企業(yè)管理資料范本財(cái)稅財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)及崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)及崗位職責(zé)一

總則1.1

財(cái)務(wù)部基本任務(wù)是：做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作；參與經(jīng)營投資決策；有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)；努力提高經(jīng)濟(jì)效益。1.2

本規(guī)章制度規(guī)章適用于全體財(cái)務(wù)部企業(yè)有關(guān)員工。二財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)圖會(huì)計(jì)助理兼文員

財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)計(jì)助理兼文員財(cái)務(wù)總監(jiān)總賬會(huì)計(jì)成本會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)主管應(yīng)付款會(huì)計(jì)出納員應(yīng)收款會(huì)計(jì)稅務(wù)會(huì)計(jì)務(wù)會(huì)計(jì)兼工資核算會(huì)計(jì)ji三

財(cái)務(wù)部工作職責(zé)3.1

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司資金的籌措運(yùn)用、資本營運(yùn)、會(huì)計(jì)核算和成本核算工作。3.2

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目編制并執(zhí)行公司年度、月度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃。3.3

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目各類經(jīng)濟(jì)協(xié)議合同協(xié)議的審核，按規(guī)定的程序和條件核付各類款項(xiàng)。3.4

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目內(nèi)部費(fèi)用的支出報(bào)銷，及時(shí)辦理職工各類社會(huì)保險(xiǎn)。3.5

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目組織財(cái)產(chǎn)清查工作，建立各類財(cái)務(wù)輔助臺(tái)帳。3.6

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目組織債權(quán)債務(wù)的清理和催收工作。3.7

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目與銀行、審計(jì)、稅務(wù)及社保等相關(guān)機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)聯(lián)系工作。3.8

定期整理、裝訂、備份會(huì)計(jì)憑證和報(bào)表等資料并妥善保管。3.9

定期分析、比較有關(guān)資料，及時(shí)編制月份、季度、年度分析報(bào)告。3.10

參與公司投資相關(guān)本次項(xiàng)目的可行性研究。3.11

參與制定公司中長期發(fā)展計(jì)劃、相關(guān)本次項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃，參與編制年度、季度、月度經(jīng)營工作計(jì)劃。3.12

完成公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人交辦的其他工作。四

財(cái)務(wù)部各崗位職責(zé)4.1

財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)4.1.1

在公司董事會(huì)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人下，相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目主持財(cái)務(wù)部的全面工作，組織并督促機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)相關(guān)有關(guān)人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作任務(wù)；4.1.2

貫徹落實(shí)本部崗位責(zé)任制和工作標(biāo)準(zhǔn)，密切與生產(chǎn)、業(yè)務(wù)、采購、倉庫等機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)的工作聯(lián)系，加強(qiáng)與有關(guān)機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)的協(xié)作配合工作；4.1.3

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目組織公司財(cái)務(wù)管控管理管控規(guī)章制度規(guī)章、會(huì)計(jì)成本核算規(guī)程、成本管控管理管控會(huì)計(jì)監(jiān)督及其有關(guān)的財(cái)務(wù)專項(xiàng)管控管理管控規(guī)章制度規(guī)章的擬定、修改、補(bǔ)充和實(shí)施；4.1.4

組織相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、審查財(cái)務(wù)計(jì)劃。擬定資金籌措和使用方案，全面平衡資金，開辟財(cái)源，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效果；4.1.5

組織相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人本機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)按上級(jí)規(guī)定和相關(guān)要求編制財(cái)務(wù)決算工作；4.1.6

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目組織公司的成本管控管理管控工作。進(jìn)行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核，降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高監(jiān)利水平，確保公司利潤指標(biāo)的完成；4.1.7

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目建立和完善公司財(cái)務(wù)稽核、審計(jì)內(nèi)部控制規(guī)章制度規(guī)章，監(jiān)督其執(zhí)行情況；4.1.8

