金蝶財務(wù)軟件練習題

金蝶財務(wù)軟件練習題（原則版）一、創(chuàng)立新賬套賬套代號自定企業(yè)名稱北京(學生姓名)科技有限企業(yè)行業(yè)性質(zhì)新會計準則（建立預設(shè)科目表）科目編碼級次10422222本位幣人民幣會計期間界定方式自然月份會計期間01月01日至12月31日賬套啟用日期-6二、新增操作員1、新增一種名為“操作員組”的顧客組，并且在其下新增3名操作員，分別為學生本人、王晶、劉雪梅。2、給操作員授權(quán)：姓名身份操作權(quán)限報表權(quán)限科目權(quán)限授權(quán)范圍王晶系統(tǒng)管理員所有操作權(quán)限所有報表權(quán)限所有科目權(quán)限所有顧客學生本人操作員除了“憑證審核”、“出納管理”、“系統(tǒng)維護”的所有操作權(quán)限只有報表的查看和打印權(quán)限所有科目權(quán)限所有顧客劉雪梅出納員“出納管理”的所有操作權(quán)限“科目日報表”的查看和打印權(quán)限庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金和應收票據(jù)目前顧客三、初始設(shè)置1、核算項目的設(shè)置我司的核算科目有往來單位、部門、職工、供應商、客戶和庫存商品、原材料6個核算科目。供應商和客戶的屬性設(shè)置庫存商品屬性設(shè)置屬性名稱屬性類型屬性名稱屬性類型地址文本規(guī)格型號文本郵編文本寄存地點文本電話文本計量單位文本聯(lián)絡(luò)人文本開戶銀行及賬號文本2、會計科目的設(shè)置科目名稱方向核算類型期初余額庫存現(xiàn)金(1001)借日志賬、結(jié)算類科目、現(xiàn)金類科目3500.00銀行存款(1002)借649600.00工行城西支行(100201)借日志賬、結(jié)算類科目、銀行類科目649600.00應收賬款(1122)借客戶核算、往來業(yè)務(wù)核算150930.00預付賬款（1123）借供應商核算、往來業(yè)務(wù)核算其他應收款(1221)借職工核算3800.00肖劍（122101）借.00趙斌（122102）借1800.00庫存商品(1243)借庫存商品核算，數(shù)量金額輔助核算577760.00固定資產(chǎn)(1601)借1707000.00合計折舊(1602)貸96960.00短期借款()貸00.00應付賬款(2202)貸供應商核算、往來業(yè)務(wù)核算271440.00預收賬款(2203)貸客戶核算、往來業(yè)務(wù)核算應付職工薪酬(2211)貸工資(221101)貸職工福利費(221102)貸應交稅費（2221）貸應交增值稅（222101）貸進項稅額(22210101)借已交稅金(22210102)借轉(zhuǎn)出未交增值稅(22210103)借減免稅(22210104)借銷項稅額(22210105)貸進項稅額轉(zhuǎn)出(22210106)貸轉(zhuǎn)出多交增值稅(22210107)貸未交增值稅（222102）貸應交營業(yè)稅（222103）貸應交消費稅（222104）貸應交所得稅（222105）貸應付利息(2231)貸實收資本（4001）貸1800000.00利潤分派(4104)貸724190.00未分派利潤(410415)貸724190.00銷售費用(6601)借部門核算工資(660101)借部門核算辦公費(660102)借部門核算職工福利費(660103)借部門核算折舊費(660104)借部門核算管理費用(6602)借部門核算工資(660201)借部門核算辦公費(660202)借部門核算差旅費(660203)借部門核算招待費(660204)借部門核算折舊費(660205)借部門核算職工福利費（660206）借部門核算主營業(yè)務(wù)收入貸庫存商品核算，數(shù)量金額輔助核算主營業(yè)務(wù)成本借庫存商品核算，數(shù)量金額輔助核算資產(chǎn)減值損失借3、賬套選項的設(shè)置賬套選項增長如下內(nèi)容：憑證錄入時自動彌補斷號，憑證錄入時數(shù)量金額核算強制單價不為負數(shù)、憑證保留后立即新增。