股東會(huì)議事規(guī)則

我國(guó)公司治理最新修訂規(guī)範(fàn)臺(tái)灣證券交易所/上市部楊哲倫0592@.tw

/02-81013671配合公司法修正（一）第五章「股份有限公司」第三節(jié)「股東會(huì)」

172條、172條之1、177條、177條之1、177條之2、177條之3、179條、183條第四節(jié)「董事及董事會(huì)」192條之1第五節(jié)「監(jiān)察人」216條之1配合公司法修正（二）

上市上櫃公司治理實(shí)務(wù)守則第7條

股東會(huì)議事規(guī)則第3、4、13、15條

董事、監(jiān)察人選任程序第6條上市上櫃公司治理實(shí)務(wù)守則第七條第2項(xiàng)：上市上櫃公司應(yīng)透過(guò)各種方式及途徑，?充分採(cǎi)用科技化之訊息揭露與投票方式，藉以提高股東出席股東會(huì)之比率，暨確保股東依法得於股東會(huì)行使其股東權(quán)。

參酌本次公司法增訂第177條之1及第

177條之2，引進(jìn)股東通訊投票制度書(shū)面方式行使表決權(quán)電子方式行使表決權(quán)股東會(huì)議事規(guī)則（一）第3條第2項(xiàng)：–股東常會(huì)之召集，應(yīng)編製議事手冊(cè)，?於三十日前通知各股東，對(duì)於持有記名股票未滿一千股股東，得於三十日前以輸入公開(kāi)資訊觀測(cè)站公告方式為之；股東臨時(shí)會(huì)之召集，應(yīng)於十五日前通知各股東，對(duì)於持有記名股票未滿一千股股東，得於十五日前以輸入公開(kāi)資訊觀測(cè)站公告方式為之。

為使上市上櫃公司之股東瞭解股東會(huì)議事程序及內(nèi)容，公司除應(yīng)編製議事手冊(cè)外，?應(yīng)於開(kāi)會(huì)前將議事資料公告揭露，以利股東行使權(quán)利。股東會(huì)議事規(guī)則（二）第3條第3項(xiàng)：–通知及公告應(yīng)載明召集事由；其通知經(jīng)

相對(duì)人同意者，得以電子方式為之。

參酌公司法修正條文第172條第4項(xiàng)、第5項(xiàng)及第172條之1。

因應(yīng)資訊傳遞科技之日新月異，暨節(jié)省上市上櫃公司進(jìn)行傳統(tǒng)書(shū)面通知之成本，股東會(huì)之召集得依電子簽章法規(guī)定，經(jīng)相對(duì)人同意後以電子郵件等方式為之。股東會(huì)議事規(guī)則（三）第3條第4項(xiàng)：–選任或解任董事、監(jiān)察人、變更章程、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十五第一項(xiàng)各款、證券交易法第二十六條之一、第四十三條之六之事項(xiàng)應(yīng)在召集事由中列舉，不得以臨時(shí)動(dòng)議提出。依據(jù)經(jīng)濟(jì)部88年4月28日商字第88208460號(hào)解釋函，補(bǔ)選董事與改選董事性質(zhì)相同，均應(yīng)在召集事由中列舉，不得以臨時(shí)動(dòng)議

提出，爰將「改選」修正為「選任」，另

解任與選任董監(jiān)事，同屬董監(jiān)身分之變動(dòng)，亦應(yīng)於召集事由中列舉，故增列「解任」，以資周延。股東會(huì)議事規(guī)則（四）第3條第5項(xiàng)：–持有已發(fā)行股份總數(shù)百分之一以上股份之股東，得以書(shū)面向本公司提出股東常會(huì)議案。但以一

項(xiàng)為限，提案超過(guò)一項(xiàng)者，均不列入議案。另

股東所提議案有公司法第172條之1第4項(xiàng)各款情形之一，董事會(huì)得不列為議案。

鑒於上市上櫃公司之經(jīng)營(yíng)權(quán)及決策權(quán)多屬董事會(huì)職掌，若股東無(wú)提案權(quán)，則無(wú)法以臨時(shí)動(dòng)議提出之各類(lèi)議案，股東均難有置喙餘地?；?，為使股東積極參與公司經(jīng)營(yíng)，爰賦予股東適度提案權(quán)。

