銀行信貸管理課件

外部經(jīng)濟形勢預期引言信息與風險：信息變化的不確定性與信息分布的不對稱性風險與價值：管理風險即可創(chuàng)造價值風險的管理：核心是信息管理2CompanyLogo提綱商業(yè)銀行信貸管理架構(gòu)1.從貿(mào)易融資看信貸管理演變趨勢2.3外部經(jīng)濟形勢預期1.1信貸業(yè)務基本流程信貸管理系統(tǒng)評級授信審查審批貸款發(fā)放貸后管理客戶申請對各個業(yè)務環(huán)節(jié)均建立了標準化的操作流程，實現(xiàn)了全系統(tǒng)規(guī)范化管理，有效控制操作風險。雙重信貸風險控制模式：總量授信+單筆業(yè)務審批其他業(yè)務，如表外業(yè)務、理財信托業(yè)務、租賃業(yè)務、代客衍生業(yè)務、債券投資業(yè)務等，均可比照此流程進行處理。4外部經(jīng)濟形勢預期1.1.1信貸業(yè)務基本流程——評級授信評級：運用規(guī)范、統(tǒng)一的評價方法，對客戶一定經(jīng)營期間內(nèi)的償債能力和意愿，進行定量和定性分析，對客戶的信用等級做出真實、客觀、公正的綜合評判。評級模型的基本結(jié)構(gòu)由定量評價、定性評價、級別調(diào)整與限定三部分構(gòu)成，其中定量評價反映客戶償債能力、流動性等財務經(jīng)營狀況，定性評價反映客戶的市場競爭地位、管理水平等非財務經(jīng)營狀況，級別調(diào)整與限定反映財務報表審計結(jié)論、歷史違約記錄等特殊事項對評級對象信用等級的影響。授信：在評定客戶信用等級基礎上，結(jié)合對客戶經(jīng)營變化及融資風險狀況的分析判斷，核定能夠承受的對客戶的最高信用風險限額。公司客戶最高授信額度項下設立項目融資、承諾貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票、債券投資、衍生交易等專項授信額度，最高授信額度的其余部分為非專項授信額度。5盡職調(diào)查客戶經(jīng)理通過實地調(diào)查和間接調(diào)查相結(jié)合的方式，對客戶資信情況進行初步分析，提出業(yè)務辦理建議盡職審查審查人從風險控制角度全面審查客戶，分析主要風險點，提出業(yè)務辦理方案及風險控制措施集體審議審議人員對需集體審議的信貸業(yè)務進行審議，提出審議議案，并進行投票表決審批人簽批審批人按照規(guī)定權(quán)限，對信貸業(yè)務議案予以批準、再議或否決外部經(jīng)濟形勢預期1.1.2信貸業(yè)務基本流程——審查審批（1）6外部經(jīng)濟形勢預期1.1.2信貸業(yè)務基本流程——審查審批（2）”盡職調(diào)查”中常見的問題：未按規(guī)定程序和內(nèi)容進行調(diào)查。調(diào)查重點不突出。涉及擔保的，未對擔保相關情況進行調(diào)查。調(diào)查報告內(nèi)容不全面。調(diào)查報告內(nèi)容不清楚或存在疑點。獲得無效或虛假資料?！氨M職審查”中常見的問題：未審查申請人基本條件。未審查項目可行性和必要性。未審查資金籌措情況。未審查貸款效益與風險。需要設定擔保的，未對擔保情況進行嚴格審查。7外部經(jīng)濟形勢預期1.1.3信貸業(yè)務基本流程——貸款發(fā)放擔保和融資前提條件審核。審核經(jīng)辦行是否全面落實審批行確定的融資前提條件，審核貸款擔保是否合規(guī)有效、是否按相關規(guī)定辦理抵質(zhì)押登記，監(jiān)督信貸業(yè)務審批后至貸款發(fā)放前的合規(guī)性等。貸款資金支付審核。審核借款人資金支付方式是否合規(guī)，對采取受托支付方式的，逐筆進行提款審核；對采取自主支付方式的，監(jiān)督經(jīng)辦行對貸款資金的管理情況。放款前作業(yè)監(jiān)督。信貸業(yè)務辦理前，審查信貸業(yè)務合同和相關協(xié)議的有效性，監(jiān)督放款前形成信貸業(yè)務檔案資料的完整性、有效性。8外部經(jīng)濟形勢預期1.1.4信貸業(yè)務基本流程——貸后管理（1）信貸作業(yè)監(jiān)督信貸監(jiān)測檢查潛在風險管理資產(chǎn)質(zhì)量管理大戶風險管理貸后管理機構(gòu)業(yè)務資質(zhì)管理日常貸后管理押品管理9外部經(jīng)濟形勢預期1.1.4信貸業(yè)務基本流程——貸后管理（2）公司業(yè)務部門深入借款企業(yè)，按照規(guī)定的檢查間隔期和檢查內(nèi)容定期進行貸后檢查。主要檢查內(nèi)容如下：貸款用途是否符合合同約定企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及資產(chǎn)負債變化企業(yè)是否存在違法經(jīng)營行為企業(yè)管理層情況企業(yè)對外負債及融資情況日常貸后管理10外部經(jīng)濟形勢預期1.1.4信貸業(yè)務基本流程——貸后管理（3）法人、個人信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類管理制度推行法人客戶信貸資產(chǎn)12級分類及時動態(tài)監(jiān)控資產(chǎn)質(zhì)量資產(chǎn)質(zhì)量分類的精細化不良貸款的清收轉(zhuǎn)化與處置資產(chǎn)質(zhì)量管理11外部經(jīng)濟形勢預期1.1.4信貸業(yè)務基本流程——貸后管理（4）信貸管理由顯性風險管理向隱性風險管理轉(zhuǎn)型法人客戶潛在風險貸款特征標識、劃分類別、統(tǒng)計考核機制制定并組織實施潛在風險貸款退出計劃發(fā)布潛在風險貸款的特征標識及客戶名單，對貸款客戶進行分析排查，制定退出及轉(zhuǎn)化措施實現(xiàn)潛在風險管理常態(tài)化，有效減輕不良貸款壓力潛在風險管理12外部經(jīng)濟形勢預期1.1.4信貸業(yè)務基本流程——貸后管理（5）建立了全面監(jiān)測與重點監(jiān)測相結(jié)合、非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場檢查相結(jié)合，事后監(jiān)測與事前控制相結(jié)合的全方位監(jiān)控體系。監(jiān)測檢查內(nèi)容常規(guī)監(jiān)測大戶監(jiān)測關聯(lián)風險監(jiān)測專項監(jiān)測地區(qū)監(jiān)測不良貸款監(jiān)測突發(fā)風險監(jiān)測現(xiàn)場檢查監(jiān)督分支機構(gòu)執(zhí)行風險預警提示，督促落實風險防范措施對于違規(guī)行為督促整改對機構(gòu)實行停復牌控制對責任人進行處理調(diào)整政策制度反饋政策制度制定部門揭示與評價操作性風險

