第五章 貸款政策與管理

第五章貸款政策與管理【教學(xué)內(nèi)容】貸款的種類及及管理要點(diǎn)；貸款政策；貸款操作程序的主要內(nèi)容；貸款的質(zhì)量評(píng)價(jià)和分析方法；【目的和要求】

通過(guò)本章學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解貸款的重要性及其種類劃分，掌握貸款政策、貸款發(fā)放程序、貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)等問(wèn)題，同時(shí)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量有一個(gè)全面的認(rèn)識(shí)。第一節(jié)概述

貸款---貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息的條件，將一定數(shù)量的貸幣資金供給借款人使用的一種借貸行為。由貸款的對(duì)象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。（一）貸款的重要性1.發(fā)放貸款是銀行收入的主要來(lái)源；2.加強(qiáng)與銀行重要顧客的關(guān)系，以增加出售其它服務(wù)的能力；3.滿足社會(huì)、政府和企業(yè)的需求，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（二）現(xiàn)代商業(yè)銀行貸款理論變遷

二、貸款對(duì)象和條件（一）貸款對(duì)象

1.企（事）業(yè)法人

2.其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶3.自然人（二）基本條件產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益；不擠占挪用信貸資金、恪守信用。（三）一些具體要求企業(yè)或業(yè)主在本行業(yè)從業(yè)一定時(shí)間以上；

有一定的自有資本；資產(chǎn)負(fù)債率符合要求；有一定的經(jīng)營(yíng)規(guī)模（年銷售收入）；無(wú)不良信用記錄；合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)；符合國(guó)家環(huán)保要求；在本銀行開戶。三、貸款主要種類及管理要點(diǎn)按期限活期貸款（透支）定期貸款（短、中、長(zhǎng)）保證貸款抵押貸款質(zhì)押貸款按貸款方式信用貸款擔(dān)保貸款票據(jù)貼現(xiàn)按是否承擔(dān)責(zé)任自營(yíng)貸款委托貸款貸款種類按償還方式、按貸款數(shù)量、按貸款用途分類按貸款用途流動(dòng)資金貸款固定資金貸款按貸款量批發(fā)貸款零售貸款按償還方式一次性償還貸款分次償還貸款貸款種類四、貸款的組合--資產(chǎn)組合理論1.貸款種類的選擇，要考慮兩個(gè)基本因素：收益和風(fēng)險(xiǎn)2.銀行貸款組合的目的：最大程度地提高銀行貸款發(fā)放的收益，降低整體貸款風(fēng)險(xiǎn)。3.各銀行貸款組合結(jié)構(gòu)存在較大差別，為什么？決定某個(gè)銀行貸款組合結(jié)構(gòu)因素？特定的市場(chǎng)環(huán)境和銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模第二節(jié)貸款的政策和程序一、貸款政策

貸款政策是指導(dǎo)和規(guī)范商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)，管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。包括宏觀和微觀二個(gè)層次。(一）宏觀政策---引導(dǎo)貸款投向，把握貸款經(jīng)營(yíng)方向，調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)的政策規(guī)定。包括貸款投向政策、總量政策、利率政策等方面。宏觀信貸政策貸款總量政策貸款利率政策貸款投向政策信貸總量政策亦稱貸款規(guī)模管理政策，是指中央銀行按照一定時(shí)期國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各項(xiàng)計(jì)劃和各商業(yè)銀行組織、籌措、融通資金的可能，對(duì)商業(yè)銀行核定一個(gè)年度(或季度)貸款的最高限額。貸款規(guī)模是指一定時(shí)期內(nèi)銀行貸款投放數(shù)額，它包括兩層含義：一是指一定時(shí)點(diǎn)上的貸款總金額，也就是總存量；二是指一定時(shí)期內(nèi)的貸款增量，即為新增加的貸款數(shù)量。信貸投向政策信貸投向政策主要解決結(jié)構(gòu)問(wèn)題，通過(guò)引導(dǎo)信貸投向促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，防治重復(fù)建設(shè)和盲目建設(shè)。確定信貸投向政策的基本原則：“扶優(yōu)限劣”。