為免造成股東臨時(shí)會(huì)召開(kāi)過(guò)於耗時(shí)，僅先就股東常會(huì)部分賦予股東提案權(quán)，又為避免提案過(guò)於浮濫，另明定股東所提議案，以一項(xiàng)為限。股東會(huì)議事規(guī)則（五）第3條第6項(xiàng)：–本公司應(yīng)於股東常會(huì)召開(kāi)前之停止股票過(guò)戶(hù)日前公告受理股東之提案、受理處所及受理期間；其受理期間不得少於十日。

為使上市、上櫃公司有充分時(shí)間處理股東提案，爰訂定公司應(yīng)公告受理股東提案之時(shí)間及處所。股東會(huì)議事規(guī)則（六）第3條第7項(xiàng)：–股東所提議案以三百字為限，超過(guò)三百字者，不予列入議案；提案股東應(yīng)親自或委託他人出席股東常會(huì)，?參與該項(xiàng)議案討論。

為防止提案過(guò)於冗長(zhǎng)，特就提案之字?jǐn)?shù)予以限制。另為使該股東提案有充分說(shuō)明之機(jī)會(huì)，爰明定提案股東應(yīng)親自或委託他人出席股東會(huì)，?參與該項(xiàng)議案討論。股東會(huì)議事規(guī)則（七）第3條第8項(xiàng)：–本公司應(yīng)於股東會(huì)召集通知日前，將處理結(jié)果通知提案股東，?將合於本條規(guī)定之議案列於開(kāi)會(huì)通知。對(duì)於未列入議案之股東提案，董事會(huì)應(yīng)於股東會(huì)說(shuō)明未列入之理由。

上市、上櫃公司收到股東提出之議案後，應(yīng)於股東會(huì)召集通知日前，將處理結(jié)果通知提案股東，?應(yīng)將符合規(guī)定之議案，列印於開(kāi)會(huì)通知。股東會(huì)議事規(guī)則（八）第4條第3項(xiàng)：–委託書(shū)送達(dá)本公司後，股東欲親自出席股東會(huì)者，至遲應(yīng)於股東會(huì)開(kāi)會(huì)前一日，以書(shū)面向本公司為撤銷(xiāo)委託之通知；逾期撤銷(xiāo)者，以委託代理人出席行使之表決權(quán)為準(zhǔn)。

為避免委託書(shū)徵求人徵得股數(shù)具有不確定性，免除暨股務(wù)作業(yè)之不便與爭(zhēng)議，股東

之委託書(shū)送達(dá)公司後，欲親自出席股會(huì)時(shí)，至遲應(yīng)於股東會(huì)開(kāi)會(huì)前一日撤銷(xiāo)委託，不

得於股東會(huì)召開(kāi)當(dāng)日撤銷(xiāo)委託，其逾期撤

銷(xiāo)委託者，以委託代理人出席行使之表決

權(quán)為準(zhǔn)。股東會(huì)議事規(guī)則（九）第9條第1項(xiàng)：–股東會(huì)之出席，應(yīng)以股份為計(jì)算基準(zhǔn)。出席股數(shù)依簽名簿或繳交之簽到卡，加計(jì)以書(shū)面或電子方式行使表決權(quán)之股數(shù)計(jì)算之。

參酌本次公司法增修條文第177條之1第2項(xiàng)，有關(guān)以書(shū)面或電子方式行使表決權(quán)之股東視為親自出席股東會(huì)之規(guī)定，爰配合增訂本條第1項(xiàng)部分文字。股東會(huì)議事規(guī)則（十）第13條第1項(xiàng)：–股東每股有一表決權(quán)；但受限制或公司法第179

條第二項(xiàng)所列無(wú)表決權(quán)者，不在此限。參酌公司法修正條文第179條第二項(xiàng)。

上市上櫃公司依法持有自己之股份，原已規(guī)範(fàn)於公司法第179條，另修正後，另增列從屬公司就其對(duì)控制公司之持股，及從屬公司再轉(zhuǎn)投資之其他公司持有控制公司股份，均應(yīng)納入規(guī)範(fàn)。股東會(huì)議事規(guī)則（十一）第13條第2項(xiàng)：–本公司召開(kāi)股東會(huì)時(shí)，得採(cǎi)行以書(shū)面或電子方式行使其表決權(quán)；其以書(shū)面或電子方式行使表