憑證字及其科目范圍限制的設(shè)置類型限制類型限制科目或科目范圍收款憑證借方必有1001，100201付款憑證貸方必有1001，100201轉(zhuǎn)賬憑證借和貸必無1001，1002014、固定資產(chǎn)類別的設(shè)置類別名稱常用折舊措施估計凈殘值率房屋及建筑物平均年限法4%交通運送車輛平均年限法4%電子設(shè)備及通信設(shè)備平均年限法4%5、固定資產(chǎn)變動方式的設(shè)置憑證字方式對應入賬科目固定資產(chǎn)增長付購入100201銀行存款轉(zhuǎn)接受投資4001實收資本轉(zhuǎn)自建1604在建工程轉(zhuǎn)盤盈190101待處理固定資產(chǎn)損溢固定資產(chǎn)減少轉(zhuǎn)所有方式1606固定資產(chǎn)清理6、職工類別的設(shè)置我司的職工類別有管理人員、營銷人員兩類。7、職工職務(wù)的設(shè)置我司的職工職務(wù)有一般工作人員、部門經(jīng)理、科長、總經(jīng)理。8、核算項目檔案的錄入（1）客戶檔案編碼單位全稱地址郵編電話聯(lián)絡(luò)人開戶銀行及賬號1北京世紀學校北京市城中路1000212313447劉強工行2341232天津海達企業(yè)天津市南開區(qū)3021233211345王蕊工行463727（2）供應商檔案編碼單位全稱地址郵編電話聯(lián)絡(luò)人開戶銀行及賬號1北京萬科有限企業(yè)北京市和平區(qū)1000252355744舒雪蓮建行23123942北京聯(lián)想分企業(yè)北京市東城區(qū)1000323422344王哲工行4345595（3）部門檔案部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱1總經(jīng)辦2財務(wù)部3銷售部一部4銷售二部5采購部（4）職工檔案職員編號職員姓名性別所屬部門職工類別職工職務(wù)銀行賬號基本工資（元）101肖劍男總經(jīng)辦管理人員總經(jīng)理12345013000201學生姓名財務(wù)部管理人員一般工作人員12345022520202王晶女財務(wù)部管理人員科長12345032400203劉雪梅女財務(wù)部管理人員一般工作人員12345042400301趙斌男銷售一部營銷人員部門經(jīng)理12345053000302舒暢女銷售一部營銷人員一般工作人員12345062800401宋佳女銷售二部營銷人員部門經(jīng)理12345073000402劉強男銷售二部營銷人員一般工作人員12345082800501白雪女采購部營銷人員部門經(jīng)理12345093000（5）固定資產(chǎn)卡片代碼名稱類別使用部門入賬日期原值合計折舊估計使用年限折舊費用科目合計已提折舊月數(shù)110001總部大樓房屋及建筑物總經(jīng)辦-58000003072050管理費用-折舊費2411倉庫房屋及建筑物銷售一部-27000004368050銷售費用——折舊費39210001轎車交通運送車輛總經(jīng)辦-5001920010管理費用——折舊費12310001電腦1電子設(shè)備及通信設(shè)備財務(wù)部-535002688548310002電腦2電子設(shè)備及通信設(shè)備總經(jīng)辦-53500672512合計170700096960（6）庫存商品檔案庫存商品代碼庫存商品名稱寄存地點單價計量單位期初數(shù)量金額1001256M80G電腦倉庫13200臺451440001002512M80G電腦倉庫14000臺5520打印機倉庫21256臺5062800復印機倉庫212580臺12150960（7）往來科目期初余額應收賬款期初余額客戶名稱業(yè)務(wù)編號發(fā)生日期摘要方向余額北京世紀學校01-5-12銷售打印機借87750天津海達企業(yè)02-05-30銷售電腦借63180應付賬款期初余額客戶名稱業(yè)務(wù)編號發(fā)生日期摘要方向余額北京萬科有限企業(yè)03-5-20購置復印機貸271440賬務(wù)系統(tǒng)錄入各科目余額，數(shù)據(jù)見以上各表。