(fù)性修理、更重置或提取移交修理保函。社會資本或工程公司應(yīng)將滿足性能測試要求的工程資產(chǎn)、學(xué)問其他機構(gòu)，辦妥法律過戶和治理權(quán)移交手續(xù)。工程移交完成后，財政部門〔政府和社會資本合作中心〕應(yīng)組織有關(guān)部門對工程