1.扶優(yōu)：根據(jù)國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)有市場(chǎng)、有效益的產(chǎn)品和守信用、不挪用信貸資金的企業(yè)，在信貸資金上給以優(yōu)先支持。

2.限劣：對(duì)違反國(guó)家法律法規(guī)、不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策要求，生產(chǎn)布局不合理，無(wú)市場(chǎng)，無(wú)效益，不具備還本付息能力的企業(yè)和產(chǎn)品，嚴(yán)格限制貸款或禁止發(fā)放貸款。

貸款利率政策我國(guó)貸款利率政策，主要體現(xiàn)在差別利率政策上，即國(guó)家本著行業(yè)差別、企業(yè)差別、貸款期限、用途、風(fēng)險(xiǎn)差別等因素，確定不同的貸款利率，分別計(jì)收利息。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率.具體內(nèi)容包括：

1.法定貸款利率：指經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)和國(guó)務(wù)院授權(quán)中國(guó)人民銀行制定的各種貸款利率。（其制定的依據(jù)：國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，平均利潤(rùn)率，資金供求關(guān)系，物價(jià)水平，存貸款利差等）2.浮動(dòng)利率：金融機(jī)構(gòu)在人行總行的規(guī)定浮動(dòng)幅度內(nèi)，以法定貸款利率為基礎(chǔ)自行確定的貸款利率，其浮動(dòng)的范圍由人行總行規(guī)定。

3.優(yōu)惠利率：發(fā)放貸款時(shí)所收取的比一般同類貸款利率較低的利率。

4.罰息政策及其規(guī)定比例（均由人行決定）。我國(guó)中央銀行的信貸政策

中國(guó)目前的信貸政策大致包含四方面內(nèi)容：一是與貨幣信貸總量擴(kuò)張有關(guān)，政策措施影響貨幣乘數(shù)和貨幣流動(dòng)性。比如，規(guī)定汽車和住房消費(fèi)信貸的首付款比例、證券質(zhì)押貸款比例等等；二是配合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，通過(guò)貸款貼息等多種手段，引導(dǎo)信貸資金向國(guó)家政策需要鼓勵(lì)和扶持的地區(qū)及行業(yè)流動(dòng)，以扶持這些地區(qū)和行業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展；三是限制性的信貸政策。通過(guò)“窗口指導(dǎo)”或引導(dǎo)商業(yè)銀行通過(guò)調(diào)整授信額度、調(diào)整信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)等方式，限制信貸資金向某些產(chǎn)業(yè)、行業(yè)及地區(qū)過(guò)度投放，體現(xiàn)扶優(yōu)限劣原則。四是制定信貸法律法規(guī)，引導(dǎo)、規(guī)范和促進(jìn)金融創(chuàng)新，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知銀發(fā)[2003]121號(hào)國(guó)務(wù)院《促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整暫行規(guī)定》和《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》（2005.12）《國(guó)務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》（2005）銀監(jiān)會(huì)制定《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》2005（二）微觀信貸政策---各商業(yè)銀行制定的規(guī)范貸款行為，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理措施、辦法的總稱。貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略貸款審批的分級(jí)授權(quán)貸款的期限和品種結(jié)構(gòu)貸款發(fā)放的規(guī)?？刂脐P(guān)系人貸款政策信貸集中風(fēng)險(xiǎn)管理政策貸款定價(jià)貸款的擔(dān)保政策貸款檔案的管理政策貸款的審批和管理程序貸款的日常管理和催收政策對(duì)所有貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)不良貸款的處理