并指導(dǎo)及督促倉庫主管做好內(nèi)部管控管理管控工作。4.1.9

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目審核公司的報(bào)表、記帳憑證。4.1.10

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目定期編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告，考核經(jīng)營成果，并及時(shí)提出建議，促進(jìn)公司不斷提高管控管理管控水平。4.1.11

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目審核上報(bào)財(cái)政、稅務(wù)、工商、海關(guān)等機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)的稅務(wù)資料。4.1.12

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目協(xié)助各機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)制定考核指標(biāo)，分析各考核指標(biāo)的執(zhí)行情況，并及時(shí)提出改進(jìn)措施。4.1.13

審查公司經(jīng)營計(jì)劃及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)協(xié)議合同協(xié)議，并認(rèn)真監(jiān)督其執(zhí)行，參與公司技術(shù)、經(jīng)營以及質(zhì)量本協(xié)議合同支付資金服務(wù)開發(fā)、基本建設(shè)、技術(shù)改造和其他相關(guān)本次項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益的決議；4.1.14

參與審查調(diào)整價(jià)格、工資、獎(jiǎng)金及其涉及財(cái)務(wù)收支的各種方案；4.1.15

組織考核、分析公司經(jīng)營成果，提出可行的建議和措施；4.1.16

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目財(cái)會(huì)相關(guān)有關(guān)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。規(guī)劃會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和會(huì)計(jì)相關(guān)有關(guān)人員的配備，組織會(huì)計(jì)相關(guān)有關(guān)人員培訓(xùn)和考核，堅(jiān)持會(huì)計(jì)相關(guān)有關(guān)人員依法行使職權(quán)；4.1.17

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目向公司董事會(huì)匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。定期或不定期匯報(bào)各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支和盈虧情況，以便管控管理管控層及時(shí)進(jìn)行決策；4.1.18

有權(quán)向主管相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人提議下屬人選，并對(duì)其工作考核評(píng)價(jià)；4.1.19

完成公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人交辦的其他工作任務(wù)。4.2

稅務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)4.2.1

根據(jù)國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目擬訂公司會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報(bào)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)后組織實(shí)施。4.2.2

根據(jù)國家會(huì)計(jì)法規(guī)規(guī)定，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)帳和總帳，對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行核算。4.2.3

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目編制公司月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說明和利潤分配核算工作，并按時(shí)提交相關(guān)報(bào)表給公司董事會(huì)審核。4.2.4

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，協(xié)助有關(guān)機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。4.2.5

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。4.2.6

及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管控管理管控工作。4.2.7

主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。4.2.8

協(xié)助做好機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)內(nèi)務(wù)工作，相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目指導(dǎo)及安排稅務(wù)會(huì)計(jì)助理的日常工作，完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。4.3

總賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)4.3.1

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實(shí)相符，并與ERP系統(tǒng)相核對(duì)。4.3.2

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，相關(guān)本次項(xiàng)目是否填寫齊全，數(shù)字計(jì)算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和本相關(guān)本次項(xiàng)目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式合約生效方法或蓋章或簽字或蓋章是否齊全等。4.3.3

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目復(fù)核倉庫實(shí)物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤點(diǎn)表的準(zhǔn)確性，保證帳實(shí)相符、保證倉庫實(shí)物帳與總帳、明細(xì)帳數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核成本會(huì)計(jì)編制的盤盈盤虧報(bào)告表，盤盈、盤虧報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，按規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理。4.3.4

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目定期對(duì)已審核的原始憑證進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證處理，并定期傳遞給財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，經(jīng)審核無誤后，將其做為正式會(huì)計(jì)憑證登帳。填制記帳憑證應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)、有關(guān)內(nèi)容完整、帳物相符。4.3.5