揭示與評價制度性缺陷信貸監(jiān)測檢查13外部經(jīng)濟形勢預期1.1.4信貸業(yè)務基本流程——貸后管理（6）1、建立貸款大戶風險監(jiān)控負責人制度2、制定貸款大戶風險監(jiān)控辦法3、做好貸款突發(fā)性風險預防和資產(chǎn)保全4、對違約企業(yè)及其關聯(lián)企業(yè)進行風險預警和融資控制5、總行對重點風險關注客戶進行督辦跟蹤總行監(jiān)控重點：X億元以上貸款大戶一級分行監(jiān)控重點：負責X億元以上的貸款大戶二級分行監(jiān)控重點：中小額貸款戶大戶風險管理14外部經(jīng)濟形勢預期1.1.4信貸業(yè)務基本流程——貸后管理（7）揭示和糾正信貸管理和業(yè)務處理流程中存在的問題，加強貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)的管理與控制發(fā)現(xiàn)和反饋政策制度方面的缺陷，系統(tǒng)管理方面的問題與不足嚴格業(yè)務流程控制，強化風險制衡增強合規(guī)經(jīng)營意識，養(yǎng)成嚴謹、規(guī)范的信貸作業(yè)習慣信貸作業(yè)監(jiān)督15外部經(jīng)濟形勢預期1.1.4信貸業(yè)務基本流程——貸后管理（7）評估人員按照規(guī)定的評估流程，選擇適當?shù)膬r值模型，運用合理的評估方法，對押品價值定期進行重新認定。對押品進行分類，分別適用不同的評價模型和重評間隔期押品管理16外部經(jīng)濟形勢預期1.1.7信貸業(yè)務基本流程——貸后管理（8）依據(jù)現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查結(jié)果，對信貸管理問題突出，或信貸資產(chǎn)質(zhì)量指標超過風險控制線的分支機構(gòu)實施信貸業(yè)務處罰。業(yè)務整頓、業(yè)務停牌、取消信貸業(yè)務經(jīng)營資格。撤銷整頓、業(yè)務復牌、恢復經(jīng)營資格。機構(gòu)處罰制度17外部經(jīng)濟形勢預期1.2信用風險管理組織架構(gòu)董事會董事會風險管理委員會高管層風險管理委員會信貸政策委員會前臺業(yè)務部門個人金融業(yè)務部公司業(yè)務部信用審批部授信業(yè)務部信貸管理部中臺部門后臺部門市場風險管理委員會操作風險管理委員會信用風險管理委員會內(nèi)部審計局審計委員會投資銀行部……內(nèi)控合規(guī)部內(nèi)部審計分局業(yè)務營銷線

