扶貧生態(tài)移民工程建設(shè)項(xiàng)目建議書

扶貧生態(tài)移民工程建設(shè)項(xiàng)目建議書扶貧生態(tài)移民工程建設(shè)項(xiàng)目建議書#第十四章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及效益分析第十五章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及效益分析、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說明本項(xiàng)目作為公益性項(xiàng)目，旨在改善當(dāng)?shù)厝罕姷木幼l件，是一項(xiàng)造福民生的工程，也對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了積極的推動(dòng)作用。因此，按照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析進(jìn)行了財(cái)務(wù)生存能力分析和償債能力分析。二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的選取1、項(xiàng)目計(jì)算期項(xiàng)目建設(shè)期為3年，總投資為92521.75萬元，經(jīng)營(yíng)期為17年，總共20年，項(xiàng)目總投資估算如下表所示：序號(hào)項(xiàng)目名稱總額（萬元）占總投資比例1工程費(fèi)用76,759.6169.35%2工程建設(shè)其他費(fèi)用20,851.9618.84%3預(yù)備費(fèi)4,880.584.41%4財(cái)務(wù)費(fèi)用8,190.937.40%總投資合計(jì)110,683.08100.0%2、貸款利率本項(xiàng)目的貸款利率按照當(dāng)前五年以上長(zhǎng)期貸款利率 5.40%計(jì)算3、貸款年限本項(xiàng)目的貸款金額為84,000萬元，貸款年限為20年，貸款分三年投入，每年投入2.8億元。項(xiàng)目資金構(gòu)成如下表所示:序號(hào)項(xiàng)目資金（萬元）比例1自籌資金26,683.0824.1%2銀行融資84,000.0075.9%3總投資110,683.08100.0%三、 收益估算本項(xiàng)目為社會(huì)公益性項(xiàng)目，項(xiàng)目?jī)斶€貸款本息資金來源主要為政府補(bǔ)助和財(cái)政策性補(bǔ)貼資金。1、 政府補(bǔ)助：國(guó)家補(bǔ)助6,000元/人，省級(jí)補(bǔ)助6,000元/人，共11,006人，總計(jì)13,207.2萬元。2、財(cái)政補(bǔ)貼：財(cái)政每年補(bǔ)貼1.5億元，17年合計(jì)共補(bǔ)貼25.5億丿元。以上項(xiàng)目收益合計(jì)為26.8207億元作為綜合收益可用于償還貸款本息資金。四、 財(cái)務(wù)成本費(fèi)用本項(xiàng)目貸款總額84,000萬元，貸款利率按照5.40%執(zhí)行，貸款年限為20年，建設(shè)期財(cái)務(wù)費(fèi)用為8,190.93萬元，20年財(cái)務(wù)成本合計(jì)47,577.36萬元。五、財(cái)務(wù)盈利能力分析1、項(xiàng)目投資回報(bào)預(yù)測(cè)經(jīng)分析測(cè)算，本項(xiàng)目預(yù)計(jì)利潤(rùn)總額118,137.69萬元，稅后利潤(rùn)88,603.27萬元，年投資利潤(rùn)率為5.34%，年投資凈利潤(rùn)率為4.00%,具體見下表所示：序號(hào)項(xiàng) 目計(jì)算公式金額（萬元）1項(xiàng)目補(bǔ)貼收入268,207.201)政府補(bǔ)助13,207.202)財(cái)政補(bǔ)貼255,000.002開發(fā)成本102,492.153財(cái)務(wù)費(fèi)用47,577.364利潤(rùn)總額(1)-(2)-(3)118,137.695所得稅⑷325%29,534.426凈利潤(rùn)⑷-(5)88,603.277投資利潤(rùn)率總利潤(rùn)/總投資5.34%8投資凈利潤(rùn)率凈利潤(rùn)/總投資4.00%2、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）為9,362.72萬元，大于0,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）11.7%，大于基準(zhǔn)收益率10%，項(xiàng)目投資回收期16年，由此可見項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益好，項(xiàng)目?jī)攤芰^強(qiáng)，該項(xiàng)目是可行的，詳細(xì)指標(biāo)見以下經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)匯總表：

