備用金管理制度參考范本（五篇）

第13頁共13頁備用金管?理制度參?考范本?第一條為?了提高公?司行政效?率，減少?零星支出?的審批次?數(shù)，有效?控制資金?占用，特?制定本制?度。第?二條備用?金是公司?內(nèi)部各部?門工作人?員用作零?星開支、?業(yè)務(wù)采購?、差旅費(fèi)?等以現(xiàn)金?方式借用?的款項。?第三條?允許設(shè)備?用金的部?門。辦公?室、采購?部、科研?部、深圳?分公司。?第四條?備用金限?額。辦公?室___?_元人民?幣（含食?堂伙食費(fèi)?），采購?部___?_元人民?幣，科研?部___?_元人民?幣，深圳?分公司_?___元?人民幣。?第五條?備用金的?用途。辦?公用品、?市內(nèi)交通?費(fèi)、差旅?費(fèi)、零星?物品采購?費(fèi)用、郵?政咨詢費(fèi)?、其他日?常零星支?出。備用?金必須做?到?？顚?用，不得?挪用和用?于私人擠?占，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅?處理。?第六條各?部門對備?用金實行?專人管理?，并把管?理人員_?___報?公司財務(wù)?備案。備?用金管理?人員的職?責(zé)：（?一）辦理?借款手續(xù)?；（二?）辦理借?出手續(xù)；?（三）?辦理報銷?手續(xù)；?（四）負(fù)?責(zé)登記備?查賬目。?第七條?備用金借?款。各部?門指定專?人后，需?要到財務(wù)?部門辦理?備用金借?款手續(xù)，?借款人為?部門，經(jīng)?辦人為部?門的備用?金管理人?。財務(wù)人?員根據(jù)實?際需要向?借款人發(fā)?放“借款?單”，一?式三聯(lián)，?借款人按?規(guī)定的格?式內(nèi)容填?寫借款日?期、借款?部門、借?款人、借?款用途和?借款金額?等事項，?經(jīng)部門領(lǐng)?導(dǎo)簽字同?意、經(jīng)辦?人簽字后?，交總經(jīng)?理審批后?，到財務(wù)?部辦理借?款手續(xù)。?財務(wù)經(jīng)理?審核、財?務(wù)總監(jiān)復(fù)?審簽字后?的“借款?單”交給?公司出納?，出納經(jīng)?復(fù)核無誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。第?八條備用?金的報銷?。備用金?管理人員?對其部門?使用的備?用金，采?取用完即?時報銷辦?法。報銷?時，經(jīng)辦?人員到財?務(wù)部索取?“報銷單?”，填寫?好“報銷?單”的各?項規(guī)定內(nèi)?容，按公?司費(fèi)用報?銷辦法進(jìn)?行報銷。?第九條?備用金管?理經(jīng)辦人?，要認(rèn)真?審核各項?報銷憑證?，對不合?法、不合?規(guī)的票據(jù)?拒絕報銷?。對審查?不細(xì)，經(jīng)?財務(wù)審查?出不合格?的票據(jù)，?由備用金?經(jīng)辦人個?人承擔(dān)。?第十條?備用金經(jīng)?辦人辦理?報銷手續(xù)?時，財務(wù)?人員應(yīng)查?閱“備用?金”臺賬?，查備用?金支出是?1否在?原核定的?范圍，發(fā)?現(xiàn)不在原?核定范圍?內(nèi)的支出?，財務(wù)人?員拒絕報?銷。第?十一條備?用金的補(bǔ)?齊。備用?金管理人?員在備用?金報銷后?即時按定?額補(bǔ)足。?第十二?條財務(wù)部?門按備用?金領(lǐng)用部?門設(shè)立明?細(xì)賬，核?算備用金?的借、報?銷、補(bǔ)足?等事項。?第十四?條借用備?用金的人?員應(yīng)及時?沖賬，對?無故拖延?者，備用?金管理人?有權(quán)催辦?，如果催?辦無效，?備用金管?理人員可?通知財務(wù)?部門扣款?。第十?五條本辦?法由財務(wù)?部門解釋?。第十?六條本辦?法從下發(fā)?