金融服務(wù)外包可行性研究報告

金融外包服務(wù)可行性研究匯報日期：7月目錄TOC\o"1-3"\h\u25455第一章成立企業(yè)基本狀況 55094一、擬核準(zhǔn)企業(yè)名稱 528766二、擬注冊地址及面積 523817三、注冊類型 528098四、注冊資本 524732五、法定代表人 523915六、經(jīng)營范圍 522935第二章投資單位簡介 630007一、投資單位概況 631260二、投資單位人員構(gòu)成 62964三、投資單位組織構(gòu)造 616486四、企業(yè)資質(zhì)能力 718733五、管理體系 720564第三章金融外包市場分析 820700一、金融服務(wù)外包行業(yè)發(fā)展現(xiàn)實狀況 8240611.1金融服務(wù)外包行業(yè)概述 8226181.2我國金融服務(wù)外包業(yè)發(fā)展現(xiàn)實狀況 9230921.3中國催收外包行業(yè)發(fā)展現(xiàn)實狀況 1116197二、金融外包行業(yè)市場規(guī)模分析與預(yù)測 1422504三、委外催收現(xiàn)實狀況和發(fā)展前景 1724429四、新疆不良貸款現(xiàn)實狀況 1965924.1新疆不良貸款運行狀況 19267704.2新疆不良貸款處置狀況 1929032五、新疆不良貸款處置問題分析 20273775.1不良貸款處置手段單一，市場化運作存在障礙 2098285.2抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)難、成本高，銀行面臨較大損失 2139215.3不良貸款處置法律體系不完善，有關(guān)管理措施亟待健全 2221535.4內(nèi)控管理機制不健全，不良貸款核銷存在違規(guī)現(xiàn)象 23124055.5不良貨款估值定價手段缺失，缺乏歷史數(shù)據(jù)積累和模型建設(shè) 2312680六、本章小結(jié) 2326905第四章擬開展業(yè)務(wù)狀況 2524244一、業(yè)務(wù)目的定位 25746二、重要服務(wù)內(nèi)容 2514693第五章商業(yè)模式 2722033第六章企業(yè)內(nèi)部管理制度 28870一、總則 2826188二、工作制度 2824087第七章企業(yè)組織形式 3012721第八章風(fēng)控制度及詳細措施 3128833一、關(guān)鍵人才流失的風(fēng)險 311669二、業(yè)務(wù)發(fā)展不及預(yù)期導(dǎo)致的經(jīng)營持續(xù)虧損風(fēng)險 313315三、客戶集中度較高的風(fēng)險 328397四、行業(yè)監(jiān)管政策變化風(fēng)險 3212673五、合規(guī)運行及信譽損失風(fēng)險 335518六、人力成本增長的風(fēng)險 3430234七、企業(yè)治理風(fēng)險 35207八、系統(tǒng)或設(shè)備故障的風(fēng)險 359298第九章企業(yè)投資估算 3621719一、資金使用計劃 3678二、資金籌措 3723620第十章企業(yè)效益分析 3811520一、財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選用及有關(guān)闡明 38199451.1財務(wù)價格： 38120371.2稅費： 382202二、銷售收入預(yù)測與成本費用估算 38275982.1銷售收入 3832330三、成本分析 40119643.1人員工資及福利費 40207753.2燃料動力費 42195313.3折舊費措施及費率的選用 42313923.4營銷費用 42316303.4年運行總成本 4221358四、利潤估算 42131五、盈利能力分析 43197385.1財務(wù)評價 4325.2盈虧平衡分析 43288305.3財務(wù)評價結(jié)論 4315474第十一章綜合結(jié)論 49

第一章成立企業(yè)基本狀況擬核準(zhǔn)企業(yè)名稱*****擬注冊地址及面積新疆伊犁州霍爾果斯市內(nèi)，占地300平方米。注冊類型有限責(zé)任企業(yè)（法人控股）注冊資本1000萬元法定代表人張君安經(jīng)營范圍社會經(jīng)濟征詢；會議及展覽服務(wù)；廣告業(yè)；互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的開發(fā)及征詢；商務(wù)信息征詢；財務(wù)征詢；企業(yè)管理征詢；電子商務(wù)平臺運行及建設(shè)；互聯(lián)網(wǎng)平臺建設(shè)及維護；供應(yīng)鏈管理、征詢及配套服務(wù)；貨品與技術(shù)的進出口業(yè)務(wù)；并開展邊境小額貿(mào)易；接受金融機構(gòu)委托從事；金融業(yè)務(wù)流程外包、金融知識流程外包，受金融機構(gòu)委托時對信貸逾期戶及信用卡透支戶進行告知服務(wù)，軟件開發(fā)數(shù)據(jù)處理，貸款手續(xù)代辦服務(wù)。

第二章投資單位簡介一、投資單位概況*****，位于新疆***，成立于12月22日，注冊資金500萬元，是一家以企業(yè)管理征詢服務(wù)，商務(wù)信息征詢服務(wù)，會議及展覽服務(wù)籌劃創(chuàng)意服務(wù)，企業(yè)形象籌劃，企業(yè)項目籌劃和禮儀服務(wù)為一體的投資多元化發(fā)展企業(yè)。截止到6月，該企業(yè)擁有資產(chǎn)總額1000萬，固定資產(chǎn)55萬，流動資產(chǎn)300萬，凈資產(chǎn)645萬元。由此可見，企業(yè)經(jīng)濟效益可觀，財務(wù)狀況良好。二、投資單位人員構(gòu)成目前企業(yè)擁有在冊員工62名，業(yè)務(wù)拓展從業(yè)人員，全職、兼職到達48人，專業(yè)技術(shù)、經(jīng)濟人員合計18人，其中金融專業(yè)具有高級職稱10人，財務(wù)人員3名。此外，企業(yè)擁有由金融專家組織的專業(yè)化顧問團體，指導(dǎo)該企業(yè)各項業(yè)務(wù)的順利開展。三、投資單位組織構(gòu)造企業(yè)共設(shè)七個職能部室進行企業(yè)的業(yè)務(wù)管理：總經(jīng)辦、市場開發(fā)部、投融資部、風(fēng)險法務(wù)部、催收部、企劃部、財務(wù)部。四、企業(yè)資質(zhì)能力目前，該企業(yè)與上海礦愛金融服務(wù)企業(yè)到達戰(zhàn)略合作，成立了上海礦愛金融服務(wù)企業(yè)駐疆辦事處，以及與北京普柏特信息科技有限企業(yè)、新疆中亞經(jīng)濟研究院、中國信用管理協(xié)會、中國商賬催收聯(lián)盟、深圳鑫沙澧投資企業(yè)、西部資產(chǎn)置換網(wǎng)、BBX國際易貨平臺、滴滴快貸等多家實力雄厚的企業(yè)合作。五、管理體系企業(yè)以科學(xué)管理，打造精品，滿足顧客需求，且從北京、上海、深圳等地引進符合現(xiàn)代化經(jīng)營的高科技項目，以及先進的運行理念。充足滿足項目對客戶的市場需求，遵紀(jì)遵法，營造友好的社會氣氛。企業(yè)行為，以顧客及有關(guān)為關(guān)注點，不停進行專業(yè)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，深入加強服務(wù)項目的原則化，對每個客戶實行保駕、周到的服務(wù)，向客戶提供高質(zhì)量、安全、服務(wù)滿意的項目，體現(xiàn)了企業(yè)誠信第一，持續(xù)改善的管理理念。綜上所述，新疆中智商務(wù)征詢有限企業(yè)作為新疆中智金融外包服務(wù)有限責(zé)任企業(yè)投資方，運行狀況良好，擁有雄厚的合作商、專業(yè)化顧問團體和業(yè)務(wù)團體，無論是資金能力還是業(yè)務(wù)能力都足以支撐我司注冊成立以及后期業(yè)務(wù)的順利開展，我司成立切實可行。