序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)單位1占地面積325,071.00m22建設(shè)期3.0年3總建筑面積389,074.00m4項(xiàng)目總投資110,683.08萬元5項(xiàng)目補(bǔ)貼收入268,207.20萬元6利潤(rùn)總額118,137.69萬元7稅后利潤(rùn)88,603.27萬元8投資利潤(rùn)率（稅前）5.34%9投資凈利潤(rùn)率（稅后）4.00%10財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV9,362.72萬元11財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）11.70%12動(dòng)態(tài)投資回收期16.00年六、項(xiàng)目?jī)攤芰Ψ治?、清償能力分析清償能力分析是通過對(duì)《貸款還貸計(jì)劃表》、 《財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表》進(jìn)行計(jì)算， 并計(jì)算償債備付率、利息備付率和固定資產(chǎn)投資借款償還期，來考察項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的財(cái)務(wù)狀況及償債能力。 償還借款的資金來源是以息稅前利潤(rùn)。本項(xiàng)目補(bǔ)貼收入共26.8207億元，其中開發(fā)成本10.2492億元，貸款利息合計(jì)4.7577億元，可還貸資金足夠覆蓋本息。根據(jù)項(xiàng)目還款的實(shí)際條件，貸款還款期為 20年，貸款利率按銀行利率5.40%記取，本項(xiàng)目綜合利息備付率為3.48，大于1,綜合償債備付率為2.42，大于1,這表明項(xiàng)目的凈資產(chǎn)能夠抵補(bǔ)負(fù)債，項(xiàng)目自身收益可以在借款償還期內(nèi)償還借款本息，項(xiàng)目?jī)攤芰^好。2、敏感性分析考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不定因素的變化，分別對(duì)開發(fā)建設(shè)工程成本、補(bǔ)貼收入變化作了提高10%和降低10%的單因素變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的敏感性分析，具體分析如下表所示：因素變化情況敏感性分析結(jié)果經(jīng)營(yíng)收入（萬兀）總投資（萬元）稅后利潤(rùn)（萬兀）凈現(xiàn)值（萬兀）內(nèi)部收益率投資回收期（年）基本方案268,207110,68388,6039,36311.70%16.00項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收入變化項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收入下降10%241,386110,68368,48883410.16%19.51項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收入上升10%295,028110,683108,71917,79813.22%13.81工程成本變化工程成本增加10%268,207121,75180,9161,18310.20%19.41工程成本減少10%268,20799,61596,29017,53813.53%13.43七、 財(cái)務(wù)分析結(jié)論綜上分析，本項(xiàng)目生存能力較強(qiáng)，貸款償還能力較強(qiáng)，因此可以說項(xiàng)目可行。八、 區(qū)域影響分析1、 行業(yè)影響分析通過對(duì)本項(xiàng)目的整體規(guī)劃、開工建設(shè)可以帶動(dòng)該區(qū)域的城市建設(shè)發(fā)展和拆遷安置房的發(fā)展，提升該區(qū)域的居住層次，增加對(duì)建材、建筑市場(chǎng)的需求。2、 區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響分析本項(xiàng)目位于某某苗族自治縣經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，具有得天獨(dú)厚的區(qū)域優(yōu)勢(shì)和交通優(yōu)勢(shì)。