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司費(fèi)用的核算，認(rèn)真審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)歸集、分配各項(xiàng)管控管理管控費(fèi)用，編制各機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)費(fèi)用明細(xì)表，定期進(jìn)行縱向分析。對(duì)公司費(fèi)用開支異常情況及時(shí)匯報(bào)給財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會(huì)，促使各機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)杜絕浪費(fèi)，自覺節(jié)約。4.3.6

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司往來債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查，包括與集團(tuán)公司往來賬務(wù)的檢查核對(duì)，按時(shí)與往來應(yīng)付、應(yīng)收會(huì)計(jì)核對(duì)明細(xì)賬目，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實(shí)不符情況，及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會(huì)處理。4.3.7

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司日常財(cái)務(wù)核算，相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司各項(xiàng)固定資產(chǎn)的登記、核對(duì)，按規(guī)定計(jì)提折舊，建立固定資立臺(tái)帳。4.3.8

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目編制和登記各類明細(xì)帳、總帳并定期結(jié)帳。4.3.9

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目編制會(huì)計(jì)報(bào)表以及編制報(bào)表明細(xì)表，并進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告分析。應(yīng)在每月15日之前提交上月份的相關(guān)報(bào)表給公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、董事會(huì)審核。4.3.10

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目整理會(huì)計(jì)資料。對(duì)會(huì)計(jì)資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，應(yīng)按月進(jìn)行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。4.3.11

監(jiān)督月末、年末存貨的盤點(diǎn)工作。4.3.12

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目指導(dǎo)及安排總賬助理相關(guān)有關(guān)人員日常工作。完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其它工作。4.4

成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)4.4.1

在財(cái)務(wù)經(jīng)理相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人下，按照國家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)規(guī)章制度規(guī)章和成本管控管理管控有關(guān)規(guī)定，相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級(jí)批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。4.4.2

主動(dòng)與有關(guān)相關(guān)有關(guān)人員對(duì)公司重大相關(guān)本次項(xiàng)目、質(zhì)量本協(xié)議合同支付資金服務(wù)等進(jìn)行成本預(yù)算、編制相關(guān)本次項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供有關(guān)的成本資料。4.4.3

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司質(zhì)量本協(xié)議合同支付資金服務(wù)成本核算、成本分析工作，按時(shí)編制相關(guān)質(zhì)量本協(xié)議合同支付資金服務(wù)成本核算、成本分析報(bào)表。應(yīng)在每月15日之前提交相關(guān)報(bào)表給公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、董事會(huì)審核。4.4.4

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目每月檢查、核實(shí)材料倉及成品倉的發(fā)出物品及物料統(tǒng)計(jì)是否完整無誤。相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目倉庫提供的盤點(diǎn)報(bào)告表與倉庫存貨明細(xì)帳進(jìn)行核對(duì)，以確定存貨的盤盈、盤虧，并編制相關(guān)的盤盈盤虧報(bào)表。4.4.5

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目檢查車間補(bǔ)料的單據(jù)，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)反饋上級(jí)主管，促使各機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)及時(shí)改進(jìn)措施。4.4.6

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目對(duì)車間維修用品申請(qǐng)領(lǐng)用、各機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)辦公用品申請(qǐng)領(lǐng)用的情況進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)反饋上級(jí)主管，并提出各機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)用品的領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)。4.4.7

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司采購物料、實(shí)際入庫物料、實(shí)際領(lǐng)料的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)及分析，并按時(shí)編制相關(guān)的報(bào)表提交給董事會(huì)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、審計(jì)相關(guān)有關(guān)人員，并提出物料控制的相關(guān)建議。4.4.8

不斷監(jiān)督、調(diào)查各機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。按時(shí)提出降低成本的控制措施和建議。4.4.9

做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。4.4.10

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目指導(dǎo)及安排財(cái)務(wù)輸單員日常工作。完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。4.5

往來應(yīng)付會(huì)計(jì)崗位職責(zé)4.5.1

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目每月與往來客戶對(duì)帳。相關(guān)要求每月20日前核對(duì)完所有客戶的往來對(duì)帳單，并將往來對(duì)賬單妥善保管，并定期按客戶裝訂成冊，以備查詢。4.5.2