第三章金融外包市場分析一、金融服務(wù)外包行業(yè)發(fā)展現(xiàn)實狀況1.1金融服務(wù)外包行業(yè)概述金融服務(wù)外包是金融信息服務(wù)發(fā)展過程中衍生出的新模式，扎是指銀行、保鮮、證券、期貨等金融機構(gòu)，把IT服務(wù)和業(yè)務(wù)流程等非關(guān)鍵業(yè)務(wù)甚至部分關(guān)鍵業(yè)務(wù)，以協(xié)議形式發(fā)包給專業(yè)的服務(wù)提供商，以提高關(guān)鍵業(yè)務(wù)的競爭力，減少金融機構(gòu)自身業(yè)務(wù)成本，分散經(jīng)營風(fēng)險。2月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布《金融服務(wù)外包》文獻，文獻將金融服務(wù)外包定義為“受管制實體在持續(xù)性的基礎(chǔ)上運用第三方來完畢某些一般由受管制實體目前或未來所從事的事物，而不管該第三方當(dāng)事人與否為企業(yè)集團內(nèi)的一種附屬企業(yè)，或為企業(yè)集團外的某一當(dāng)事人”。金融服務(wù)外包一般分為三類：一是信息技術(shù)外包（ITO），如系統(tǒng)軟件開發(fā)等；二是業(yè)務(wù)流程外包（BPO），如呼喊中心、文員派遣、預(yù)期賬款清收等；三是知識流程外包（KPO），如數(shù)據(jù)信息分析、金融培訓(xùn)等。在ITO服務(wù)、BPO服務(wù)和KPO服務(wù)三大金融服務(wù)外包類別下又分為金融服務(wù)類別，分工之細遍及各個金融服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈，覆蓋面級廣，極易形成產(chǎn)業(yè)群。金融業(yè)務(wù)外包協(xié)助發(fā)包方實現(xiàn)對關(guān)鍵業(yè)務(wù)的重點管理，同步實現(xiàn)對輔助業(yè)務(wù)的有效控制，有助于金融機構(gòu)控制費用、將底層本，增長盈利，提高服務(wù)專業(yè)性。金融服務(wù)外包是指上是銀行對自身價值的重新定位，銀行將整體價值鏈進行重新審定，截取價值鏈末端的部分，重新配置多種資源，將資源集中于銀行跟跟那個吸引客戶和更能提高收益的領(lǐng)域，從而提高自身的競爭優(yōu)勢，獲得持續(xù)發(fā)展的能力。從即溶服務(wù)外包滲透率來看，我國金融行業(yè)服務(wù)外包支出僅占整體金融業(yè)運行支出的0.53%，局限性美國的三分之一，有很大提高空間。未來3至5年，估計BPO將維持20%的年增速。1.2我國金融服務(wù)外包業(yè)發(fā)展現(xiàn)實狀況金融服務(wù)外包始于20世紀(jì)70年代的歐美，在90年代高速發(fā)展。目前在所有外包行業(yè)中，金融外包業(yè)的規(guī)模排在制造業(yè)之后位居第二，服務(wù)范圍覆蓋銀行、保險、證券、投資等各類金融機構(gòu)。我國金融服務(wù)外包最初可以追溯到20世紀(jì)70年代，部分金融企業(yè)為節(jié)省成本，將打印及記錄等業(yè)務(wù)進行外包；90年代IT外包業(yè)務(wù)的興起，推進了金融服務(wù)外包在我國迅速發(fā)展，1992年中國銀行成立的博客信息產(chǎn)業(yè)有限企業(yè)和1996年工商銀行成立的軟件開發(fā)中心均專門為其提供應(yīng)用軟件的開發(fā)與維護；進入二十一世紀(jì)后，在金融業(yè)對外開放價款和競爭日益加劇的市場環(huán)境下，國內(nèi)金融機構(gòu)愈加關(guān)注自身關(guān)鍵業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)新和整體經(jīng)營效益的提高，并開始外包部分非關(guān)鍵業(yè)務(wù)，其對金融服務(wù)外包需求日益擴大。中國擁有數(shù)量眾多的金融機構(gòu)，本土的業(yè)務(wù)流程外包市場保持年均23%的高速增長，未來中國金融服務(wù)外包市場規(guī)模將持續(xù)擴大。我國金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)開展的重要形式包括文書處理、數(shù)據(jù)錄入、軟件外包、會計服務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、人力資源管理、話務(wù)呼喊服務(wù)、后勤保障等。以我國商業(yè)銀行為例，其開展的金融服務(wù)可歸納為如下三種類型：信息技術(shù)外包系統(tǒng)操作銀行數(shù)據(jù)、信用卡數(shù)據(jù)的處理及整合等系統(tǒng)應(yīng)用服務(wù)銀行信息系統(tǒng)服務(wù)、遠程維護等基礎(chǔ)技術(shù)服務(wù)銀行業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)流程設(shè)計和技術(shù)研發(fā)、銀行IT基礎(chǔ)技術(shù)管理平臺整合或管理整合業(yè)務(wù)流程外包銀行內(nèi)部管理服務(wù)后勤保障、人力資源及其他內(nèi)部管理服務(wù)銀行業(yè)務(wù)流程服務(wù)話務(wù)呼喊服務(wù)、信用卡銷售等知識處理外包高端服務(wù)外包金融衍生品設(shè)計研發(fā)、金融分析等商業(yè)銀行外包范圍重要集中在信息技術(shù)外包和專業(yè)服務(wù)外包等領(lǐng)域。近年來IT行業(yè)、技術(shù)和管理征詢行業(yè)的迅速成長帶動了金融外包服務(wù)的增長；在國內(nèi)，伴伴隨行業(yè)的不停發(fā)展，金融外包領(lǐng)域出現(xiàn)一批專業(yè)化的金融外包服務(wù)外包商，如華道數(shù)據(jù)等。目前我國大型商業(yè)銀行基于信息安全考慮，數(shù)據(jù)中心均采用自建，而將后勤（如保安、資金押運等）、部分IT項目（業(yè)務(wù)系統(tǒng)設(shè)計與維護等）、人力資源管理（包括人員招聘、培訓(xùn)等）、不良資產(chǎn)處置、信用卡業(yè)務(wù)（包括制作和營銷）等進行外包。未來，伴隨政策的逐漸放開和市場競爭的日益加劇，更多的銀行業(yè)務(wù)將通過外包方式完畢。此外，知識流程外包是金融服務(wù)外吧的高端形式，目前尚未普遍開展。伴隨金融工程在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，知識流程外包將成為金融服務(wù)外包發(fā)展的重要方向之一。1.3中國催收外包行業(yè)發(fā)展現(xiàn)實狀況中國的催收外包那個也形成已久，長期合作中為委托機構(gòu)（銀行為主）提供了愈加合理服務(wù)，減少了委托機構(gòu)的經(jīng)營成本，增強了委托機構(gòu)的關(guān)鍵競爭力，使委托機構(gòu)自身經(jīng)營管理更有效率等。催收外包行業(yè)基本到達了如下功能：從作業(yè)技能及靈活度考量，明顯高于銀行內(nèi)部催收的效力，有效緩和甲方不良壓力；從聲譽風(fēng)險考量，委外作業(yè)有效隔離甲方內(nèi)部風(fēng)險；從操作成果考量，有效肅清甲方操作風(fēng)險；從實際成果考量，供應(yīng)商歷年來基本保證了甲方的控制不良需求。重要上市商業(yè)銀行不良貸款率（單位：%）數(shù)據(jù)來源：iFind據(jù)中國銀監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，截至年二季度末，商業(yè)銀行不良貸款余額10,919億元，較上季末增長1,094億元；商業(yè)銀行不良貸款率1.50%，較上季末上升0.11個百分點。這是商業(yè)銀行不良貸款持續(xù)14個季度反彈，較年一季度的4,382億元增長了6,537億元，兩年半時間增幅高達149.2%。同步，伴隨經(jīng)濟持續(xù)低迷，銀行業(yè)不良貸款率也在持續(xù)攀升，已經(jīng)較年二季度的0.96%增長0.54個百分點，估計未來兩年仍將保持上升態(tài)勢。而不良資產(chǎn)方面，一季度，中國銀行、中國銀行、中國工商銀行、交通銀行、中國建設(shè)銀行五大行不良貸款激增501.49億元，幾乎是去年一季度256.48億元的兩倍。年-年中國商業(yè)銀行業(yè)不良貸款率（單位：%）數(shù)據(jù)來源：iFind巨大的金融不良資產(chǎn)，增進了催收行業(yè)的迅速發(fā)展，可以預(yù)見，伴隨銀行信用卡的大量發(fā)行，以信用卡催收為主的催收行業(yè)將面臨前所未有的井噴式發(fā)展。年-年中國銀行業(yè)信用卡逾期六個月未償信貸總額（單位：億元）數(shù)據(jù)來源：中國人民銀行我國催收外包行業(yè)按其重要企業(yè)性質(zhì)劃分，可分為征詢管理企業(yè)、律師事務(wù)所、資訊企業(yè)、數(shù)據(jù)處理企業(yè)等類別。據(jù)不完全記錄，我國從事催收外包行業(yè)的法人單位數(shù)量可到達1,200~1,500家。其中，符合一般行業(yè)規(guī)定的（具有專業(yè)操作系統(tǒng)、員工符合從業(yè)條件、部門設(shè)置符合甲方規(guī)定、操作流程符合安全原則、專注于催收外包服務(wù)、有一定業(yè)務(wù)覆蓋率、有一定市場擁有率）的法人單位數(shù)量局限性100家。催收外包行業(yè)因需接受銀行、保險企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)、貸款企業(yè)、汽車金融企業(yè)等金融機構(gòu)的委托開展工作，故而其從業(yè)人員需要具有良好的個人信用記錄、一定的金融業(yè)知識和法律知識，以及一定的從業(yè)經(jīng)驗。目前我國專職從事催收外包的人員不超過20,000人。需要提到的是，某些非專業(yè)機構(gòu)及打著外包服務(wù)機構(gòu)或律所的旗號從事本行業(yè)工作的社會人員充斥其中，使得行業(yè)從業(yè)人員形象受到巨大影響。催收外包行業(yè)從年之后興起，與我國信用卡發(fā)展有一定同步性。外包行為首先產(chǎn)生于國有大型銀行，后普及到各股份制銀行，進而被眾多商業(yè)銀行、貸款企業(yè)、保險企業(yè)、汽車金融企業(yè)效仿。據(jù)記錄，本行業(yè)甲方目前已經(jīng)涵蓋所有股份制銀行、大部分商業(yè)銀行、逾半數(shù)保險企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)、貸款企業(yè)和汽車金融企業(yè)。尤其是近期以來，中國金融體制改革方興未艾，催收外包行業(yè)甲方數(shù)量與類別展現(xiàn)爆發(fā)式增長態(tài)勢，展現(xiàn)出由金融業(yè)向類金融業(yè)擴散、由發(fā)達地區(qū)向不發(fā)達地區(qū)輻射、由總窗口向地市級窗口放權(quán)的特性。二、金融外包行業(yè)市場規(guī)模分析與預(yù)測伴隨國際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移進程的加緊，發(fā)達國家金融離岸外包需求增長，我國服務(wù)外包業(yè)已步入迅速發(fā)展軌道。我國大型金融服務(wù)外包企業(yè)的外包營業(yè)收入年均增速到達100%左右，而印度較大的軟件外包企業(yè)營業(yè)收入年均增速僅30%左右。根據(jù)商務(wù)部公布的記錄數(shù)據(jù)，年中國承接離岸外包協(xié)議金額147.7億美元，同比增長153.9％，執(zhí)行金額100.9億美元，同比增長151.9％：年中國承接離岸外包協(xié)議金額198.3億美元，同比增長34.3％，執(zhí)行金額144.5億美元，同比增長43.1％。年，中國承接離岸外包協(xié)議金額326.2億美元，同比增長64.5％，比上年提高30個百分點；執(zhí)行金額238.3億美元，同比增長65.0%，比上年提高22個百分點，總量比年增長近16倍。根據(jù)商務(wù)部記錄，我國共簽訂服務(wù)外包協(xié)議12.5萬份，協(xié)議金額517.9億美元，同比增長38.2%。伴隨離岸服務(wù)外包的迅速增長，我國服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)國際市場份額深入擴大，年我國承接國際服務(wù)外包業(yè)務(wù)量占全球的比重到達23.2％，比年提高6.3個百分點，已然進入國際服務(wù)外包大國行列。詳細到信用卡有關(guān)外包業(yè)務(wù)，暫無公開渠道獲取行業(yè)容量數(shù)據(jù)。根據(jù)9月8日中國人民銀行公布的《年第二季度支付體系運行總體狀況》，數(shù)據(jù)顯示，截至二季度末，全國銀行卡在用發(fā)卡數(shù)量50.32億張，其中信用卡和借貸合一卡在用發(fā)卡數(shù)量合計4.33億張，銀行卡滲透率達47.86%。信用卡信貸規(guī)模繼續(xù)增長，截至年第二季度末，信用卡授信總額為6.40萬億元，同比增長25.64%；信用卡應(yīng)償信貸余額為2.79萬億元，同比增長36.28%。信用卡卡均授信額度1.62萬元，授信使用率43.57%，較上年同期增長3.40個百分點。信用卡逾期六個月未償信貸總額337.33億元，環(huán)比增長17.65%，占信用卡應(yīng)償信貸余額的1.21%。年-年中國銀行業(yè)人均持卡量（單位：張/人）數(shù)據(jù)來源：中國人民銀行根據(jù)初步估算，目前我國信用卡有關(guān)外包業(yè)務(wù)的市場容量應(yīng)當(dāng)在65億元以上。此外，我國信用卡市場仍然處在迅速擴張階段，根據(jù)有關(guān)記錄，我國人均信用卡保有量為0.31張，而美國人均信用卡保有量為4.39張（年數(shù)據(jù)），巴西則為0.95張（年數(shù)據(jù)）。根據(jù)保守估計，在單卡業(yè)務(wù)量不增長的前提下，如未來我國人均信用卡保有量到達巴西水平，未來信用卡外包有關(guān)市場容量有望到達200至300億元，如到達美國信用卡人均保有量二分之一的水準(zhǔn)，我國信用卡外包有關(guān)市場容量將有望超過500億元。根據(jù)以上數(shù)據(jù)推算，我國人均信用卡保有量為0.31張，新疆人口2181萬人，根據(jù)中國最新人口數(shù)據(jù)顯示，未成年人占比20.1%，信用卡保有量人數(shù)為1722萬張。據(jù)末數(shù)據(jù)記錄，霍爾果斯市域（含兵團）常住總?cè)丝跀?shù)8.72萬人，信用卡持有人數(shù)可到達6.8萬張。由此可見，新疆信用卡外包業(yè)務(wù)市場容量如能到達我國平均水平，市場容量將突破65億。三、委外催收現(xiàn)實狀況和發(fā)展前景伴隨國內(nèi)信貸市場急速的擴張和競爭劇烈程度的加劇，大量的信用卡、消費金融、P2P、小額貸款、車貸等逾期賬款開始涌現(xiàn)，給金融機構(gòu)帶來了很大的風(fēng)險和苦惱。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)記錄，自-期間的壞賬率每年保持1000億級別的速度迅速增長，未來更是不可預(yù)知。委外催收行業(yè)正是由此急速進入，目前國內(nèi)較大的委外催收機構(gòu)已經(jīng)到達上千人的規(guī)模，作行業(yè)的市場局面尚處在群雄爭霸，積極布局階段，發(fā)展較早和規(guī)模較大的機構(gòu)目前也尚未形成自己真正的關(guān)鍵競爭力，更多新秀機構(gòu)加入，不僅為市場注入了新生力量更是對既有機構(gòu)的巨大挑戰(zhàn)和市場爭奪。由于行業(yè)的敏感性和電影題材以及社會風(fēng)俗的原因，導(dǎo)致大眾對委外催收行業(yè)的認識還停于一種很不客觀和公正的階段，委外催收行業(yè)實質(zhì)屬于金融機構(gòu)風(fēng)險環(huán)節(jié)末端的一種外包服務(wù)產(chǎn)業(yè)，委外機構(gòu)運用自己的作業(yè)系統(tǒng)、團體優(yōu)勢、渠道資源為金融機構(gòu)提供低成本，高效率的電話、信函、實地走訪、法訴代理、信息核算等有關(guān)業(yè)務(wù)。委外催收服務(wù)不僅能在成本上為委托方節(jié)省巨大開支和減少管理費用，更能從業(yè)務(wù)自身愈加專注于后期催繳的效率提高，結(jié)合眾多委外機構(gòu)業(yè)務(wù)共性，更能所有理解壞賬和逾期客戶產(chǎn)生的真實原因，從而能全面制定催收流程和作業(yè)方略，而這些往往是獨立的委托方依托自己的團體和資源辦不到的?，F(xiàn)階段委外催收已經(jīng)成為金融機構(gòu)的主流選擇，甚至某些大型銀行機構(gòu)已經(jīng)考慮將前期業(yè)務(wù)整體外包，未來市場不可限量，相信未來的委外催收業(yè)務(wù)將會得到更多人的支持和認同。根據(jù)目前催收環(huán)境現(xiàn)實狀況，電話、短信、信函、外訪是委外機構(gòu)的重要作業(yè)方式；其中電話提醒更是重中之重，以最低的成本將效率進行最大化的挖掘。短信提醒目前較為規(guī)范的機構(gòu)已經(jīng)有了自己的短信群發(fā)系統(tǒng)并能與催收系統(tǒng)進行整合，大大提高了工作效率；信函催繳受限于委托方的規(guī)定，現(xiàn)階段只能發(fā)送固定的模板內(nèi)容，收效甚微；外訪工作作為電話提醒的必要補充在特殊案件的處理上也發(fā)揮了很大作用；以上幾種方式之中電催可以說是所有既有委外機構(gòu)都非常重視的一種環(huán)節(jié)，從人員的招聘到培養(yǎng)，再到現(xiàn)場的管理，同步配合高效的催收作業(yè)系統(tǒng)以及企業(yè)薪酬制度和文化的支持才能打造出一種卓有成效的隊，其中的瑣碎不可簡樸耳語，需要諸多部門和專業(yè)人才的共同努力方可實現(xiàn)，而非一種草臺班子稱兄道弟，共享富貴的簡樸模式運作。所在企業(yè)同樣重視電催團體的打造并高度重視催收系統(tǒng)的開發(fā)和功能完善，專門投入資源建立了自己的開發(fā)團體，使每個細小的想法和創(chuàng)意都能及時融入到作業(yè)系統(tǒng)中去，這些綜合配套的建立和完善需要一種團體的共同參與。目前市場的催收系統(tǒng)較為混雜，根據(jù)企業(yè)定位不一樣，可以從幾千元至幾元在市場上買到某些現(xiàn)成的《催收系統(tǒng)》，不過這些系統(tǒng)大多屬于固定的開發(fā)模式或模塊功能，能做到與催收作業(yè)的每個細微之處無縫連接，還需有自己的技術(shù)開發(fā)人員方可。目前國內(nèi)大型的委外催收機構(gòu)已經(jīng)到達30多家甚至更多分企業(yè)的規(guī)模，與否目前的運作和模式已是最優(yōu)，未來委外行業(yè)究竟該以何種方式運作，在競爭如此鼓勵和成不不停上升的前提下實現(xiàn)企業(yè)的長遠發(fā)展和盈利，是每個從業(yè)者應(yīng)當(dāng)認真思索的問題。未來的信貸市場在可期時間內(nèi)，絕對是一種正向增長態(tài)勢，也就意味著委外行業(yè)在未來的幾年中，市場仍會有很大的空間。四、新疆不良貸款現(xiàn)實狀況4.1新疆不良貸款運行狀況新疆不良貸款大幅反彈，“雙升”勢頭明顯。截止到，新疆僅銀行機構(gòu)不良貸款余款額為73.59億元，同比增長22.85億元，增長45%，不良貸款率2.06%，同比上升0.39個百分點。從不良貸款機構(gòu)分布狀況來看，村鎮(zhèn)銀行不良貸款增幅居首。村鎮(zhèn)銀行不良貸款余額9851萬元，同比增幅高達146.1%，高出全疆平均101個百分點。另一方面是關(guān)注類貸款增幅超五成，不良貸款持續(xù)反彈的概率增大。新疆法人銀行機構(gòu)關(guān)注類貸款余額為184.4億元，同比增長66.68億元，增長56.6，增幅超過五成。其中增幅最大的是村鎮(zhèn)銀行達258.8%，另一方面是農(nóng)村信用社機構(gòu)增幅61.5%，都市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行增幅相對較低在10.7%左右。4.2新疆不良貸款處置狀況截止末，新疆銀行機構(gòu)共清收處置不良貸款19.2億元，追回比例僅有26.1%。目前展現(xiàn)出不良貸款處置特點有：一是清收處置方式以現(xiàn)金清收、貸款重組和呆賬核銷為主。其中現(xiàn)金清收不良貸款5.32億元，占比27.71%，呆賬核銷不良貸款3.52億元，占比18.33%，貸款重組處置的不良貸款9.56億元，占比49.79%，通過不良貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化等其他方式清收處置的不良貸款到達0.8億元，占比4.17%。二是清收處置的不良貸款重要集中在制造業(yè)和農(nóng)林牧漁業(yè)。兩大行業(yè)貸款清收總額分別占總額的56.67%和26.67%，以上量大行業(yè)不良貸款清收總額為16億元，占不良貸款清收總額比重的83.34%。三是清收處置貸款構(gòu)造以損失類貸款為主。從清收處置貸款構(gòu)造來看，新疆銀行機構(gòu)共清收處置次級類貸款1.38億元，可疑類貸款3.98億元，損失類貸款13.84億元，占比分貝為7.19%、20.73%和72.08%。五、新疆不良貸款處置問題分析5.1不良貸款處置手段單一，市場化運作存在障礙近年來，新疆法人銀行機構(gòu)重要采用現(xiàn)金清收、貸款重組和呆賬核銷等常規(guī)處置手段，這些手段的運用也獲得了一定的成效，不過不良貸款的歷史包袱未能得到有效處理，市場化手段運用滯后，存量和新增的大額不良貸款仍然限制著新疆法人銀行機構(gòu)的深入發(fā)展。截至末，新疆法人銀行機構(gòu)通過現(xiàn)金清收、貸款重組、呆賬核銷等常規(guī)方式處置的不良貸款到達18.4億元，占比高達95.83%；通過債轉(zhuǎn)股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化等新型手段清收的貸款為0.8億元，占比僅僅為4.17%。部分法人銀行在探索不良貸款處置手段創(chuàng)新方面也做著積極的艙室，如抵押物拍賣、委托代理、資產(chǎn)證券化等。但在創(chuàng)新處置手段的使用過程中卻困難重重，如，新疆莫農(nóng)村商業(yè)銀行探索通過資產(chǎn)證券化信托項目手段處置2.5億元企業(yè)不良貸款，但由于項目的申報、審批、建立資產(chǎn)池、資產(chǎn)打包、處置等各個環(huán)節(jié)的工作復(fù)雜，波及當(dāng)?shù)卣咝栽蚨?，測算的人力和財力投入遠遠高于一般的處置方式，該信托財政支持項目未能有效實現(xiàn)。某村鎮(zhèn)銀行、某農(nóng)村信用社反應(yīng)通過委托代理的創(chuàng)新手段處置不良貸款由于需要支付高達15%-25%的代理費用未能實行。某農(nóng)村合作銀行互聯(lián)網(wǎng)方步的2個房產(chǎn)不良貸款處置標(biāo)的的項目由于資產(chǎn)推介、信息公布、廣告宣傳等渠道狹窄所有流拍。5.2抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)難、成本高，銀行面臨較大損失一是抵債資產(chǎn)處置流程復(fù)雜。通過對新疆法人銀行調(diào)查顯示，企業(yè)以房產(chǎn)抵押的貸款到期無力償還時，銀行如通過訴訟程序處置抵貸資產(chǎn)，必須通過法院申請訴訟，房產(chǎn)部門申請?zhí)幹?、評估，財政部門申報契稅，稅務(wù)部門申報營業(yè)稅、附加稅等多達十余項流程，處置較為復(fù)雜。二是交易稅費普遍過高。新疆法人銀行在正常經(jīng)營活動中已按權(quán)責(zé)發(fā)生制繳納了營業(yè)稅和所得稅。接受抵債資產(chǎn)最終目的是處置變現(xiàn)收回貸款本息，不能視為一般的經(jīng)營交易活動，但在抵債資產(chǎn)處置過程中，有關(guān)部門將以物抵債視同一般商品交易行為，對抵債資產(chǎn)的接受、處置雙向反復(fù)征收包括契稅、印花稅、營業(yè)稅、附加稅、增值稅、房產(chǎn)稅等多達十幾種稅費，除此外還需承擔(dān)部分律師費、訴訟費等費用，綜合費率高達15%-35%。三是受市場環(huán)境和政府條件等主客觀原因制約，抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)較難。新疆法人銀行機構(gòu)受專用設(shè)備用途狹窄、通用設(shè)備質(zhì)量和市場需求局限性、房產(chǎn)受地區(qū)限制和經(jīng)濟環(huán)境等影響，抵債資產(chǎn)缺乏活躍的變現(xiàn)能力，在選擇抵債資產(chǎn)自主性受到很大限制，被迫接受某些自身變現(xiàn)能力較差的資產(chǎn)，抵債資產(chǎn)大多都是逐漸淘汰貨有質(zhì)量瑕疵的產(chǎn)品，以次充好，機器設(shè)備已經(jīng)報廢或靠近報廢年限等，銀行只能減少價格處置。5.3不良貸款處置法律體系不完善，有關(guān)管理措施亟待健全一是企業(yè)逃債法律行為約束乏力。不良貸款波及多種法律主體，其權(quán)利和義務(wù)與正常經(jīng)營的信貸資產(chǎn)法律主體應(yīng)有區(qū)別，但我國還沒有一部完整的法律來嚴(yán)厲制裁負債企業(yè)逃廢債行為，沒有賦予債權(quán)人尤其的處置權(quán)力，商業(yè)銀行在不良貸款處置中常處在被動局面；二是不良貸款證券化方面存在諸多法律障礙。不良貸款證券化所波及的發(fā)起人地位、資產(chǎn)真實發(fā)售的認定、債務(wù)追償、投資者的稅收等缺乏法律規(guī)范，目前僅停留在有關(guān)部委制定的資產(chǎn)證券化試點管理措施上，難以有效通過資產(chǎn)證券化手段加緊資產(chǎn)處置進度，金屬金融機構(gòu)現(xiàn)金流，提高資金使用效率；三是抵債資產(chǎn)期限管理嚴(yán)格，影響銀行對不良抵債資產(chǎn)處置的積極性。5.4內(nèi)控管理機制不健全，不良貸款核銷存在違規(guī)現(xiàn)象一是不良貸款管理制度缺失。新疆近4成的法人銀行機構(gòu)未按照金融監(jiān)管部門規(guī)定建立《貸款呆賬準(zhǔn)備金制度》、《不良金融資產(chǎn)處置盡職檢査監(jiān)督機制》、《不良金融資產(chǎn)定價管理措施》、《不良貸款損失賠償機制》、《呆賬核銷保密制度》等不良貸款管理制度。二是呆賬核銷前隱瞞資產(chǎn)真實形態(tài)規(guī)避監(jiān)管。通過數(shù)據(jù)顯示，新疆銀行機構(gòu)共2筆呆賬核銷貸款為按監(jiān)管部門規(guī)定下調(diào)貸款分類，合計1.5億元。5.5不良貨款估值定價手段缺失，缺乏歷史數(shù)據(jù)積累和模型建設(shè)不良貸款估值定價是銀行資產(chǎn)處置的重要環(huán)節(jié)，其結(jié)論直接影響著處置價格的高下。調(diào)查顯示，新疆法人銀行機構(gòu)波及的債務(wù)人企業(yè)大多是資不抵債的關(guān)、停、倒閉企業(yè)，許多企業(yè)財務(wù)會計資料不持續(xù)、不完整、不健全，有些企業(yè)賬面有長期股權(quán)投資但提供不出投資協(xié)議或協(xié)議，有房地產(chǎn)卻拿不出房屋所有權(quán)證和土地使用權(quán)證。首先由于獲取資料和數(shù)據(jù)難度大、精確性低。不良貸款歷史數(shù)據(jù)庫尚未建立或建立不健全，給定價工作帶來了較大不確定性；另首先不良貸款的定價手段欠科學(xué)，缺乏估值定價模型支持，重要依賴于主觀判斷或委托中介評估機構(gòu)進行評估，嚴(yán)重影響了不良貸款處置質(zhì)量。六、本章小結(jié)綜上所述，新疆法人銀行不良貸款僅僅一年到達73.59億元，并且多數(shù)存在地州村鎮(zhèn)銀行。根據(jù)新疆銀監(jiān)局公布的數(shù)據(jù)顯示：新疆銀行業(yè)金融機構(gòu)不良貸款率1.49%，各項貸款余額1.55萬億元，僅一年新疆不良貸款率到達230.95億元，再加上各大企業(yè)、證券、保險、小額擔(dān)保、小額貸款企業(yè)不良資產(chǎn)，將遠超目前記錄的數(shù)據(jù)。由此可見，新疆尤其是在地州成立金融服務(wù)外包企業(yè)，市場容量大，前景廣闊。在與國際金融業(yè)接軌的過程中，我國商業(yè)銀行的不良貨款問題日益突出，極大地威脅著國家經(jīng)濟的穩(wěn)定和良性發(fā)展。因此，怎樣有效處置不良貨款、化解金融風(fēng)險，已成為新時期政府、銀行和金融監(jiān)管部門共同面臨的一種重大問題。近年來，受經(jīng)濟下行影響，新疆法人銀行業(yè)機構(gòu)不良貨款展現(xiàn)反彈態(tài)勢，大量的不良貨款沉積且還在繼續(xù)增長，雖然先后采用了某些措施處置不良貨款，但由于不良貨款處置時存在處置手段單一、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)難、法律體系不完善、內(nèi)控機制缺失、估值定價手段缺乏等問題，收效甚微，對各機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營產(chǎn)生較大影響。我企業(yè)成立后，采用國際先進的債務(wù)減量減除系統(tǒng)工具，采用置換、易貨、對沖、精算等措施手段讓進入債務(wù)死局的企業(yè)和個人能正常還款，起死回生。并且企業(yè)擁有獨一無二的商業(yè)解債基金池和易貨平臺，培育種子債權(quán)，有效協(xié)助企業(yè)的會員處理債務(wù)危機，因此企業(yè)成立注冊具有一定可行性。