項(xiàng)目建成后入住戶數(shù)為2400戶，能夠解決某某地區(qū)拆遷居民的住房需求，社區(qū)內(nèi)教育、生活、娛樂、休閑設(shè)施配套基本齊全，能夠?yàn)榫用裉峁┮粋€(gè)舒適、完善的生活場(chǎng)所。使拆遷居民的生活質(zhì)量得到很大的提高。同時(shí)可以帶動(dòng)地塊周邊的服務(wù)業(yè)和商業(yè)，形成良好的商業(yè)氛圍和居住環(huán)境，解決一定的就業(yè)問題，配合某某苗族自治縣開發(fā)規(guī)劃的政策優(yōu)勢(shì)，形成連帶效應(yīng)，帶動(dòng)片區(qū)發(fā)展，加速某某苗族自治縣的發(fā)展。十、社會(huì)效益分析是某某苗族自治縣為加快城市建設(shè)步伐，維護(hù)被拆遷人的合法權(quán)益，保障被拆遷人的居住條件，提咼市民的居住環(huán)境，并切實(shí)考慮到被拆遷人的生產(chǎn)生活而確立的拆遷安置小區(qū)。項(xiàng)目全部竣工后可容納安置居民2400戶，良好的環(huán)境將使拆遷戶的生活質(zhì)量改善得到良好的改善，解決他們的后顧之憂。從另一個(gè)角度看使進(jìn)行政府的城市道路建設(shè)和其他公共設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目得以順利實(shí)施。同時(shí)大量的居民帶來的消費(fèi)、娛樂需要，會(huì)極大的刺激相關(guān)產(chǎn)業(yè)，快速形成居住、商業(yè)氛圍，改良地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、增加區(qū)域人員密集度、重建區(qū)域社會(huì)關(guān)系。本項(xiàng)目的建設(shè)將有利于增強(qiáng)社會(huì)的穩(wěn)定，促進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)；拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，帶動(dòng)文化、旅游等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加就業(yè)機(jī)會(huì)，增加政府稅收收入，提升某某苗族文化發(fā)展的品牌，有利于地區(qū)發(fā)展和人民生活水平的提高。對(duì)豐富區(qū)域旅游產(chǎn)品譜系，完善文化旅游基礎(chǔ)設(shè)施，改善投資環(huán)境，提升區(qū)域形象將有積極意義。本項(xiàng)目建設(shè)需大量勞力和建筑材料，為地方和企業(yè)富余勞動(dòng)力拓寬了就業(yè)機(jī)會(huì)，促進(jìn)地方建筑業(yè)、交通、通訊和服務(wù)業(yè)的發(fā)展。項(xiàng)目建成后極大地提高了西雙版納旅游的檔次，帶動(dòng)大量的人流、信息的進(jìn)入，提高城市知名度，將有力推動(dòng)地方相關(guān)行業(yè)和企業(yè)產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)城市第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。九、社會(huì)適應(yīng)性分析1、 當(dāng)?shù)卣?xiàng)目依托某某苗族自治縣良好的自然環(huán)境，形成設(shè)計(jì)簡(jiǎn)約、功能完善、環(huán)境優(yōu)雅的人居社區(qū)，主要為該片區(qū)建設(shè)被拆遷居民提供安置房。項(xiàng)目周邊逐漸發(fā)展，日后，會(huì)有相當(dāng)完備的交通、教育、生活配套設(shè)施，交通及市政配套設(shè)施基本完善。本項(xiàng)目應(yīng)建成為全縣拆遷安置小區(qū)的典范。該項(xiàng)目較大的體量和良好的居住前景將對(duì)地區(qū)住房建設(shè)發(fā)展做出一定的貢獻(xiàn)。在這一點(diǎn)上，和某某苗族自治縣新區(qū)政府維護(hù)被拆遷人的合法權(quán)益，保障被拆遷人的居住條件，以加快城市建設(shè)步伐的規(guī)劃意圖是完全契合的。2、 小區(qū)居民住房問題作為人的最基本的生活需求，是廣大人民群眾最關(guān)心、最直接、最迫切需要解決的實(shí)事難事之一。本項(xiàng)目的建成，將滿足1732戶拆遷安置居民的基本住房需求，關(guān)系到千家萬戶的切身利益，通過政府的宣傳和社會(huì)現(xiàn)實(shí)的體驗(yàn)，拆遷居民漸漸了解到項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的帶動(dòng)，進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到對(duì)自己生活的改變。