鐵本案例.doc鐵本案教訓(xùn)是什么？2003年，我國(guó)經(jīng)濟(jì)的部分領(lǐng)域出現(xiàn)了明顯的過(guò)熱現(xiàn)象，尤其是鋼鐵行業(yè)的投資以翻番的速度上升，為了防止結(jié)構(gòu)性的動(dòng)蕩和經(jīng)濟(jì)的大起大落，保證宏觀經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期平穩(wěn)發(fā)展，國(guó)家2003年對(duì)鋼鐵、房地產(chǎn)、水泥、電解鋁四個(gè)行業(yè)的過(guò)熱現(xiàn)象提出了整頓的通告——發(fā)改委、中央銀行江蘇鐵本鋼鐵有限公司是一個(gè)小型私營(yíng)鋼鐵企業(yè)，注冊(cè)資本3億元。2003年6月，鐵本項(xiàng)目在土地、環(huán)評(píng)等各類合法手續(xù)尚未獲得批準(zhǔn)的情況下，開始在江蘇常州破土動(dòng)工。當(dāng)時(shí)共計(jì)有6家金融機(jī)構(gòu)向鐵本公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供授信總額共43.4028億元，其中，中行25.7208億元，農(nóng)行10.3106億元，建行6.5608億元……2004年4月28日，國(guó)務(wù)院總理溫家寶主持常務(wù)會(huì)議，決定對(duì)江蘇鐵本項(xiàng)目勒令停止建設(shè)。這是常州6家銀行真正的滑鐵盧之役。二、貸款的原則（一）貸款的一般原則

1.依法貸款的原則2.遵循效益性、安全性、流動(dòng)性的原則3.遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則4.遵循公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作的原則5.區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)支持原則“優(yōu)”的客觀標(biāo)準(zhǔn)1.“優(yōu)”的客觀標(biāo)準(zhǔn)：符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，達(dá)到國(guó)家環(huán)保要求；在“塊狀經(jīng)濟(jì)”中優(yōu)勢(shì)明顯，處于領(lǐng)先地位，發(fā)展趨勢(shì)良好；在產(chǎn)品的細(xì)分市場(chǎng)上占有份額較大，業(yè)績(jī)良好，其中生產(chǎn)加工型企業(yè)設(shè)備良好、技術(shù)過(guò)關(guān)，有穩(wěn)定的上下游客戶關(guān)系；商貿(mào)型企業(yè)有區(qū)域特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，注重銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，在細(xì)分市場(chǎng)上銷售收入居前；業(yè)主進(jìn)取心強(qiáng)，重信譽(yù)，守信用，有創(chuàng)業(yè)經(jīng)歷，經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)豐富。2.禁止或限制介入類

國(guó)家明令禁止，產(chǎn)業(yè)政策明顯限制的行業(yè)和產(chǎn)品；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)剛起步，積累低，主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不連續(xù)，無(wú)市場(chǎng)空間，業(yè)務(wù)發(fā)展不穩(wěn)；有不良信用記錄，與銀行和客戶交往過(guò)程中有欺詐行為。（二）西方商業(yè)銀行信用分析的原則：1.品質(zhì)（character）2.能力（capacity）3.現(xiàn)金（cash）/資本(Capital)4.抵押（collateral）5.環(huán)境（conditions）6.控制（control）/事業(yè)的連續(xù)性(Continuity)1.“6C”原則2.“5P原則”1.借款戶（People）2.資金用途（Purpose）3.還款來(lái)源（Payment）4.債權(quán)保證（Protection）5.授信展望（Perspective）3.5WW原則1.借款人(Who)2.借款用途(Why)3.還款期限(When)4.擔(dān)保物(What)5.如何還款(How)“5C”、“5W”或是“5P”要素法在內(nèi)容上大同小異,他們的共同之處都是將每一要素逐一進(jìn)行評(píng)分,使信用數(shù)量化,從而確定其信用等級(jí)以作為其是否貸款、貸款標(biāo)準(zhǔn)的確定和隨后貸款跟蹤監(jiān)測(cè)期間的政策調(diào)整依據(jù)。三、貸款程序與決策貸款是如何發(fā)放下去的？風(fēng)險(xiǎn)是怎樣產(chǎn)生的?（一）貸款程序貸款程序建立信貸關(guān)系、貸款申請(qǐng)對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估貸款調(diào)查貸款審查、審批簽訂借款合同貸款發(fā)放貸后檢查