第四章擬開展業(yè)務(wù)狀況一、業(yè)務(wù)目的定位伴隨國內(nèi)信貸市場急速的擴張和競爭劇烈程度的加劇，大量的信用卡、消費金融、P2P、小額貸款、車貸等逾期賬款開始涌現(xiàn)，給金融機構(gòu)帶來了很大的風(fēng)險和苦惱。因此，企業(yè)催收業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)目的群為小額貸款企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)、P2P、車貸、保險企業(yè)、商業(yè)銀行以及存在壞賬的企業(yè)及群體、個人。二、重要服務(wù)內(nèi)容企業(yè)以服務(wù)外包方式從事銀行信用卡為主的個人信貸產(chǎn)品及其他信貸產(chǎn)品的逾期催告及征詢服務(wù)業(yè)務(wù)。詳細提供服務(wù)的模式為：合作客戶將逾期賬戶信息通過協(xié)議約定的渠道委托給企業(yè)，同步約定委案期限（即催收服務(wù)期）。企業(yè)將不一樣客戶提供的委案信息通過格式轉(zhuǎn)換后導(dǎo)入催收系統(tǒng)并分派給不一樣的分支機構(gòu)和業(yè)務(wù)團體，由分支機構(gòu)和業(yè)務(wù)團體開展詳細的電話提醒告知、上門提醒告知等服務(wù)。逾期欠款的催告和征詢服務(wù)內(nèi)容以包括電話提醒告知、上門提醒告知、寄發(fā)信函提醒告知等非訴類綜合催告服務(wù)為主，部分客戶規(guī)定企業(yè)同步提供代為報案、代為調(diào)查取證、協(xié)助跟進刑事案件并獲取有關(guān)法律文書，代為進行盡職調(diào)查并出具有關(guān)的調(diào)查匯報及證明文獻，結(jié)合逾期賬戶信息提供市場分析、用卡人群特性分析、風(fēng)險控制分析、催收狀況分析并形成分析匯報提供應(yīng)客戶。企業(yè)在提供催告服務(wù)后，催告對象在委案期間的回款信息會由合作客戶匯總后定期（按周或者按月）持續(xù)提供應(yīng)企業(yè)，企業(yè)根據(jù)動態(tài)的回款狀況開展下一步催告工作。委案期結(jié)束后，合作客戶會結(jié)合委案期內(nèi)的綜合回款狀況、提供除催告外其他服務(wù)狀況，以及服務(wù)質(zhì)量考核狀況，并提供包括傭金對賬信息的傭金計算表。企業(yè)根據(jù)每單業(yè)務(wù)的委案期結(jié)束后收到的經(jīng)雙方確認的傭金計算表時開具發(fā)票來確認銷售收入的實現(xiàn)。