之日起執(zhí)?行。_?___年?____?月___?_日備?用金管理?制度參考?范本（二?）第一?條為了提?高公司行?政效率，?減少零星?支出的審?批次數(shù)，?有效控制?資金占用?，特制定?本制度。?第二條?備用金是?公司內(nèi)部?各部門工?作人員用?作零星開?支、業(yè)務(wù)?采購、差?旅費(fèi)等以?現(xiàn)金方式?借用的款?項。第?三條允許?設(shè)備用金?的部門：?辦公室、?采購部、?科研部、?深圳分公?司。第?四條備用?金限額：?辦公室_?___元?人民幣（?含食堂伙?食費(fèi)），?采購部_?___元?人民幣，?科研部_?___元?人民幣，?深圳分公?司___?_元人民?幣。第?五條備用?金的用途?：辦公用?品、市內(nèi)?交通費(fèi)、?差旅費(fèi)、?零星物品?采購費(fèi)用?、郵政咨?詢費(fèi)、其?他日常零?星支出。?備用金務(wù)?必做到專?款專用，?不得挪用?和用于私?人擠占，?一經(jīng)發(fā)現(xiàn)?嚴(yán)肅處理?。第六?條各部門?對備用金?實行專人?管理，并?把管理人?員名單報?公司財務(wù)?備案。備?用金管理?人員的職?責(zé)：（?一）辦理?借款手續(xù)?;（二?）辦理借?出手續(xù);?（三）?辦理報銷?手續(xù);?（四）負(fù)?責(zé)登記備?查賬目。?第七條?備用金借?款。各部?門指定專?人后，需?要到財務(wù)?部門辦理?備用金借?款手續(xù)，?借款人為?部門，經(jīng)?辦人為部?門的備用?金管理人?。財務(wù)人?員根據(jù)實?際需要向?借款人發(fā)?放“借款?單”，一?式三聯(lián)，?借款人按?規(guī)定的格?式資料填?寫借款日?期、借款?部門、借?款人、借?款用途和?借款金額?等事項，?經(jīng)部門領(lǐng)?導(dǎo)簽字同?意、經(jīng)辦?人簽字后?，交總經(jīng)?理審批后?，到財務(wù)?部辦理借?款手續(xù)。?財務(wù)經(jīng)理?審核、財?務(wù)總監(jiān)復(fù)?審簽字后?的“借款?單”交給?公司出納?，出納經(jīng)?復(fù)核無誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。第?八條備用?金的報銷?。備用金?管理人員?對其部門?使用的備?用金，采?取用完即?時報銷辦?法。報銷?時，經(jīng)辦?人員到財?務(wù)部索取?“報銷單?”，填寫?好“報銷?單”的各?項規(guī)定資?料，按公?司費(fèi)用報?銷辦法進(jìn)?行報銷。?第九條?備用金管?理經(jīng)辦人?，要認(rèn)真?審核各項?報銷憑證?，對不合?法、不合?規(guī)的票據(jù)?拒絕報銷?。對審查?不細(xì)，經(jīng)?財務(wù)審查?出不合格?的票據(jù)，?由備用金?經(jīng)辦人個?人承擔(dān)。?第十條?備用金經(jīng)?辦人辦理?報銷手續(xù)?時，財務(wù)?人員應(yīng)查?閱“備用?金”臺賬?，查備用?金支出是?否在原核?定的范圍?，發(fā)現(xiàn)不?在原核定?范圍內(nèi)的?支出，財?務(wù)人員拒?絕報銷。?第十一?條備用金?的補(bǔ)齊。?備用金管?理人員在?備用金報?銷后即時?按定額補(bǔ)?足。第?十二條財?務(wù)部門按?備用金領(lǐng)?用部門設(shè)?立明細(xì)賬?，核算備?用金的借?、報銷、?補(bǔ)足等事?項。第?十三條借?用備用金?的人員應(yīng)?及時沖賬?，對無故?拖延者，?備用金管?理人有權(quán)?催辦，如?果催辦無?效，備用?金管理人?員可通知?財務(wù)部門?扣款。?第十四條?本辦法由?財務(wù)部門?解釋。?第十六條?本辦法從?下發(fā)之日?起執(zhí)行。?備用金?管理制度?參考范本?