XX公司風險管理制度

XX公司風險管理制度遼寧藍?？萍硷L險融資擔保有限公司風險管理制度遼寧藍?？萍硷L險融資擔保有限公司風險管理制度第一章總則第一條為了增強遼寧藍海科技風險融資擔保有限公司〔以下簡稱本公司）防范和控制風險的能力，加強風險管理的組織建設、機制建設和制度建設，促進可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)章及本公司章程的規(guī)定，制定本公司風險管理制度。第二條風險管理的基本任務是。貫徹執(zhí)行國家關于防范和處置金融風險的各項政策措施，樹立全面風險管理理念，健全風險管理組織體系，改進管理監(jiān)控方法，強化風險全程管理，增強識別、計量、預警、防范和處置風險能力，提高風險管理水平，確保風險在可控目標之內，確保安全經營穩(wěn)健發(fā)展，確保風險收益的優(yōu)化。第五章風險管理的范圍和過程第十四條風險管理的范圍涵蓋各個業(yè)務部門和各類型的風險。要實行通盤管理，將聲譽風險、法律風險、合規(guī)風險、信用風險、市場風險、操作風險等不同類型的風險納入到統(tǒng)一的風險管理范圍，并針對每一類風險的特征采取相應的管理流程和辦法。第十五條風險管理需要實行全程管理。對風險識別、風險計量、風險評價、風險接受、風險轉移、風險補償?shù)雀鱾€環(huán)節(jié)劃清職責、分別把關、風險落實、管理到位。完善擔保業(yè)務流程各環(huán)節(jié)的風險管理制度和風險評價方法，保證所有環(huán)節(jié)的各類風險都能得到有效控制，建立風險預警機制，駕駛操作風險、道德風險的防范。第六章風險管理的計量和方法第十六條風險管理的方法。主要有。［一）既重視審保分離，又重視全程管理；〔二〕既重視單一信用風險管理，又重視信用、市場、操作多種類型風險管理;（三）既重視單筆交易單一風險，又重視所有信用敞口總體風險；6遼寧藍?？萍硷L險融資擔保有限公司風險管理制度〔四）事前主動引導和事后被動督導并重管理；【五）懲戒功能和激勵功能并重管理；〔六〕源頭控制管理和未端治理管理相結合；〔七〕定性分析管理和定量分析管理相結合。第十七條通過定性和定量方法，歸集、分析在不同時期、不同部門、不同項目以及每個環(huán)節(jié)的各類風險，全面衡量自身總體風險承受能力。通過對資本、收益、風險的衡量，判斷局部風險對整體風險的影響程度以及是否可接受，理性處理風險管理和業(yè)務發(fā)展的關系。定量主要結合以下指標進行。信用風險指標1、不良資產率二不良信用風險/信用風險資產*100%,控制在第三條風險管理遵循全面管理、制度優(yōu)先、預防為主、職責分明的原則?！疽唬┤婀芾碓瓌t。資產、所有者權益和收入、支出、損益以及人員薪酬、獎懲等經營管理的各項事務和每個環(huán)節(jié)，都全面地進行風險管理，涉及風險控制人人參與、各司其職。〔二）制度優(yōu)先原則。開展各項事務先制定相應制度，盡可能使制訂的制度科學、合理并嚴格按照制度執(zhí)行，并對制度執(zhí)行效力和結果實行全程監(jiān)控。〔三）預防為主原則。各類風險應防范于未然，以預防預警為主，出現(xiàn)問題及時采取針對性措施予以處置化解。〔四）職責分明原則。防范和處置風險明確各職能部門和責任人，明確相1遼寧藍?？萍硷L險融資擔保有限公司風險管理制度應的權利和義務，對因瀆職、失職或營私舞弊造成風險和損失的行為，依法追究相應責任人的責任。第二章風險管理的目標和要素第四條風險是指對目標產生不利〔負面）影響的事件發(fā)生的可能性。風險類型包括：聲譽風險、法律風險、合規(guī)風險、信用風險、市場風險、操作風險。聲譽風險，是指由內部管理與服務的問題引起自身外部社會名聲、信譽和公眾信任度下降所造成的風險。法律風險，是指由不當?shù)姆晌臅⒅贫然蜻`法行為自身的法律權利等所造成的風險。合規(guī)風險，是指因沒有遵循法律、規(guī)則和準則造成遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。信用風險，是指由被擔保人違約所造成的風險。市場風險，是指由市場價格〔擔保費率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動所造成業(yè)務發(fā)生損失的風險。操作風險，是指由員工操作不當或不完善、有問題的內部程序及系統(tǒng)或外部事件〔如自然災害〕所造成的風險。第五條全面風險管理是一個過程，它由董事會〔包括監(jiān)事,下同〕、經營管理層和其他人員實施，應用于戰(zhàn)略制定并貫穿于本公司的各項活動之中，旨在用于識別可能會影響的潛在事件,管理風險以使其在本公司的風險承受能力或風險偏好之內，并為既定目標的實現(xiàn)提供合理保證。2遼寧藍?？萍硷L險融資擔保有限公司風險管理制度第六條全面風險管理框架從不同的側面關注和管理風險，并力求實現(xiàn)經營目標、合規(guī)目標，以此促進可持續(xù)發(fā)展。