第五章商業(yè)模式企業(yè)的主營業(yè)務(wù)為以服務(wù)外包方式從事銀行信用卡為主的個人信貸產(chǎn)品及其他信貸產(chǎn)品、債務(wù)的催告及征詢服務(wù)業(yè)務(wù)。企業(yè)為下游商業(yè)銀行信用卡中心、小額貸款、汽車貸款、保險、證券、企業(yè)及團體、個人等提供繳款提醒、逾期催告、還款督促、調(diào)查取證以及市場、用卡人群特性、風(fēng)險控制及催收狀況分析等服務(wù)。依托專業(yè)的催收系統(tǒng)、專業(yè)的清收團體和高效合規(guī)的清收流程，以及企業(yè)在市場的數(shù)年發(fā)展過程中所形成的良好口碑和行業(yè)影響力的品牌，以及企業(yè)通過招投標(biāo)程序入圍多家大型商業(yè)銀行或金融機構(gòu)的外包供應(yīng)商名單對接業(yè)務(wù)。企業(yè)對客戶信息分析、取證后將其歸整后導(dǎo)入催收系統(tǒng)，并按照地區(qū)和客戶專案兩個維度分派給各地分企業(yè)和各行專案組。逾期欠款的催收服務(wù)重要是通過電話提醒、上門外訪等方式展開。該業(yè)務(wù)的收入來源重要是根據(jù)逾期欠款的實際回收金額，結(jié)合客戶的綜合考核體系（包括服務(wù)質(zhì)量、操作規(guī)范執(zhí)行狀況、定期檢查狀況、投訴率、回收率、服務(wù)覆蓋率等多重指標(biāo)），以及企業(yè)提供其他附加服務(wù)來確定詳細服務(wù)傭金。業(yè)務(wù)人員在委案期間內(nèi)根據(jù)客戶定期提供的對賬單跟進債務(wù)人還款狀況。企業(yè)在委案期結(jié)束時通過郵件與銀行等機構(gòu)查對案件回款金額及應(yīng)計傭金，雙方查對無誤后企業(yè)向客戶開具服務(wù)發(fā)票，客戶按照協(xié)議約定與企業(yè)結(jié)算傭金。第六章企業(yè)內(nèi)部管理制度一、總則1.1為了加強企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)行為，防備業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。