3、 附近的商家和廠家項(xiàng)目的建設(shè)和使用帶來的生產(chǎn)生活用品消費(fèi)刺激了當(dāng)?shù)貜S家的生產(chǎn)和商家的銷售，擴(kuò)大產(chǎn)銷量、增加利潤(rùn)額的利益能夠通過項(xiàng)目建設(shè)得到滿足，是項(xiàng)目受益人，對(duì)項(xiàng)目持大力支持的態(tài)度。十、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策分析1、 主要社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)該項(xiàng)目的特點(diǎn)是規(guī)模較大、投資大、開發(fā)周期較長(zhǎng)，項(xiàng)目涉及區(qū)域，居民生活簡(jiǎn)單自然，項(xiàng)目帶來的眾多外來人員、大量施工機(jī)械、不可避免的施工噪聲等等，在開發(fā)周期里有可能會(huì)對(duì)附近居民正常生活造成困擾，弓I起居民的抵制情緒和索賠行為，干擾項(xiàng)目的正常進(jìn)度,處理不當(dāng)?shù)脑挘赡軐?dǎo)致項(xiàng)目工期無限期延長(zhǎng)、項(xiàng)目地區(qū)影響力下降、負(fù)面影響上升，甚至對(duì)城市規(guī)劃帶來不良后果，也對(duì)開發(fā)企業(yè)本身的企業(yè)形象造成損失。2、 對(duì)策分析嚴(yán)格遵守環(huán)保、市容等部門的規(guī)定，及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)并大量公示，讓附近居民了解施工的緊迫性，充分征求居民的諒解；另外，與政府加強(qiáng)聯(lián)系，加大宣傳力度，盡最大可能讓居民了解到項(xiàng)目對(duì)地域經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)作用，以及對(duì)他們生活品質(zhì)的提升作用，將居民納入項(xiàng)目共同利益目標(biāo)體系內(nèi)。第十六章研究結(jié)論與建議、結(jié)論本項(xiàng)目符合國(guó)家住房政策，選址符合城市總體規(guī)劃要求，建設(shè)場(chǎng)地具有交通、生活便利的優(yōu)越性，項(xiàng)目具備良好的建設(shè)環(huán)境。（2） 安置的對(duì)象是城市被拆遷居民，也包括征拆遷房屋的農(nóng)戶。根據(jù)需求調(diào)查表明，隨著城市建設(shè)發(fā)展步伐的進(jìn)一步加快，盡可能新建更多高品質(zhì)的拆遷安置房、不斷滿足拆遷戶的需求已迫在眉睫。（3） 本項(xiàng)目建設(shè)將使拆遷戶的居住與生存條件得到良好的改善，解決他們的后顧之憂。本項(xiàng)目的建設(shè)是必要的。（4） 本項(xiàng)目建成后可以提升城市形象，將為拆遷戶提供居住保障，大幅度改善、提高拆遷居民生活、居住條件；有利于城鄉(xiāng)統(tǒng)籌戰(zhàn)略的實(shí)施，為和諧社會(huì)的構(gòu)建提供積極的支持和強(qiáng)有力的保障， 為進(jìn)一步提升某某苗族自治縣新區(qū)的城市形象做出一定貢獻(xiàn)； 有利于促進(jìn)某某苗族自治縣新區(qū)風(fēng)貌協(xié)調(diào)，美化核心區(qū)周邊形象；有利于豐富完善某某苗族自治縣新區(qū)的商業(yè)內(nèi)容和環(huán)境。因此本項(xiàng)目具有較好的社會(huì)效、人益。（5） 某某縣作為苗族文化發(fā)展的重要載體，全縣民族文化積淀厚重，項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯，具備開發(fā)的基礎(chǔ)條件，項(xiàng)目的建設(shè)順應(yīng)了某某省、某某市、某某縣旅游業(yè)迅猛發(fā)展的需要，合理開發(fā)某某古城，進(jìn)行城市基礎(chǔ)設(shè)施和扶貧安置項(xiàng)目建設(shè)，符合某某省委、省政府提出的將某某建成一個(gè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)省，并將第三產(chǎn)業(yè)盡快提高人民生活條件的戰(zhàn)略目標(biāo)要求。（6） 規(guī)劃總用地面積487畝。安置區(qū)域建筑面積389074平方米，其中：住宅面積288000平方米，輔助及服務(wù)建筑面積101074平方米，場(chǎng)平挖填方65014立方米，綠化面積97521平方米。主要建設(shè)內(nèi)容包括：場(chǎng)平工程、住宅、輔助及服務(wù)用房、公共教育設(shè)施、市政道路工程、綠化工程、環(huán)境工程、便民健身