（三）?（一）?為了加強(qiáng)?公司對有?關(guān)部門及?各項目部?備用金的?管理，規(guī)?范借款行?為，提高?資金利用?效率，夯?實成本費(fèi)?用核算，?減少資金?損失，特?制定本制?度。一?、本制度?適用于公?司各部門?及所有項?目部。?二、備用?金范圍?1、采購?員零星采?購備用金?;2、?個人因公?出差零星?開支備用?;3、?經(jīng)常性的?零星開支?備用金;?4、項?目兼任財?務(wù)人員備?用金;?5、其他?備用金。?三、實?行備用金?制度有利?于各部門?工作人員?用心靈活?地開展業(yè)?務(wù)，從而?提高工作?效率，但?務(wù)必做到?專款專用?，不得挪?用、轉(zhuǎn)借?他人或用?于其他用?途，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)，將?嚴(yán)肅處理?。四、?備用金借?款和報銷?手續(xù)程序?1、工?作人員需?臨時借用?備用金時?，先到財?務(wù)部索取?借款單，?財務(wù)人員?根據(jù)實際?需要向借?款人發(fā)放?借款單，?一式兩聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式資料?填寫借款?單，并按?流程辦理?簽字手續(xù)?。財務(wù)人?員審核簽?字后的借?款單各項?資料是否?正確和完?整，經(jīng)審?核無誤后?才能辦理?付款手續(xù)?。2、?借款人員?完成業(yè)務(wù)?后應(yīng)在三?日內(nèi)到財?務(wù)部索取?報銷單，?填寫好報?銷單的各?項規(guī)定資?料，并經(jīng)?主管領(lǐng)導(dǎo)?審批后，?再將報銷?單回到財?務(wù)部，財?務(wù)人員根?據(jù)財務(wù)制?度規(guī)定認(rèn)?真審核無?誤后，辦?理報銷手?續(xù)。3?、借款人?辦理報銷?手續(xù)時，?財務(wù)人員?應(yīng)查閱備?用金臺賬?，查__?__銷人?員原借款?金額，對?報銷的超?支款項應(yīng)?及時付現(xiàn)?退還本人?，對報銷?后低于備?用金金額?款項的，?應(yīng)讓其退?回余額以?結(jié)清原借?款單所借?賬款。?4、因業(yè)?務(wù)原因長?期借用備?用金的人?員可由財?務(wù)部根據(jù)?實際狀況?核定，撥?出一筆固?定數(shù)額的?現(xiàn)金并規(guī)?定使用范?圍;使用?部門務(wù)必?設(shè)立專人?經(jīng)管定額?備用金，?備用金經(jīng)?管人員務(wù)?必妥善保?存支付備?用金的收?據(jù)、__?__以及?各種報銷?憑證，并?設(shè)備用金?登記簿，?記錄各種?零星支出?。經(jīng)管人?員務(wù)必按?月定期向?公司財務(wù)?部申報備?用金使用?狀況，前?賬未清，?不得繼續(xù)?借款。對?因特殊原?因不能按?時結(jié)算的?，須提前?向財務(wù)負(fù)?責(zé)人說明?原因，經(jīng)?財務(wù)負(fù)責(zé)?人同意后?，方可延?期。五?、備用金?額度1?、采購員?借用的零?星采購用?款，單次?不得超過?____?元，超過?____?元的材料?采購，應(yīng)?由供貨方?持合法、?真實、完?整的原始?資料，按?規(guī)定的程?序經(jīng)審核?批準(zhǔn)后，?到公司財?務(wù)部或項?目部財務(wù)?人員處辦?理貨款支?付、結(jié)算?手續(xù)。單?筆超過_?___元?的采購，?務(wù)必按照?工程部制?度規(guī)定，?走合同審?批程序采?購。2?、員工因?公出差借?款，按預(yù)?計出差天?數(shù)、往返?路費(fèi)、住?宿費(fèi)等支?出核定借?款額度。?3、各?工程項目?備用金，?視各項目?狀況不一?樣，備用?金額度暫?定為每周?____?