業(yè)務(wù)外包，二、工作制度1、實行勞動協(xié)議制，勞動協(xié)議簽訂后報人事部門立案。2、職工的工資待遇參照國家有關(guān)規(guī)定由企業(yè)確定，并在勞動協(xié)議中體現(xiàn)。根據(jù)企業(yè)的發(fā)展和職工個人的業(yè)務(wù)能力、技術(shù)水平可以合適的提高職工的工資。3、根據(jù)項目生產(chǎn)工藝規(guī)定和生產(chǎn)特點，生產(chǎn)期間實行每天三班工作制，每班工作時間為8小時，年工作日為280天，年操作時間為7200小時，其他時間為公休日和設(shè)備檢修日。4、企業(yè)管理、技術(shù)人員為白班制，每天工作8小時。人事管理企業(yè)一直以觀念創(chuàng)新為先導(dǎo)，以體制創(chuàng)新為前提，以文化創(chuàng)新為保障，持續(xù)實行創(chuàng)新工程，提高業(yè)務(wù)水平，提高自身素質(zhì)，吸國企之長，避民營之短，強強聯(lián)合，創(chuàng)新企業(yè)經(jīng)營體制。同步企業(yè)是培養(yǎng)人才的搖籃，在企業(yè)成立后來，每年企業(yè)都要新進新員工，實行一帶一新員工制，對這些新員工進行培訓(xùn)后上崗，同步每年送出2-3人到內(nèi)地發(fā)達地區(qū)成熟企業(yè)學(xué)習(xí)，帶來新的理念和措施方案。并完善各項管理及獎懲制度，通過這種培訓(xùn)及交流，企業(yè)不僅有了人才儲備，同步也向社會輸送了大批行業(yè)技術(shù)人才。

