(21)-21中央銀行與商業(yè)銀行的監(jiān)管

中央銀行與商業(yè)銀行的監(jiān)管一、商業(yè)銀行設立與開業(yè)的監(jiān)管1、審批商業(yè)銀行需考慮的因素資本金設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。高級管理人員素質高級管理人員的品質、能力、經(jīng)驗、信譽等銀行業(yè)競爭狀況和經(jīng)濟需要22、商業(yè)銀行設立與開業(yè)的程序3二、商業(yè)銀行日常經(jīng)營的監(jiān)管審慎監(jiān)管又稱風險性監(jiān)管、穩(wěn)健性監(jiān)管，指以審慎會計原則為基礎，真實、客觀、全面反映銀行等金融機構的資產(chǎn)、負債以及資本充足率等情況，并在此基礎上判斷、評估、監(jiān)測、預警和控制金融機構的風險，采取相應有效的防范和化解金融風險的措施，維護金融體系安全穩(wěn)定的監(jiān)管模式。審慎監(jiān)管基本內(nèi)容包括：1、資本充足性監(jiān)管2、貸款風險的控制3、流動性監(jiān)管4、國家風險5、外匯風險管理6、信息披露7、內(nèi)部控制41、資本充足性監(jiān)管：資本充足率，反映風險抵御能力我國商業(yè)銀行資本金的構成核心資本：實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權附屬資本：重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉換債券、混合資本債券、長期次級債務、其他銀行資本與加權風險資產(chǎn)的比例不低于8%，核心資本與加權風險資產(chǎn)的比例不低于6%。52、貸款風險的控制：損失準備金、貸款集中度（1）損失準備我國商業(yè)銀行提取的貸款損失準備金一般有三種：一般準備金、專項準備金和特別準備金。一般準備金：是商業(yè)銀行按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準備金。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%計提。專項準備金：我國現(xiàn)行的《貸款損失準備金計提指引》規(guī)定，專項準備金要根據(jù)貸款風險分類的結果，對不同類別的貸款按照建議的計提比例進行計提。關注類的貸款，提取比率為2%；對次級類貸款，比率為25%；對可疑類貸款，比率為50%；對損失類貸款，比率為100%。特別準備金：由銀行根據(jù)不同類別貸款的特殊風險情況、風險損失概率及歷史經(jīng)驗自行確定計提比例。6（2）貸款集中度：避免風險過于集中我國規(guī)定：對同一借款人及其關聯(lián)企業(yè)的貸款余額小于商業(yè)銀行資本余額的15%。我國規(guī)定：商業(yè)銀行對一個關聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的10%。商業(yè)銀行對全部關聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的50%。73、流動性監(jiān)管

銀行為保持充足的流動資產(chǎn)以滿足存款人的提現(xiàn)需求而進行的管理。流動性體現(xiàn)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。流動性指標反映了存貸款時間及結構的配合。存貸款比例指標：

貸款/存款

≤75%（存貸比）

外匯貸款/外匯存款≤85%資產(chǎn)流動性指標：

流動性資產(chǎn)/流動性負債≥25%（流動性比例）

外匯流動性資產(chǎn)/外匯流動性負債≥60%中長期貸款比例指標：中長期貸款（1年以上）/中長期存款≤120%

外匯中長期貸款/外匯中長期存款≤120%拆借資金比例指標：

拆入資金/存款≤4%

拆出資金/存款≤8%84、國家風險國家風險又稱國別風險，是指由于某些原因，某一國的政府借款人或者私人借款人不能或不愿意償付對外債務可能造成的損失。分為兩種：主權風險：政府借款人不能或不愿意償付對外債務。匯兌風險：由于國家政策，私人借款人不能獲得足夠的外匯來償付對外債務。5、外匯風險管理流動性風險：外匯不足信用風險：外匯貸款無法收回系統(tǒng)風險：技術故障造成業(yè)務中斷結算風險：交易完成，沒有及時進行結算96、信息披露信息披露是指商業(yè)銀行及時向公眾發(fā)布其經(jīng)營活動和財務狀況的有關信息。7、內(nèi)部控制內(nèi)部控制是管理層為有序有效地開展業(yè)務而建立起來的各種控制機制，用以確保貫徹管理政策，保全資產(chǎn)或各種記錄的完整與準確。主要是指對銀行內(nèi)部各職能部門及其職員從事的業(yè)務活動進行風險控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序。10三、危機銀行處理國際一般措施：貸款挽救（中央銀行、專項基金、大銀行）擔保：中央銀行或政府出面擔保并購設立過渡銀行設立專門的危機銀行處理機構我國的處理辦法：接管（