（8）啟用賬套（9）工資系統(tǒng)設(shè)置我司的工資項目有：職工代碼、職工姓名、職工類別、銀行賬號、基本工資、津貼、獎金、應發(fā)合計、請假扣款、養(yǎng)老保險金、扣款合計、實發(fā)合計、請假天數(shù)。設(shè)置工資項目計算公式：假如職工類別是“管理人員”則津貼=300否則假如職工類別是“營銷人員”則津貼=400假如完請假扣款=請假天數(shù)*50養(yǎng)老保險金=基本工資*0.08應發(fā)合計=基本工資+獎金+津貼-請假扣款扣款合計=養(yǎng)老保險金實發(fā)合計=應發(fā)合計-扣款合計基本工資數(shù)據(jù)見表“職工檔案”四、經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理1、6月5日，總經(jīng)辦以現(xiàn)金支票（12234581）支付業(yè)務(wù)招待費1000元。2、6月10日，以轉(zhuǎn)賬支票（24587961）支付本月電話費1000元，其中銷售一部350元，銷售二部300元，總經(jīng)辦3、6月12日從北京聯(lián)想企業(yè)購入如下商品，以轉(zhuǎn)賬支票支付（24587962）。商品名稱數(shù)量單價貨款增值稅價稅合計512M80G電腦203950790001343092430256M80G電腦103150315005355368554、6月14日銷售一部向北京世紀學校銷售如下商品，貨款未收。商品名稱數(shù)量單價貨款增值稅價稅合計512M80G電腦204100820001394095940256M80G電腦2033006600011220772205、6月16日總經(jīng)辦肖劍報銷差旅費1800元，退還剩余借款200元。6、6月18日收到北京世紀學校轉(zhuǎn)賬支票一張（45897681）償還前欠貨款87750元。7、6月20日購入貨車一輛，獲得增值稅專用發(fā)票，價稅合計117000元以轉(zhuǎn)賬支票（24587963）付清款項，由銷售一部保管使用。固定資產(chǎn)代碼為21，名稱為貨車，使用年限為8年。8、6月25日，收到天津海達企業(yè)轉(zhuǎn)賬支票（48759775）償還前欠貨款63180元。9、6月25日，開出轉(zhuǎn)賬支票（24587964）支付前欠北京萬科有限企業(yè)貨款271440元。10、本月考勤：劉強請假2天，舒暢、趙斌、宋佳、白雪獎金各300元，劉強獎金100元，其他人員獎金200元。11、定義工資匯總報、銀行代發(fā)工資文獻、工資發(fā)放表、工資條。12、6月28日，分派本月工資費用，管理人員的工資計入管理費用，營銷人員的工資計入銷售費用。13、6月30日，以轉(zhuǎn)賬支票發(fā)放本月工資（24587965）。14、6月30日計提本月固定資產(chǎn)折舊。15、6月30日，（以劉雪梅的身份進行出納簽字），以王晶的身份進行憑證審核、過賬。16、進行往來核銷業(yè)務(wù)。17、出納業(yè)務(wù)：（1）錄入銀行初始余額：我司銀行存款賬戶的期初余額為649600元，調(diào)整前銀行對賬單余額為589600元，其中，有一筆未達賬項，在5月30日天津海達企業(yè)支付貨款，企業(yè)已收銀行未收的轉(zhuǎn)賬支票（12458601），金額為60000元。（2）引入現(xiàn)金日志賬、銀行存款日志賬數(shù)據(jù)。（在賬套選項——高級——出納——選中“可以從憑證引入現(xiàn)金日志賬、可以從憑證引入銀行存款日志賬”）（3）錄入銀行對賬單日期結(jié)算方式票號銀行借方銀行貸方余額-6-01轉(zhuǎn)賬支