第七章企業(yè)組織形式擬成立企業(yè)新疆中智金融外包服務(wù)有限責(zé)任企業(yè)是由新疆中智商務(wù)征詢有限企業(yè)投資組建的有限責(zé)任企業(yè)，該企業(yè)為法人股東。新疆中智商務(wù)征詢有限企業(yè)股東以其投資額為限對企業(yè)負責(zé)，企業(yè)以其所有財產(chǎn)對新疆中智金融外包服務(wù)有限責(zé)任企業(yè)承擔(dān)民事責(zé)任。

第八章風(fēng)控制度及詳細措施一、關(guān)鍵人才流失的風(fēng)險風(fēng)險：企業(yè)開展金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)對人力資本的依賴程度較高。戰(zhàn)略、市場、營運、信控、客服、質(zhì)量控制等各環(huán)節(jié)都依賴于關(guān)鍵人員的決策、執(zhí)行和維持。假如企業(yè)各業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵人員流失，將對企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定性導(dǎo)致不利影響。措施：企業(yè)通過法人企業(yè)經(jīng)營經(jīng)驗，建立了一套有效的培訓(xùn)機制，培育了一批專業(yè)技術(shù)領(lǐng)先的業(yè)務(wù)團體。不過伴隨企業(yè)經(jīng)營規(guī)模不停擴大，對富有工作經(jīng)驗的業(yè)務(wù)人員和管理人員的需求不停增強。同步，伴隨行業(yè)競爭加劇，行業(yè)內(nèi)對人才的爭奪也日趨劇烈，保證關(guān)鍵人員穩(wěn)定已成為金融服務(wù)外包企業(yè)維持經(jīng)營穩(wěn)定的重要原因。企業(yè)已經(jīng)采用有效的鼓勵措施、晉升制度以及人性化管理，保證關(guān)鍵人才的穩(wěn)定。但如出現(xiàn)競爭對手通過高薪吸引、惡意挖角或其他客觀原因?qū)е玛P(guān)鍵人才流失，將給企業(yè)經(jīng)營活動帶來較大沖擊。二、業(yè)務(wù)發(fā)展不及預(yù)期導(dǎo)致的經(jīng)營持續(xù)虧損風(fēng)險風(fēng)險：伴隨企業(yè)在渠道建設(shè)方面的持續(xù)投入，企業(yè)的業(yè)務(wù)也隨之展現(xiàn)增長，若企業(yè)繼續(xù)保持收入增長速度，企業(yè)估計將在短期內(nèi)實現(xiàn)盈利，并最終實現(xiàn)年度盈利。但若因企業(yè)內(nèi)部管理、戰(zhàn)略定位、服務(wù)質(zhì)量或外部環(huán)境的影響導(dǎo)致業(yè)務(wù)發(fā)展增速不及預(yù)期，則將繼續(xù)面臨持續(xù)虧損風(fēng)險。措施：企業(yè)自成立之日起，制定內(nèi)部管理機制，按照制度嚴(yán)格控制財務(wù)收支，實行責(zé)任制，此外，企業(yè)擁有由經(jīng)濟學(xué)專家構(gòu)成的專家團體，及時分析和處理運行中碰到的問題，給出合理的處理方案，有效控制因企業(yè)內(nèi)部制度和決策導(dǎo)致經(jīng)營虧損。伴隨企業(yè)的深入發(fā)展，企業(yè)將不停完善催收服務(wù)的措施論，提高催收業(yè)務(wù)的效率和質(zhì)量，盡量減少業(yè)務(wù)成本，提高企業(yè)利潤率。三、客戶集中度較高的風(fēng)險風(fēng)險：雖然企業(yè)合作中的客戶數(shù)量呈迅速增長趨勢，企業(yè)也逐漸與多家國有、股份制商業(yè)銀行及汽車金融、小額貸款、融資租賃等機構(gòu)啟動了實質(zhì)性合作，但假如未來企業(yè)因服務(wù)水平或服務(wù)效果不能滿足客戶的需求導(dǎo)致重要客戶大幅減少委案量或到期不再開展業(yè)務(wù)合作，將對企業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大、收入的提高和盈利能力的提高產(chǎn)生不利影響。措施：通過多種培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)水平，同步制定多種鼓勵機制、晉升機制，以此減少服務(wù)效果不佳導(dǎo)致盈利能力下降。四、行業(yè)監(jiān)管政策變化風(fēng)險風(fēng)險：匯報期內(nèi)，以服務(wù)外包方式從事銀行信用卡為主的個人信貸產(chǎn)品及其他信貸產(chǎn)品的催告及征詢服務(wù)業(yè)務(wù)構(gòu)成了企業(yè)所有的收入來源。由于匯報期內(nèi)企業(yè)所從事的業(yè)務(wù)較為單一，一旦因行業(yè)監(jiān)管政策變化，下游客戶收緊有關(guān)業(yè)務(wù)流程的外包比例乃至取消該類流程外包項目，或者銀監(jiān)會等行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)越過下游客戶直接對外包供應(yīng)商提出詳細的監(jiān)管措施和規(guī)范規(guī)定，則會對企業(yè)一段時間內(nèi)的經(jīng)營和發(fā)展導(dǎo)致較為重大的影響。措施：