風險管理線

內(nèi)部審計線

…………風險管理部18前臺業(yè)務部門授信審批部門直接面對客戶，承擔營銷與維護客戶關系，履行日常貸后管理職責。負責客戶的評級、評估、授信方案核定及具體涉及信用風險業(yè)務的風險審查與審批。負責制定公司和個人客戶信用風險管理政策制度、規(guī)程、信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類、提款前審核與作業(yè)監(jiān)督，以及貸后監(jiān)督檢查。信貸管理部門垂直集中的信貸風險管理架構(gòu)（三）外部經(jīng)濟形勢預期1.2.1信用風險管理組織架構(gòu)風險管理部門負責不良貸款清收、轉(zhuǎn)化與處置。19外部經(jīng)濟形勢預期1.2.2信用風險管理系統(tǒng)架構(gòu)信用風險管理系統(tǒng)大規(guī)模、集中式、網(wǎng)絡化的生產(chǎn)管理系統(tǒng)涵蓋(個人/法人客戶)貸款、票據(jù)、貿(mào)易融資、保函等全部信貸資產(chǎn)業(yè)務具有信息存儲、控制管理、災難備份、風險預警等強大功能20外部經(jīng)濟形勢預期1.3信貸管理政策架構(gòu)客戶信貸政策區(qū)域信貸政策產(chǎn)品信貸政策行業(yè)信貸政策由四類政策構(gòu)成，從客戶、區(qū)域、行業(yè)、產(chǎn)品等角度分別提出需注意的主要風險和管理要點，相互交叉補充，形成完善的信貸管理政策體系。21外部經(jīng)濟形勢預期1.3.1信貸管理政策架構(gòu)行業(yè)信貸政策區(qū)域信貸政策客戶信貸政策產(chǎn)品信貸政策

通過對行業(yè)情況進行了解和深入分析，將其分為積極進入類、適度進入類、謹慎進入類、限制進入類，以引導信貸投向，控制行業(yè)集中度。

根據(jù)國家相關政策和地區(qū)特點，通過差異化授權(quán)和調(diào)整業(yè)務準入方式對區(qū)域內(nèi)重點領域進行支持，有保有壓，促進區(qū)域良性發(fā)展。根據(jù)客戶自身狀況將其劃分為不同信用等級，按級別實行信貸產(chǎn)品準入限制；根據(jù)客戶規(guī)模將其分為大、中、小型三類，適用不同的信貸體系，實現(xiàn)對客戶的精細化管理。

