財務報銷制度及出差管理流程_第1頁
財務報銷制度及出差管理流程_第2頁
財務報銷制度及出差管理流程_第3頁
財務報銷制度及出差管理流程_第4頁
財務報銷制度及出差管理流程_第5頁
全文預覽已結束

下載本文檔

版權說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權,請進行舉報或認領

文檔簡介

歡迎閱讀本文檔,希望本文檔能對您有所幫助!歡迎閱讀本文檔,希望本文檔能對您有所幫助!感謝閱讀本文檔,希望本文檔能對您有所幫助!感謝閱讀本文檔,希望本文檔能對您有所幫助!歡迎閱讀本文檔,希望本文檔能對您有所幫助!感謝閱讀本文檔,希望本文檔能對您有所幫助!財務報銷制度及出差管理流程一、目的為保證公司正常的財務報銷運作,規(guī)范員工的報銷流程,使公司員工出差管理系統(tǒng)化,特制定本制度。二、范圍公司全體員工三、職責1.各部門主管負責審核本部門員工的借款報銷申請;2.財務部負責復核相關申請,發(fā)放相應款項,處理發(fā)票等單據(jù);3.人力資源部和財務部共同推進、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善;四、程序1.個人借支及報銷2.1.公司員工因公借款必須先填寫《借支單》并出具相關證據(jù),經(jīng)部門主管批復后報財務部審核;2.2.報銷費用必須使用有效憑證,并如實填寫《費用報銷單》;2.3.報銷審批權限根據(jù)《財務審批授權表規(guī)定》執(zhí)行;2.4.經(jīng)理級以上人員的報銷需由總經(jīng)理書面簽核或郵件回復批準;2.5.個人因公借支在公務履行完畢后應及時報銷并清償所借款項,報銷及清款期限為借款日起一個月內(nèi),逾期未結清者應提早向財務部作出合理書面解釋,并辦理續(xù)期申請,否則將從借款員工工資中扣除;2.6.員工離開公司前必須結清所有款項,離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查,不合之處及時更正,如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財物、應收款項虧欠未清的,應由該部門主管負責追索;2.7.暫借經(jīng)費嚴格執(zhí)行“一事一借,前清后借”的原則;2.國內(nèi)出差2.1.出差規(guī)定2.1.1公出人員應經(jīng)部門主管同意,并提供書面出差計劃;2.1.2公出人員出差需事先通報人力資源部,說明出差事由及出發(fā)、返回時間,并報行政助理備案考勤;無通報者可視為曠工。2.1.3如需事先預支款項,請在《出差申請表》中填明借款金額,經(jīng)部門主管批準后交財務部審批及領取;2.1.4出差行程日一律不得申報加班,節(jié)假日例外;2.1.5出差員工完成任務后,應立即返回公司,不得借故逗留或辦理私事;2.1.6如因個人原因確需額外逗留的,應提前辦理休假手續(xù),逗留期間所產(chǎn)生之費用自行負擔;2.1.7如因病或其它未知事故滯留時,應及時電話通知部門主管,并在回公司后添附有效證明,經(jīng)主管審核后,方能報銷滯留期間住宿費及其它必要費用;2.1.8出差費用應在返回后一周內(nèi)憑發(fā)票報銷,逾期者需向財務部門提供合理解釋,超過一個月且沒有合理解釋的發(fā)票不予報銷.2.1.9出差員工應當及時向直屬上司提交書面出差報告,其中包括:A.出差地、日程、目的地;B.出差處理事項;C.出差條件及意見;2.1.1所有出差員工必須注意保持公司及個人形象,不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;2.2.交通工具2.2.1公司員工出差應選擇大眾交通工具;2.2.2員工在本市辦理公務,應使用大眾之交通工具,如公共巴士或地鐵。2.2.3近距離或不趕時間的情況下,可選擇汽車或火車;2.2.4在以下情況可以使用計程車:A.時間緊急;B.攜大量現(xiàn)款;C.有客戶陪同;D.無簡易交通之地段或無班車情況。2.2.5交通費用實報實銷。2.3通信費用2.3.1公司將根據(jù)業(yè)務需要及職務類別給予員工報銷相應的通信費用(參閱《財務報銷費用細則》);2.3.2通信費用的報銷主要用于銷售部門與客戶聯(lián)系時所發(fā)生的費用;2.3.3嚴禁營私舞弊行為,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費用報銷資格;2.3.4通信費用應及時申報,隔月作廢。2.4住宿費用2.4.1根據(jù)各地區(qū)消費水平的差異,公司對住宿費實行按地區(qū)按行政級別對待:2.4.2行政級別分為經(jīng)理和員工;2.4.3地區(qū)分為?A類消費區(qū)(深圳、北京、上海)?B類消費區(qū)(廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門、西安等)?C類消費區(qū)(武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟南、吉林、內(nèi)蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)2.4.4具體費用請參閱《財務報銷費用細則》;2.4.5如有兩位以上同事同時出差,住宿以雙人住為原則;2.4.6如在出差當?shù)毓緜溆兴奚?,員工住宿以此作為首選;2.4.7如陪同客戶同行,經(jīng)主管批準后可與客戶住同一酒店.2.5應酬費用報銷規(guī)定及膳食補助2.5.1應酬費需在出差前征得本部門主管同意方能報銷;2.5.2公司為在外出差的員工提供餐費補助;餐費補助按實際出差時間算,中午12時至夜里12時出差的按半天算;2.5.3如有報銷餐費的,或由對方單位負責支付用餐的,則取消當日補助,具體按實際情況計算;2.5.4本市出差,不再另報銷餐費,夜間返回的(19:00以后)按餐費標準補助誤餐費.2.5.5在外留宿實行每日餐費補助;2.5.6餐費補助費用請參閱《財務報銷費用細則》。3.國外出差3.1出差規(guī)定3.1.1所有國外出差均需報請總經(jīng)理批準;3.1.2出外出差人員之差旅費,按出國目的地標準支給;3.1.3一日跨越兩地區(qū)者,其生活費金額以當?shù)亓羲拗貐^(qū)為報銷標準;3.1.4出差行程日一律不得申報加班,節(jié)假日例外;3.1.5所有出差員工必須注意保持公司及個人形象,不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;3.2交通工具:3.2.1一律經(jīng)濟客位,總經(jīng)理以上且航程3小時以上可乘商務客位;3.2.2海陸上交通工具不分等級,但以經(jīng)濟實惠,安全快捷為原則;3.2.3乘坐國外航線之旅費,應以旅行社發(fā)票為原始憑證.市內(nèi)往返機場請搭機場巴士,或搭出租汽車前往巴士站.總經(jīng)理以上可自行選擇。3.3臨時費用:3.3.1出差期間與公司必要聯(lián)絡之電話費及因公交際應酬之費

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論