萬—__?__萬。?特殊狀況?，需由項?目經(jīng)理提?前向總經(jīng)?理說明狀?況，予以?審批。?4、其他?借款，根?據(jù)實際狀?況核定金?額。六?、備用金?使用審批?權(quán)限備?用金使用?由部門負(fù)?責(zé)人簽字?批準(zhǔn)，部?門負(fù)責(zé)人?為備用金?借款的第?一職責(zé)人?。七、?財務(wù)部應(yīng)?當(dāng)按照借?款日期、?借款部門?、借款人?、用途、?金額、注?銷日期建?立備用金?臺賬，按?月及時清?理。八?、借用備?用金的人?員應(yīng)在兩?周內(nèi)沖賬?，對無故?拖延者，?財務(wù)部發(fā)?出最后一?次催辦通?知后還不?辦理者，?財務(wù)部有?權(quán)從下月?起直接從?借款人工?資中抵扣?，不再另?行通知。?九、所?有各種備?用金，務(wù)?必在年末?進(jìn)行徹底?清理，不?允許跨年?度使用。?對因特殊?原因務(wù)必?跨年度使?用備用金?時，年底?務(wù)必重新?辦理借款?手續(xù)，并?沖銷當(dāng)年?借款。?十、本制?度由公司?財務(wù)部負(fù)?責(zé)解釋和?修訂。?十一、本?制度自下?發(fā)之日起?實施。?備用金管?理制度參?考范本（?四）為?了加強(qiáng)公?司對有關(guān)?部門及各?項目部備?用金的管?理，規(guī)范?借款行為?，提高資?金利用效?率，夯實?成本費(fèi)用?核算，減?少資金損?失，特制?定本制度?。一、?本制度適?用于公司?各部門及?所有項目?部。二?、備用金?范圍1?、采購員?零星采購?備用金;?2、個?人因公出?差零星開?支備用;?3、經(jīng)?常性的零?星開支備?用金;?4、項目?兼任財務(wù)?人員備用?金;5?、其他備?用金。?三、實行?備用金制?度有利于?各部門工?作人員用?心靈活地?開展業(yè)務(wù)?，從而提?高工作效?率，但務(wù)?必做到專?款專用，?不得挪用?、轉(zhuǎn)借他?人或用于?其他用途?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)，將嚴(yán)?肅處理。?四、備?用金借款?和報銷手?續(xù)程序?1、工作?人員需臨?時借用備?用金時，?先到財務(wù)?部索取“?借款單”?，財務(wù)人?員根據(jù)實?際需要向?借款人發(fā)?放“借款?單”，一?式兩聯(lián)，?借款人按?規(guī)定的格?式資料填?寫借款單?，并按流?程辦理簽?字手續(xù)。?財務(wù)人員?審核簽字?后的“借?款單”各?項資料是?否正確和?完整，經(jīng)?審核無誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。2?、借款人?員完成業(yè)?務(wù)后應(yīng)在?三日內(nèi)到?財務(wù)部索?取“報銷?單”，填?寫好“報?銷單”的?各項規(guī)定?資料，并?經(jīng)主管領(lǐng)?導(dǎo)審批后?，再將“?報銷單”?回到財務(wù)?部，財務(wù)?人員根據(jù)?財務(wù)制度?規(guī)定認(rèn)真?審核無誤?后，辦理?報銷手續(xù)?。3、?借款人辦?理報銷手?續(xù)時，財?務(wù)人員應(yīng)?查閱“備?用金”臺?賬，查明?報銷人員?原借款金?額，對報?銷的超支?款項應(yīng)及?時付現(xiàn)退?還本人，?對報銷后?低于備用?金金額款?項的，應(yīng)?讓其退回?余額以結(jié)?清原借款?單所借賬?款。4?、因業(yè)務(wù)?原因長期?借用備用?金的人員?可由財務(wù)?部根據(jù)實?際狀況核?定，撥出?一筆固定?數(shù)額的現(xiàn)?金并規(guī)定?使用范圍?;使用部?門務(wù)必設(shè)?立專人經(jīng)?管定額備?用金，備?