(21)-21中央銀行與商業(yè)銀行的監(jiān)管

中央銀行與商業(yè)銀行的監(jiān)管一、商業(yè)銀行設(shè)立與開(kāi)業(yè)的監(jiān)管1、審批商業(yè)銀行需考慮的因素資本金設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬(wàn)元人民幣。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。高級(jí)管理人員素質(zhì)高級(jí)管理人員的品質(zhì)、能力、經(jīng)驗(yàn)、信譽(yù)等銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況和經(jīng)濟(jì)需要22、商業(yè)銀行設(shè)立與開(kāi)業(yè)的程序3二、商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管審慎監(jiān)管又稱風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管、穩(wěn)健性監(jiān)管，指以審慎會(huì)計(jì)原則為基礎(chǔ)，真實(shí)、客觀、全面反映銀行等金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債以及資本充足率等情況，并在此基礎(chǔ)上判斷、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、預(yù)警和控制金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)有效的防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的措施，維護(hù)金融體系安全穩(wěn)定的監(jiān)管模式。審慎監(jiān)管基本內(nèi)容包括：1、資本充足性監(jiān)管2、貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制3、流動(dòng)性監(jiān)管4、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)5、外匯風(fēng)險(xiǎn)管理6、信息披露7、內(nèi)部控制41、資本充足性監(jiān)管：資本充足率，反映風(fēng)險(xiǎn)抵御能力我國(guó)商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成核心資本：實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股權(quán)附屬資本：重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)、其他銀行資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例不低于8%，核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例不低于6%。52、貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制：損失準(zhǔn)備金、貸款集中度（1）損失準(zhǔn)備我國(guó)商業(yè)銀行提取的貸款損失準(zhǔn)備金一般有三種：一般準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金。一般準(zhǔn)備金：是商業(yè)銀行按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%計(jì)提。專項(xiàng)準(zhǔn)備金：我國(guó)現(xiàn)行的《貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提指引》規(guī)定，專項(xiàng)準(zhǔn)備金要根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的結(jié)果，對(duì)不同類(lèi)別的貸款按照建議的計(jì)提比例進(jìn)行計(jì)提。關(guān)注類(lèi)的貸款，提取比率為2%；對(duì)次級(jí)類(lèi)貸款，比率為25%；對(duì)可疑類(lèi)貸款，比率為50%；對(duì)損失類(lèi)貸款，比率為100%。特別準(zhǔn)備金：由銀行根據(jù)不同類(lèi)別貸款的特殊風(fēng)險(xiǎn)情況、風(fēng)險(xiǎn)損失概率及歷史經(jīng)驗(yàn)自行確定計(jì)提比例。6（2）貸款集中度：避免風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中我國(guó)規(guī)定：對(duì)同一借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款余額小于商業(yè)銀行資本余額的15%。我國(guó)規(guī)定：商業(yè)銀行對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的10%。商業(yè)銀行對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的50%。73、流動(dòng)性監(jiān)管

銀行為保持充足的流動(dòng)資產(chǎn)以滿足存款人的提現(xiàn)需求而進(jìn)行的管理。流動(dòng)性體現(xiàn)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。流動(dòng)性指標(biāo)反映了存貸款時(shí)間及結(jié)構(gòu)的配合。存貸款比例指標(biāo)：

貸款/存款

≤75%（存貸比）

外匯貸款/外匯存款≤85%資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo)：

流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債≥25%（流動(dòng)性比例）

外匯流動(dòng)性資產(chǎn)/外匯流動(dòng)性負(fù)債≥60%中長(zhǎng)期貸款比例指標(biāo)：中長(zhǎng)期貸款（1年以上）/中長(zhǎng)期存款≤120%

外匯中長(zhǎng)期貸款/外匯中長(zhǎng)期存款≤120%拆借資金比例指標(biāo)：

拆入資金/存款≤4%

拆出資金/存款≤8%84、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)又稱國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，是指由于某些原因，某一國(guó)的政府借款人或者私人借款人不能或不愿意償付對(duì)外債務(wù)可能造成的損失。分為兩種：主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：政府借款人不能或不愿意償付對(duì)外債務(wù)。匯兌風(fēng)險(xiǎn)：由于國(guó)家政策，私人借款人不能獲得足夠的外匯來(lái)償付對(duì)外債務(wù)。5、外匯風(fēng)險(xiǎn)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：外匯不足信用風(fēng)險(xiǎn)：外匯貸款無(wú)法收回系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：技術(shù)故障造成業(yè)務(wù)中斷結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)：交易完成，沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行結(jié)算96、信息披露信息披露是指商業(yè)銀行及時(shí)向公眾發(fā)布其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況的有關(guān)信息。7、內(nèi)部控制內(nèi)部控制是管理層為有序有效地開(kāi)展業(yè)務(wù)而建立起來(lái)的各種控制機(jī)制，用以確保貫徹管理政策，保全資產(chǎn)或各種記錄的完整與準(zhǔn)確。主要是指對(duì)銀行內(nèi)部各職能部門(mén)及其職員從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序。10三、危機(jī)銀行處理國(guó)際一般措施：貸款挽救（中央銀行、專項(xiàng)基金、大銀行）擔(dān)保：中央銀行或政府出面擔(dān)保并購(gòu)設(shè)立過(guò)渡銀行設(shè)立專門(mén)的危機(jī)銀行處理機(jī)構(gòu)我國(guó)的處理辦法：接管（