目前已形成流動資金、貿(mào)易融資、項目貸款、并購貸款等四大產(chǎn)品體系，每個體系由多個細分產(chǎn)品組合形成，以滿足不同類型客戶需求。22外部經(jīng)濟形勢預期1.3.2信貸管理政策架構(gòu)——行業(yè)2002年在國內(nèi)首家實行行業(yè)信貸分析與政策制定，逐步建立了集行業(yè)信息發(fā)布、行業(yè)運行分析、行業(yè)政策制訂、行業(yè)風險控制為一體的風險管理體系根據(jù)全行發(fā)展戰(zhàn)略和風險偏好設定目標市場，以行業(yè)政策確定投向、把握進退、調(diào)整結(jié)構(gòu)，確保全行發(fā)展戰(zhàn)略的貫徹實施行業(yè)政策每年刷新，目前有43個行業(yè)政策，覆蓋率超80％實施行業(yè)限額管理，控制重點行業(yè)信用風險總量，分散集中度風險按季跟蹤行業(yè)信貸政策執(zhí)行情況，及時進行行業(yè)風險預警建立行業(yè)信息數(shù)據(jù)庫，制定行業(yè)參考值和標準值23外部經(jīng)濟形勢預期1.3.3信貸管理政策架構(gòu)——區(qū)域采用定量測算和定性調(diào)整的方法，確定區(qū)域風險等級以區(qū)域風險等級為依據(jù)，實行差異化信貸授權(quán)制度對區(qū)域信貸業(yè)務進行跟蹤監(jiān)測和質(zhì)量考核跟進國家區(qū)域發(fā)展規(guī)劃，推進區(qū)域信貸戰(zhàn)略布局實行國別風險分類管理實行國家限額管理制度24外部經(jīng)濟形勢預期1.3.4信貸管理政策架構(gòu)——客戶實行客戶細分，根據(jù)信貸資源投入與產(chǎn)出相匹配的原則，實行差別化管理對不同類別客戶，實行不同的信貸準入標準、評級授信模式和貸后管理標準相對獨立的小企業(yè)信貸政策制度產(chǎn)品體系25外部經(jīng)濟形勢預期1.3.5信貸管理政策架構(gòu)——產(chǎn)品多元化的法人、個人信貸產(chǎn)品體系法人信貸產(chǎn)品包括流動資金貸款、項目貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)業(yè)務、表外信貸業(yè)務等產(chǎn)品大類，分別匹配不同的業(yè)務流程和風險控制要求不同的產(chǎn)品有不同的風險系數(shù)，把產(chǎn)品風險系數(shù)作為計算單筆融資業(yè)務加權(quán)風險值的一個重要指標小企業(yè)客戶適用專門的信貸業(yè)務品種及業(yè)務流程個人信貸產(chǎn)品覆蓋了個人住房、日常消費、就醫(yī)就學等各個領域的融資需求，設定不同的風險控制流程和業(yè)務條件26CompanyLogo提綱商業(yè)銀行信貸管理架構(gòu)1.從貿(mào)易融資看信貸管理演變趨勢2.27貸款質(zhì)量區(qū)域發(fā)展

產(chǎn)業(yè)周期法律監(jiān)管金融政策信用環(huán)境市場價格

擔保交叉違約債項風險外部經(jīng)濟形勢預期2.1貸款的基本風險結(jié)構(gòu)28主體信用風險是基礎：公司治理、管理層、市場競爭力、財務結(jié)構(gòu)等