貸款收回和不良貸款的處置貸款資料整理歸檔①②③④⑤⑥⑦⑧⑨（二）

貸款的決策程序貸與不貸的問(wèn)題發(fā)放貸款綜合分析確定貸款結(jié)構(gòu)提出貸款結(jié)構(gòu)方案與客戶談判貸款能否滿足銀行與客戶的需要完成貸款文件否否拒絕貸款（三）貸款決策的基礎(chǔ)是什么？借款人的信用如何判斷？（四）貸款決策中要把握的關(guān)鍵問(wèn)題是什么？四、貸款協(xié)議貸款金額、期限、貸款用途的規(guī)定；利率與計(jì)息；提款條件、提款時(shí)間及提款手續(xù)；還款；擔(dān)保；保險(xiǎn)；聲明與承諾；違約事件及處理；扣劃；稅費(fèi)；抵銷、轉(zhuǎn)讓與權(quán)利保留；變更與解除；法律適用、爭(zhēng)議解決及司法管轄；附件。第三節(jié)貸前調(diào)查和貸后管理一、貸款調(diào)查（一）貸款調(diào)查的內(nèi)容貸款人受理借款人申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵押物、質(zhì)物、保證人情況，測(cè)定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。1.合法性調(diào)查：借款人、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、借款用途、抵押品2.安全性調(diào)查：借款人履約情況、還款能力、擔(dān)保3.盈利性調(diào)查：借款人的經(jīng)濟(jì)效益、銀行(信用社）的業(yè)務(wù)潛力4.借款人的生產(chǎn)能力、市場(chǎng)需求、經(jīng)營(yíng)策略、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)、管理水平5.同行業(yè)同類產(chǎn)品的主要技術(shù)指標(biāo)、行業(yè)發(fā)展前景及在行業(yè)中的地位（二）貸款調(diào)查的步驟1.貸款面談2.信用調(diào)查3.現(xiàn)場(chǎng)觀察4.財(cái)務(wù)分析(項(xiàng)目評(píng)估)

5.非財(cái)務(wù)因素分析6.結(jié)論：調(diào)查報(bào)告

同意辦理：陳述理由否決貸款申請(qǐng)：禮貌而堅(jiān)定的態(tài)度；向客戶耐心解釋全部原因；向客戶建議其他的融資渠道；確?？蛻魧?duì)銀行的服務(wù)感到滿意。調(diào)查報(bào)告的結(jié)論法人客戶調(diào)查報(bào)告內(nèi)容1.客戶基本情況及主體資格；2.財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益及市場(chǎng)分析；3.擔(dān)保情況和信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；4.本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；5.結(jié)論---是否同意辦理此項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)；對(duì)信貸業(yè)務(wù)種類、幣種、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式和限制性條款等提出初步意見。自然人客戶調(diào)查報(bào)告內(nèi)容1.申請(qǐng)人的基本情況；2.申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的用途；3.擔(dān)保情況；4.收入來(lái)源；5.還款來(lái)源；6.結(jié)論:對(duì)是否同意辦理此項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)提出初步意見。二、貸后管理（一）貸后管理的原因幫助銀行的管理層迅速發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題貸款，檢查信貸政策的執(zhí)行情況，提供預(yù)警信號(hào)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款質(zhì)量變化，防止貸款質(zhì)量惡化。（二）貸后管理的內(nèi)容

貸款檢查、貸款風(fēng)險(xiǎn)判斷和控制、問(wèn)題貸款處理、損失核銷、貸款分類、總結(jié)評(píng)價(jià)。檢查的重點(diǎn)內(nèi)容：1