用金經(jīng)管?人員務(wù)必?妥善保存?支付備用?金的收據(jù)?、發(fā)票以?及各種報?銷憑證，?并設(shè)備用?金登記簿?，記錄各?種零星支?出。經(jīng)管?人員務(wù)必?按月定期?向公司財?務(wù)部申報?備用金使?用狀況，?前賬未清?，不得繼?續(xù)借款。?對因特殊?原因不能?按時結(jié)算?的，須提?前向財務(wù)?負(fù)責(zé)人說?明原因，?經(jīng)財務(wù)負(fù)?責(zé)人同意?后，方可?延期。?五、備用?金額度?1、采購?員借用的?零星采購?用款，單?次不得超?過___?_元，超?過___?_元的材?料采購，?應(yīng)由供貨?方持合法?、真實、?完整的原?始資料，?按規(guī)定的?程序經(jīng)審?核批準(zhǔn)后?，到公司?財務(wù)部或?項目部財?務(wù)人員處?辦理貨款?支付、結(jié)?算手續(xù)。?單筆超過?____?元的采購?，務(wù)必按?照工程部?制度規(guī)定?，走合同?審批程序?采購。?2、員工?因公出差?借款，按?預(yù)計出差?天數(shù)、往?返路費(fèi)、?住宿費(fèi)等?支出核定?借款額度?。3、?各工程項?目備用金?，視各項?目狀況不?一樣，備?用金額度?暫定為每?周___?_萬—_?___萬?。特殊狀?況，需由?項目經(jīng)理?提前向總?經(jīng)理說明?狀況，予?以審批。?4、其?他借款，?根據(jù)實際?狀況核定?金額。?六、備用?金使用審?批權(quán)限?備用金使?用由部門?負(fù)責(zé)人簽?字批準(zhǔn)，?部門負(fù)責(zé)?人為備用?金借款的?第一職責(zé)?人。七?、財務(wù)部?應(yīng)當(dāng)按照?借款日期?、借款部?門、借款?人、用途?、金額、?注銷日期?建立備用?金臺賬，?按月及時?清理。?八、借用?備用金的?人員應(yīng)在?兩周內(nèi)沖?賬，對無?故拖延者?，財務(wù)部?發(fā)出最后?一次催辦?通知后還?不辦理者?，財務(wù)部?有權(quán)從下?月起直接?從借款人?工資中抵?扣，不再?另行通知?。九、?所有各種?備用金，?務(wù)必在年?末進(jìn)行徹?底清理，?不允許跨?年度使用?。對因特?殊原因務(wù)?必跨年度?使用備用?金時，年?底務(wù)必重?新辦理借?款手續(xù)，?并沖銷當(dāng)?年借款。?十、本?制度由公?司財務(wù)部?負(fù)責(zé)解釋?和修訂。?十一、?本制度自?下發(fā)之日?起實施。?備用金?管理制度?參考范本?（五）?1.為了?加強(qiáng)項目?部備用金?的管理，?提高資金?利用效率?，有效控?制資金占?用，特制?定本制度?。2.?備用金是?單位內(nèi)部?各部門工?作人員用?作零星開?支、業(yè)務(wù)?采購、差?旅費(fèi)等以?現(xiàn)金方式?借用的款?項。3?.實行備?用金制度?有利于各?部門工作?人員積極?靈活地開?展業(yè)務(wù)，?從而提高?工作效率?，但必須?做到?？?專用，不?得挪用和?貪污，一?經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)?肅處理。?4.本?制度規(guī)定?了備用金?借用和報?賬手續(xù)及?備用金的?管理要求?。5.?備用金借?款和報銷?手續(xù)5?.1工作?人員需臨?時借用備?用金時，?先到財務(wù)?部索取“?借款單”?，財務(wù)人?員根據(jù)實?際需要向?借款人發(fā)?放“借款?單”，借?款人按規(guī)?定的格式?內(nèi)容填寫?借款日期?、借款部?門、借款?人、借款?用途和借?款金額等?事項，按?《管理審?批權(quán)限》?進(jìn)行簽字?審批流程?，方可到?財務(wù)部辦?事處辦理?借款手續(xù)?。財務(wù)人?員審核簽?字后的“?借款單”