主體信用評價的瓶頸：財務信息失真、銀企信息不對稱、法律體系、社會環(huán)境約束

擔保的作用：風險預警與約束機制，優(yōu)先受償安排，減少資本消耗銀行關注的核心：什么樣的控制最有效？外部經(jīng)濟形勢預期2.1貸款的基本風險結(jié)構(gòu)29外部經(jīng)濟形勢預期2.2微觀信貸管理的三個基點用途的真實性用途的合理性經(jīng)營是否穩(wěn)定對外擔保影響資金是否依約使用第一還款來源：綜合/債項第二還款來源：擔保效力貸款用途監(jiān)督支付企業(yè)信用還款保障貸款清償30信貸產(chǎn)品市場定位（客戶需求）服務模式（要素與流程）管理控制（準入與條件）技術支撐（實現(xiàn)方式）外部經(jīng)濟形勢預期2.3產(chǎn)品：嫁接供需的橋梁311234統(tǒng)管“流貸”項目貸款個人貸款中小企業(yè)貿(mào)易融資消費信貸內(nèi)容專業(yè)銀行（1995）商業(yè)銀行（2000）股份銀行（2006）外部經(jīng)濟形勢預期2.4信貸產(chǎn)品演進過程上市銀行（至今）32特點：次優(yōu)、普通的客戶群需求：短期貸款為主，項目（并購）貸款為輔風險：強烈的生存危機與擴張欲望，一切要素都可“資本化”新時期的困惑：陌生的距離感、有限的擔保物、業(yè)務處理效率？同業(yè)競爭因素：競爭的充分化內(nèi)部約束因素：資本集約與人員節(jié)約

結(jié)論：貿(mào)易融資是當下的最優(yōu)選擇之一外部經(jīng)濟形勢預期2.5中小企業(yè)信貸風險特點與服務難點33官方定義：是指銀行基于商品交易(如原油、金屬、谷物等)中的存貨、預付款、應收賬款等資產(chǎn)的融資。（引自《巴塞爾協(xié)議》）業(yè)務本質(zhì)：是基于客戶特定資產(chǎn)項下的未來現(xiàn)金流而為其發(fā)放的流動資金貸款，也可稱為結(jié)構(gòu)融資、結(jié)算融資等等。業(yè)務分類：基于債權(quán)控制的應收類融資等基于物權(quán)控制的商品融資等基于組合控制的預付款融資、應付款融資、存貨融資等基于結(jié)算工具的信用證與非信用證項下融資工具外部經(jīng)濟形勢預期2.6貿(mào)易融資基本內(nèi)涵34

采購

到貨

付款

生產(chǎn)

存貨銷售

收款預付款融資訂單融資信用證/銀票等打包貸款存貨融資商品融資標準倉單融資應付款融資買方融資打包貸款訂單融資存貨融資商品融資標準倉單融資國內(nèi)保理發(fā)票融資應收賬款池融資國內(nèi)信用證議付國內(nèi)信用保險融資①采購階段②生產(chǎn)階段③回款階段外部經(jīng)濟形勢預期2.7.1國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品分布圖3536航天科技財務有限責任公司P/OP/O營運周期信息流制造企業(yè)供應商經(jīng)銷商收到訂單交貨付款收到驗貨單產(chǎn)出產(chǎn)成品動產(chǎn)融資倉單融資訂單融資保單融資保理應收賬款融資供應商全程營運資金融通發(fā)出訂單動產(chǎn)融資倉單融資提貨權(quán)融資營運周期信息流收貨付款經(jīng)銷商全程營運資金融通出貨開出驗貨單出貨外部經(jīng)濟形勢預期2.7.1國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品分布圖3637國際結(jié)算業(yè)務進口開證買方遠期信用證進口代收匯出匯款提單背書即/遠期售匯出口來證通知出口審單交單保函通知出口托收匯入?yún)R款解付即/遠期結(jié)匯國際貿(mào)易融資業(yè)務進口押匯提貨擔保進口T/T融資進口代付進口保理付款保函出口押匯福費廷出口發(fā)票融資出口保理出口信用保險項下融資打包貸款37預付款融資訂單融資高效完善的產(chǎn)品服務體系—創(chuàng)新和靈活供應外部經(jīng)濟形勢預期2.7.2國際貿(mào)易融資產(chǎn)品分布圖37信用證方式非信用證結(jié)算方式裝船前交單承兌后裝船后出口信用證打包貸款簽訂貿(mào)易合同貨物出口收匯訂單融資出口發(fā)票融資出口托收押匯出口保理出口信保融資出口托收貼現(xiàn)出口信用證押匯出口信用證貼現(xiàn)福費廷外部經(jīng)濟形勢預期2.8.1國際貿(mào)易融資產(chǎn)品分布圖（出口）38信用證方式非信用證結(jié)算方式貨到前貨到后到單前簽訂貿(mào)易合同貨物進口付匯預付貨款融