機構(gòu)將部分非關(guān)鍵業(yè)務(wù)外包出去，可以把自身有限的資源用于發(fā)展其關(guān)鍵業(yè)務(wù)，提高其關(guān)鍵業(yè)務(wù)的競爭能力。由于外包服務(wù)提供商一般是專業(yè)化服務(wù)、規(guī)模經(jīng)營，相對于金融機構(gòu)來說，運作費用較低，因而業(yè)務(wù)外包在一定程度上可以節(jié)省金融機構(gòu)成本，提高其經(jīng)濟效益。金融機構(gòu)將部分風(fēng)險較大的非關(guān)鍵業(yè)務(wù)進行外包的同步，該項業(yè)務(wù)的風(fēng)險也被轉(zhuǎn)移出去，如保安押運和守護等，這樣金融機構(gòu)將少承擔(dān)或不承擔(dān)該業(yè)務(wù)的風(fēng)險或損失，有助于該機構(gòu)的整體風(fēng)險管理。我國處在金融外包服務(wù)業(yè)發(fā)展初期，政府鼓勵這種外包服務(wù)行業(yè)的存在，因此不存在政策上風(fēng)險。五、合規(guī)運行及信譽損失風(fēng)險風(fēng)險：企業(yè)在為下游客戶、尤其是商業(yè)銀行提供金融外包服務(wù)時，需要嚴(yán)格履行協(xié)議義務(wù)，嚴(yán)格按照客戶的指示和規(guī)定以及監(jiān)管機構(gòu)對客戶從事有關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)定開展經(jīng)營活動。有鑒于此，企業(yè)服務(wù)的品質(zhì)管理尤為重要，企業(yè)需要嚴(yán)格遵遵法律法規(guī)及客戶對催收業(yè)務(wù)操作規(guī)范上的規(guī)定，防備合規(guī)運行的風(fēng)險，常常性地審閱、核查自身合規(guī)作業(yè)的力度，規(guī)范平常催告行為。措施：雖然企業(yè)尤其制定了與服務(wù)品質(zhì)管理有關(guān)的內(nèi)部制度，并在各分支機構(gòu)同步執(zhí)行，也設(shè)置了專門的稽核部門對一線業(yè)務(wù)人員的服務(wù)狀況進行抽查和評價，常常性地組織專門針對商業(yè)銀行及其監(jiān)管機構(gòu)階段性政策釋義的培訓(xùn)，同步還在業(yè)績考核中加入風(fēng)險防備指標(biāo)，將風(fēng)險防備水平同收入掛鉤，以保證作業(yè)合規(guī)有序，不過，假如未來由于企業(yè)或者一線業(yè)務(wù)人員個人違反法律、法規(guī)或客戶指定的服務(wù)原則，將也許因受訪對象直接投訴到客戶，或因未能通過客戶定期抽查，導(dǎo)致企業(yè)品牌及信譽受損、雙方合作終止，更嚴(yán)重的狀況則會受到行政懲罰或者被監(jiān)管機關(guān)采用監(jiān)管措施，從而使企業(yè)遭受更大的財務(wù)損失、面臨信譽受損的風(fēng)險。六、人力成本增長的風(fēng)險風(fēng)險：金融外包服務(wù)行業(yè)重要依賴于人力提供服務(wù)，是較為經(jīng)典的勞動密集型行業(yè)，人力成本是企業(yè)的最重要經(jīng)營成本。我國勞動力價格的持續(xù)上漲，將使企業(yè)面臨人力成本增長的風(fēng)險。為了配合企業(yè)各地業(yè)務(wù)的承接，估計未來企業(yè)的員工總數(shù)還會有所增長，而職工的平均薪酬也將持續(xù)上升，若企業(yè)不能未來不能科學(xué)合理地控制人力成本匹配業(yè)務(wù)增長，或是企業(yè)的業(yè)務(wù)拓展不利使得人均產(chǎn)出不達預(yù)期，將會對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績導(dǎo)致不利影響。措施：不停地引進具有豐富業(yè)務(wù)和管理經(jīng)驗的高端人才，設(shè)置多種鼓勵競爭機制，定期開展業(yè)務(wù)多元化培訓(xùn)，調(diào)整企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、人事安排、企業(yè)業(yè)務(wù)、財務(wù)決策等措施。有效控制。七、企業(yè)治理風(fēng)險風(fēng)險：企業(yè)也許存在治理構(gòu)造和內(nèi)部控制體系不能很好地適應(yīng)發(fā)展需要而引致的風(fēng)險，從而對企業(yè)的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。措施：企業(yè)成立后，依法建立健全法人治理構(gòu)造，制定了適合企業(yè)目前發(fā)展階段的內(nèi)部控制體系。企業(yè)管理層需要加強新制度的執(zhí)行力度以滿足未來發(fā)展需要；同步，伴隨企業(yè)業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，需要在經(jīng)營過程中深入完善企業(yè)治理構(gòu)造和內(nèi)部控制體系，以增強企業(yè)的抗風(fēng)險能力。八、系統(tǒng)或設(shè)備故障的風(fēng)險風(fēng)險：企業(yè)在平常業(yè)務(wù)開展過程中需要高頻度地執(zhí)行委案數(shù)據(jù)錄入、案件分派、電話錄音、走訪記錄、數(shù)據(jù)分析、質(zhì)量抽查、數(shù)據(jù)查對等數(shù)據(jù)操作，對催收系統(tǒng)、錄音系統(tǒng)、監(jiān)控系統(tǒng)、操作系統(tǒng)、會議系統(tǒng)等信息系統(tǒng)及電子硬件設(shè)備存在一定的依賴。假如在平常運行中突發(fā)重大的系統(tǒng)故障或出現(xiàn)關(guān)鍵設(shè)備癱瘓，將導(dǎo)致企業(yè)的業(yè)務(wù)短時間內(nèi)無法順利開展，從而影響提供服務(wù)的質(zhì)量和服務(wù)效果，對企業(yè)的平常業(yè)務(wù)導(dǎo)致一定的沖擊。措施：企業(yè)配置了獨立的主機區(qū)域來放置關(guān)鍵電子設(shè)備，且在此機房中特設(shè)機用空調(diào)以保證全系統(tǒng)良好運作，同步也定期做好災(zāi)備等工作。

