貨幣銀行學課件-商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)（上）

第一節(jié)貸款政策第二節(jié)

貸款的一般操作規(guī)程第三節(jié)貸款的監(jiān)控及其管理制度

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)（上）

第一節(jié)貸款政策

一、制定和確立貸款政策的依據(jù)社會主義市場經(jīng)濟條件下的市場運行法則和信貸資金運動規(guī)律國家發(fā)展經(jīng)濟的宏觀政策和中央銀行的貨幣政策依據(jù)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特點二、貸款政策的主要內(nèi)容商業(yè)銀行的貸款政策內(nèi)容包括貸款規(guī)模政策、貸款結(jié)構(gòu)政策和貸款利率政策等三個方面(一)貸款規(guī)模政策是指為了實現(xiàn)一定時期內(nèi)的貨幣政策目標而確定的新投放貸款最高限額的政策。

貸款規(guī)模的監(jiān)控指標包括：資本充足率指標:資本總額月末平均余額∕加權(quán)風險資產(chǎn)月末平均余額≥8%存貸款比例指標:各項貸款期末余額∕各項存款期末余額≤75%拆借資金比例指標:拆入資金期末余額∕各項存款期末余額≤4%拆出資金期末余額∕各項存款期末余額≤8%中長期貸款比例指標:余期一年以上（含一年期）的中長期貸款期末余額∕余期一年以上（含一年期）的存款期末余額≤120%單個貸款比例指標①對同一借款客戶的貸款總額與銀行資本總額之比不得超過10%，即：對同一借款客戶貸款余額∕各項資本總額≤10%②對最大十家客戶發(fā)放的貸款總額不得超過銀行資本總額的50%，即：對最大十家客戶發(fā)放的貸款總額∕各項資本總額≤50%(二)貸款結(jié)構(gòu)政策貸款結(jié)構(gòu)政策(或貸款投向政策)，是指商業(yè)銀行貸款所確定的使用方向，明確支持和限制的對象等方面的政策。

（三）貸款利率政策貸款利率政策，是指中央銀行為了確保銀行貸款的投向與投量與政策目標的一致性，對貸款利率實行管制和調(diào)節(jié)的方針、政策和措施。

貸款利率政策的內(nèi)容包括：貸款利率水平貸款利率結(jié)構(gòu)，即貸款差別利率休系。貸款利息的計算，采用單利法、復(fù)利法、貼現(xiàn)法等。一、貸款人與借款人借款人的條件對借款人的限制制度貸款人的資格貸款人的權(quán)利第二節(jié)

貸款的一般操作規(guī)程二、貸款方式與方法(一)貸款方式直接貸款方式賣方信貸方式買方信貸方式（二)貸款方法存量控制流量控制三、貸款種類、期限與利率(一)貸款種類按貸款期限劃分：短期貸款、中期貸款、長期貸款按貸款的保障性劃分：信用貸款、擔保貸款（保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款三種）、票據(jù)貼現(xiàn)按貸款的經(jīng)營方式劃分：自營貸款、委托貸款按貸款的風險程度劃分：正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類(二)貸款期限貸款限期根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明自營貸款期限最長一般不得超過１０年，超過１０年應(yīng)當報中國人民銀行備案票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過６個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期，是否展期由貸款人決定

(三)貸款利率從2004年10月29日起，人民銀行上調(diào)金融機構(gòu)貸款基準利率并放寬人民幣貸款利率浮動區(qū)間。金融機構(gòu)（不含城鄉(xiāng)信用社）的貸款利率原則上不再設(shè)定上限，貸款利率下限仍為基準利率的0.9倍對金融競爭環(huán)境尚不完善的城鄉(xiāng)信用社貸款利率仍實行上限管理，最高上浮系數(shù)為貸款基準利率的2.3倍，貸款利率下浮幅度不變到目前為止,我國金融機構(gòu)人民幣貸款利率已經(jīng)基本過渡到上限放開，實行下限管理的階段

四、貸款的操作程序貸款關(guān)系的建立與貸款的申請貸前調(diào)查與資信分析貸款的審批與發(fā)放貸后檢查與貸款的收回貸款的展期、逾期及其處理信貸制裁

第三節(jié)貸款的監(jiān)控及其管理制度一、貸款證管理(一)貸款證的含義所謂貸款證是法人企業(yè)向國內(nèi)銀行機構(gòu)申請借款的資格證明書。（我國于1996年開始實施貸款證制度）(二)推行貸款證制度的作用規(guī)范了銀行貸款業(yè)務(wù)的操作，增強了信貸工作的透明度促使企業(yè)強化信用觀念有利于加強中央銀行的監(jiān)督管理(三)貸款證的內(nèi)容(四)貸款證的發(fā)放和使用(五)貸款證變更、注銷與年審二、貸款主辦行制度(一)主辦銀行的含義主辦銀行是指為企業(yè)提供信貸、結(jié)算、現(xiàn)金收付、信息咨詢等金融服務(wù)，并與其建立較為穩(wěn)定的合作關(guān)系，簽有銀企合作協(xié)議的商業(yè)銀行(二)主辦銀行制度特征在企業(yè)部門，參與者主要是大中型企業(yè)

主辦銀行是企業(yè)的主要貸款人或銀團貸款的牽頭人主辦銀行辦理企業(yè)的主要金融及其相關(guān)服務(wù)主辦銀行在獲得一般銀行所沒有的特殊利益的同時，對企業(yè)與相關(guān)銀行負有更多的責任與義務(wù)主辦銀行在了解企業(yè)信息、深入企業(yè)監(jiān)管方面有一般銀行所沒有的特權(quán)三、貸款管理責任制行長負責制和崗位責任制度建立審貸分離、分級審批制度貸款“三查”制度：貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查離任審計制四、不良貸款的分類與監(jiān)督按五級分類標準，次級、可疑、損失類貸款為不良貸款次級類貸款定義為借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失；可疑類貸款的