決權(quán)時(shí)，其行使方法應(yīng)載明於股東會(huì)召集通知。以書(shū)面或電子方式行使表決權(quán)之股東，視為親

自出席股東會(huì)。但就該次股東會(huì)之臨時(shí)動(dòng)議及

原議案之修正，視為棄權(quán)。

為鼓勵(lì)上市上櫃公司股東參與股東會(huì)之議決，得允許股東以書(shū)面或依電子簽章法規(guī)定之電子方式行使其表決權(quán)，惟上市上櫃公司應(yīng)將書(shū)面或電子方式行使股東表決權(quán)之方法，載明於股東會(huì)召集通知，以資明確。股東會(huì)議事規(guī)則（十二）第13條第3項(xiàng)：–前項(xiàng)以書(shū)面或電子方式行使表決權(quán)者，其意思表示應(yīng)於股東會(huì)開(kāi)會(huì)五日前送達(dá)公司，意思表示有重複時(shí)，以最先送達(dá)者為準(zhǔn)。但聲明撤銷(xiāo)前意思表示者，不在此限。

意思表示重複時(shí)，如何處理，宜有規(guī)範(fàn)，以杜爭(zhēng)議，爰明定以先到達(dá)公司者為準(zhǔn)，但聲明撤銷(xiāo)前意思表示者，則排除原則規(guī)定。股東會(huì)議事規(guī)則（十三）第13條第4項(xiàng)：–股東以書(shū)面或電子方式行使表決權(quán)後，如欲親自出席股東會(huì)者，至遲應(yīng)於股東會(huì)開(kāi)會(huì)前一日

以與行使表決權(quán)相同之方式撤銷(xiāo)前項(xiàng)行使表決

權(quán)之意思表示；逾期撤銷(xiāo)者，以書(shū)面或電子方

式行使之表決權(quán)為準(zhǔn)。如以書(shū)面或電子方式行

使表決權(quán)?以委託書(shū)委託代理人出席股東會(huì)者，以委託代理人出席行使之表決權(quán)為準(zhǔn)。

欲親自出席股東會(huì)者，宜於股東會(huì)開(kāi)會(huì)前一定時(shí)間內(nèi)為撤銷(xiāo)已行使表決權(quán)之意思表示，?明定逾期撤銷(xiāo)之效力，以避免股務(wù)作業(yè)之不便與爭(zhēng)議。另鑒於股東已委託代理人出席，且亦可能涉及委託書(shū)徵求人徵得股數(shù)之計(jì)算，故以委託代理人出席行使之表決權(quán)為準(zhǔn)。股東會(huì)議事規(guī)則（十四）第15條第1項(xiàng)：–股東會(huì)之議決事項(xiàng)，應(yīng)作成議事錄，由主席簽名或蓋章，?於會(huì)後二十日內(nèi)，將議事錄分發(fā)各股東。議事錄之製作及

分發(fā)，得以電子方式為之。參酌公司法修正條文第183條第2項(xiàng)。

因應(yīng)資訊科技之發(fā)展迅速，?節(jié)省公司通知事務(wù)之成本，議事錄之製作及分發(fā)，得依電子簽章法規(guī)定之電子方式為之。董事、監(jiān)察人選任程序（一）第6條第1項(xiàng)：–本公司應(yīng)建立候選人提名制度?載明於章程，由股東就董事、監(jiān)察人候選人名單中選任之。

上市、上櫃等公開(kāi)發(fā)行股票之公司，股東人數(shù)眾多，為健全公司發(fā)展及保

障股東權(quán)益，推動(dòng)公司治理，宜建立

董事候選人提名制度，?載明於章程，俾供股東就董事候選人名單進(jìn)行選任。董事、監(jiān)察人選任程序（二）第6條第2項(xiàng)：–本公司應(yīng)於股東會(huì)召開(kāi)前之停止股票過(guò)戶(hù)日前，公告受理董事及監(jiān)察人候選人提名之期間、董事及監(jiān)察人應(yīng)選名額、其受理處所及其他必要事項(xiàng)，受理期間不得少於十日。

公司受理董事候選人之提名需有一定之作業(yè)程序及時(shí)間，?應(yīng)踐行事前公告程序。董事、監(jiān)察人選任程序（三）第6條第3項(xiàng)：–本公司董事會(huì)或持有