第九章企業(yè)投資估算一、資金使用計劃該企業(yè)注冊重要投資為設(shè)備、軟件采購及辦公場所租賃，以及各項審批手續(xù)產(chǎn)生的費用。企業(yè)組建總費用38.6萬元，其中房屋租賃費4.5萬元，辦公設(shè)備采購19.1萬元，其他費用5萬元，流動資金10萬元。詳見表9-1《投資估算表》、表9-2《設(shè)備估算表》：表9—1建設(shè)投資估算表（萬元）序號工程或費用名稱建筑

工程設(shè)備及工

器具購置安裝

工程其他

費用總計其中：技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)外幣單位數(shù)量指標(biāo)一建設(shè)費用1.1辦公室租賃4.519.123.6m23001501.2其他費用551.3流動資金1010合計計4.519.11538.6表9-2《設(shè)備估算表》序號設(shè)備及安裝名稱單位數(shù)量單價（萬元）總價（萬元）設(shè)備重要材料設(shè)備工器具重要材料安裝費合計1計算機臺200.357.007.02打印機臺50.120.600.63辦公桌椅套80.54.004.04飲水機臺20.050.100.15投影儀臺10.40.400.46專業(yè)軟件套326.006.07其他套111.001.0合計4019.119.1二、資金籌措新疆中智金融外包服務(wù)有限責(zé)任企業(yè)注冊及前期運行資金所有由新疆中智商務(wù)征詢有限企業(yè)自籌。

第十章企業(yè)效益分析一、財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選用及有關(guān)闡明1.1財務(wù)價格：本次財務(wù)評價選用的燃料動力價格均為根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鲂星榇_定的現(xiàn)行市場價。1.2稅費：根據(jù)國家的有關(guān)稅收政策，金融服務(wù)業(yè)小規(guī)模納稅人增值稅征收率3%，都市維護建設(shè)稅稅率為增值稅的5%，教育費附加費率為增值稅的3%。二、銷售收入預(yù)測與成本費用估算2.1銷售收入經(jīng)初步計算，企業(yè)運行穩(wěn)定期年實現(xiàn)銷售收入1001萬元。企業(yè)進入穩(wěn)定期為第三年，第一年實現(xiàn)穩(wěn)定器銷售收入的50%，次年實現(xiàn)穩(wěn)定期銷售收入的80%進行測算。詳見表10-1《銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表》。

表10-1銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表（萬元）序項目合計計算期（年）號234567891011121銷售收入103125018011001100110011001100110011001100110011.1債務(wù)登記費7446777777777單價（含稅）300300300300300300300300300300300銷售量（單）2472120192240240240240240240240240240銷項稅額2.160.100.170.210.210.210.210.210.210.210.210.211.2債務(wù)征詢費2471219242424242424242424單價（含稅）銷售量（單）12366096120120120120120120120120120銷項稅額7.200.350.560.700.700.700.700.700.700.700.700.701.3短期催收回款量154575120150150150150150150150150150單價（含稅）0.100.100.100.100.100.100.100.100.100.100.10銷售量（萬元）3090015002400300030003000300030003000300030003000銷項稅額45234444444441.4中期催收回款量4738230368460460460460460460460460460單價（含稅）0.230.230.230.230.230.230.230.230.230.230.23銷售量（萬元）412003200400040004000400040004000400040004000銷項稅額1387111313131313131313131.5長期催收回款量2163105168210210210210210210210210210單價（%）0.350.350.350.350.350.350.350.350.350.350.35銷售量（萬元）3090015002400300030003000300030003000300030003000銷項稅額63356666666661.6信用卡業(yè)務(wù)154575120150150150150150150150150150單價（%）0.100.100.100.100.100.100.100.100.100.100.10銷售量（噸）10300500800100010001000100010001000100010001000銷項稅額45234444444442銷售稅金及附加24122222222222.1都市維護建設(shè)稅15111111111112.2教育費附加9011111111112.3消費稅03增值稅29612232929292929292929293.1銷項稅額30015232929292929292929293.2進項稅額1000000000003.3設(shè)備費抵扣進項稅330三、成本分析3.1人員工資及福利費由建設(shè)單位提供，職工年平均工資按50000元計算，管理技術(shù)人員年平均工資按70000元計算，員工合計18人，年工資總額及福利費為94萬元。詳見10-2《工資及福利估算表》。表10-2工資及福利費估算表（萬元）序名稱合計計算期（年）號234567891011121經(jīng)濟專業(yè)人員人數(shù)161616161616161616161616人均年平均工資55.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.00工資額88080808080808080808080802管理人員人數(shù)222222222222人均年平均工資7.07.07.07.07.07.07.07.07.07.07.07.0工資額15414141414141414141414143工資總額及福利費10349494949494949494949494合計103494949494949494949494943.2燃料動力費燃料動力價格由建設(shè)單位提供或根據(jù)市場行情確定，暖氣費1.8元/平方米/月，電費0.7元/度，水費2.5元/立方。合計燃料動力費每年2萬元。詳見表10-3《燃料動力估算表》。3.3折舊費措施及費率的選用固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，其中建（構(gòu)）筑物折舊年限按25年計算，機械設(shè)備及安裝工程折舊年限按計算，凈殘值率按5％計算，年計提折舊金額2萬元。3.4營銷費用銷售費用按照銷售收入的25%計算。3.4年運行總成本企業(yè)運行總成本費用為年252萬元。四、利潤估算4.1企業(yè)法定公積金按稅后利潤的10％提取。4.2銷售收入扣除總成本費用、增值稅、銷售稅金及附加后為利潤總額，所得稅按利潤總額的25％提取。稅后利潤按照國家有關(guān)企業(yè)財務(wù)制度規(guī)定提取公積金后為可供分派的利潤。4.3項目利潤的估算。經(jīng)計算，項目正常年實現(xiàn)平均利潤總額538萬元。五、盈利能力分析5.1財務(wù)評價財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）財務(wù)凈現(xiàn)值：4563萬元（稅前）；3423萬元（稅后）投資回收期：1.9年（稅前）；1.9年（稅后）投資利潤率：35.14％投資利稅率：46.84%5.2盈虧平衡分析盈虧平衡點=固定成本/（銷售收入-增值稅-銷售稅金及附加-變動成本）*100％＝26％研究表明，當(dāng)企業(yè)的經(jīng)營能力到達設(shè)計能力的26%時，企業(yè)即可保本。我司具有一定的抗風(fēng)險能力。5.3財務(wù)評價結(jié)論經(jīng)財務(wù)分析得知，項目建成后每年可以實現(xiàn)平均利潤總額538萬元，投資利潤率達35.14%，財務(wù)凈現(xiàn)值：4563萬元（稅前）；投資回收期1.9年，以上指標(biāo)顯示企業(yè)投資效益良好。盈虧平衡點為26%，闡明我司具有一定的抗風(fēng)險能力。經(jīng)上述評價，我司在財務(wù)上是可行的：表10-3《燃料動力估算表》；表10-4《總成本費用估算表》；表10-5《利潤和利潤分派表》；表10-6《項目投資現(xiàn)金流量表》。表10-3外購燃料、動力費用估算表（萬元）序號項目合計計算期（年）234567891011121.00燃料費用11.861.081.081.081.081.081.081.081.081.081.081.081.10暖氣費7.130.650.650.650.650.650.650.650.650.650.650.65單價（含稅）1.81.81.81.81.81.81.81.81.81.81.8數(shù)量（m2）3300300300300300300300300300300300300進項稅額1000000000002動力費用5000000000002.10電費3.080.280.280.280.280.280.280.280.280.280.280.28單價（含稅）0.700.700.700.700.700.700.700.700.700.700.70數(shù)量（度）4400040004000400040004000400040004000400040004000進項稅額0000000000002.20水費1.650.150.150.150.150.150.150.150.150.150.150.15單價（含稅）2.502