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目審核采購部出具的訂購單、客戶送貨單、倉庫每日進(jìn)倉明細(xì)表是否一致，包括單價(jià)、金額、數(shù)量等明細(xì)相關(guān)本次項(xiàng)目。及時(shí)提醒倉庫提交有關(guān)的入倉庫單據(jù)。4.5.3

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目審核倉庫提交的有關(guān)單據(jù)與財(cái)務(wù)輸單員在ERP系統(tǒng)的入倉單的有關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目是否一致，如不一致，應(yīng)及時(shí)知會(huì)財(cái)務(wù)輸單員更改ERP數(shù)據(jù)。4.5.4

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司外發(fā)加工單的審核，并及時(shí)輸入ERP系統(tǒng)調(diào)整應(yīng)付余額。4.5.5

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目定期與總帳會(huì)計(jì)的總帳、明細(xì)帳的往來帳科目相互核對(duì)，做到帳帳相符。4.5.6

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目與及時(shí)與采購機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)、供應(yīng)商的溝通，保證往來帳目清晰、準(zhǔn)確。4.5.7

定期進(jìn)行往來帳的清查核對(duì)工作，在清查過程中，若發(fā)現(xiàn)確實(shí)無法收回的往來款項(xiàng)，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，并按規(guī)定程序上報(bào)有關(guān)機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)及董事會(huì)批示。4.5.8

定期編制應(yīng)付帳款結(jié)余明細(xì)表，并交給董事會(huì)及出納相關(guān)有關(guān)人員，以便公司安排本相關(guān)本次項(xiàng)目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式合約生效方法或本相關(guān)本次項(xiàng)目聯(lián)系相關(guān)公司正式正式合約生效方法或蓋章或簽字或蓋章事宜。4.5.9

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目及時(shí)將物料采購進(jìn)倉單據(jù)整理好，月末時(shí)交總賬會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。4.5.10

完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。4.6

工資核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)4.6.1

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目每月及時(shí)向人事部、車間管控管理管控機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)、后勤部及相關(guān)機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)索取有關(guān)資料，每月按時(shí)核算公司企業(yè)有關(guān)員工工資。相關(guān)要求在每月20日之前能夠完成上月工資明細(xì)表的編制工作。4.6.2

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目結(jié)算辭工相關(guān)人企業(yè)有關(guān)員工資。4.6.3

及時(shí)清查人事機(jī)構(gòu)部門機(jī)構(gòu)提供的企業(yè)有關(guān)員工考勤記錄及加班工時(shí)記錄，并相關(guān)要求相關(guān)相關(guān)有關(guān)人員配合。4.6.4

保管公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人關(guān)于公司企業(yè)有關(guān)員工工資調(diào)整批示。4.6.5

按月對(duì)已計(jì)算但未有領(lǐng)取的工資進(jìn)行清理，以便出納相關(guān)有關(guān)人員辦理相關(guān)手續(xù)交總賬相關(guān)有關(guān)人員處理。4.6.6

完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作4.7

出納崗位職責(zé)4.7.1

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目管控管理管控公司日常備用現(xiàn)金。格遵守公司資金管控管理管控辦法等相關(guān)規(guī)章制度規(guī)章，做到現(xiàn)金日清月結(jié)。并應(yīng)每日清查盤點(diǎn)現(xiàn)金，保證帳證相符、賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)清查更正。4.7.2

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)目公司日?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。每日及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳，審核現(xiàn)金支付單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，包括審查報(bào)銷手續(xù)、發(fā)票票單據(jù)、金額是否準(zhǔn)確無誤，臨時(shí)借支的用途、使用期限和報(bào)銷期限等。4.7.3

相關(guān)相關(guān)本次項(xiàng)