經營目標，是指有效和高效率地利用其資源，以實現(xiàn)公司的經營目標。合規(guī)目標，是指符合適用法律、法規(guī)和規(guī)章制度。第七條為服務并實現(xiàn)全面風險管理的目標，全面風險管理應具備以下相互關聯(lián)的八個構成要素，并能有效運行。〔一〕內部環(huán)境。即。董事會批準檢查經營決策和重要政策，了解經營中的風險，明確可接受的風險程度，確保經營管理層采取必要的步驟，識別、計量、檢測和控制這些風險。監(jiān)事負責監(jiān)督董事會、經營管理層風險管理的有效性，履行以下職責：監(jiān)督董事會、經營管理層風險管理的履行情況；監(jiān)督風險制度的實施，確保被認定的風險薄弱環(huán)節(jié)得到及時整改。公司管理層實施董事會通過的經營策略和方針；制定和完善有關的制度和程序，用于識別、計量和監(jiān)測業(yè)務中的風險；建立和完善內部組織結構，明確相互的權利和責任，確保賦予的任務能得到有效執(zhí)行；執(zhí)行適當?shù)膬瓤卣?，對內控制度?zhí)行的有效性和是否完善進行監(jiān)測。董事會和公司管理層要促進內部員工職業(yè)道德水平的提高,在內部建立一種控制文化，向內部各員工強調和宣傳內部控制的重要性。所有員工都要了解各自在內部控制中的作用，全面投入內控制度建設。（二）目標設定，即。內控制度要與本公司經營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險相適應，以合理的成本實現(xiàn)內部控制的目標。設定風險容忍度目標，增長、風險與回報相聯(lián)系，實現(xiàn)全面風險管理的目標。3遼寧藍?？萍硷L險融資擔保有限公司風險管理制度〔三）事件識別。即。設立履行風險管理職能的專門部門，負責組織制定并實施識別、計量、監(jiān)測和管理風險的制度、程序和辦法，以確保既定目標的實現(xiàn)。建立函蓋各項業(yè)務、所有范圍的風險管理體系，對目標產生負面影響的事件發(fā)生的可能性進行識別和持續(xù)的監(jiān)控。負責組織建立明確的內部制衡機構和實行雙簽有效制度，涉及資產、財務和人員等重要事項變動，都不得由一人獨自決定?！菜模╋L險評估。即。為建立一個有效的內部控制制度，必須有效識別和持續(xù)評價面臨的各類風險，特別是對經營目標有負面影響的重要風險。內控制度還必須隨時加以修改和完善，對新的或者以前沒有控制的風險進行控制。（五）風險對策。即：指公司管理層負責內部控制的建設、執(zhí)行和內部控制的監(jiān)督、評價。定期或不定期組織審計、檢查、評價內部控制的健全性和有效性，糾正內部控制存在的問題。建立內部控制的風險責任制：董事會、經營管理層對內部控制的有效性負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔責任；業(yè)務部門及時糾正內部控制存在的問題，并對出現(xiàn)的風險和損失承擔相應的責任；對違反內部控制的員工，依據(jù)法律規(guī)定、內部管理制度追究責任和予以處分，并承擔處理不力的責任?！擦晨刂苹顒印＜矗簝炔靠刂埔蔀槿粘I(yè)務中不可分離的一部分，在業(yè)務的每一層級都有明確的內控措施，包括：高層審核、不同部門采取的內控措施；建立審批、授權及核實制度。為建立有效的內部控制，必須建立適應的責任分離制度，員工不能承擔有利益沖突的工作，且進行仔細、獨立地監(jiān)督?！财撸┬畔⑴c溝通。即。有效的內部控制同時也是一個有效的信息數(shù)據(jù)系4遼寧藍?？萍硷L險融資擔保有限公司風險管理制度統(tǒng)，掌握全面的內部財務、經營、監(jiān)測信息，以及對內部決策有關的、反映重大事件和條件變化的外部市場信息；保證所有員工充分了解和遵守涉及其責任和義務的所有政策和程序，保證其他有關信息能夠向恰當?shù)娜藛T溝通?！舶恕潮O(jiān)控。即。對內部控制是否有效進行持續(xù)的監(jiān)測，對主要風險進行監(jiān)測成為日常業(yè)務活動的組成部分，并在日常運營中隨時發(fā)現(xiàn)、提示可能的風險點，同時參與改進、優(yōu)化業(yè)務流程，以有效防范風險的發(fā)生。第三章風險管理的組織體系第八條風險管理層級包括整個董事會、公司管理層、各職能部門。各個層級都要堅持同樣的目標；每個層次都必須從上述八個全面風險管理要素方面實行全程風險管理。第九條規(guī)范、完善的法人治理機制通過合理劃分股東、董事（包括監(jiān)事，下同）、經營管理層之間的權利、義務和責任，確保決策的科學性、內部監(jiān)督的有效性和激勵約束的合理性。第十條風險管理實行統(tǒng)一領導，垂直管理，分級負責。第十一條財務會計、風險管理部經理是單位風險控制的關健人員之一，財務會計、風險管理部經理對于內部控制中的缺陷以及存在的重大風險隱患，應在第一時間向公司總經理報告的同時,及時向董事會報告。第四章風險管理的理念和文化第十二條風險管理是全方位與全員參與的