公司執(zhí)行董事授權(quán)管理制度

公司執(zhí)行董事授權(quán)管理制度XXX執(zhí)行董事對經(jīng)營班子授權(quán)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范執(zhí)行董事授權(quán)管理行為，提高經(jīng)營決策效率，增強(qiáng)企業(yè)改革發(fā)展活力，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，按照《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條公司執(zhí)行董事授權(quán)過程中的授權(quán)、行權(quán)、執(zhí)行、監(jiān)督、變更等管理行為適用本制度。第三條本制度所稱“授權(quán)”，指執(zhí)行董事依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，在一定條件和范圍內(nèi)，將其部分職權(quán)委托經(jīng)營班子代為行使的行為。本制度所稱的“行權(quán)”，指經(jīng)營班子按照執(zhí)行董事的要求依法代理行使被委托職權(quán)的行為。第四條執(zhí)行董事向經(jīng)營班子的授權(quán)應(yīng)當(dāng)遵循下列原則:一）堅(jiān)持依法合規(guī)、權(quán)責(zé)對等、風(fēng)險(xiǎn)可控等原則，切實(shí)規(guī)范授權(quán)程序，落實(shí)授權(quán)責(zé)任，完善授權(quán)監(jiān)督管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)規(guī)范授權(quán)、科學(xué)授權(quán)、適度授權(quán)，確保決策質(zhì)量與效率相統(tǒng)一。二）不得將法定由執(zhí)行董事利用的職權(quán)授予經(jīng)營班子利用。三）授權(quán)事項(xiàng)可根據(jù)內(nèi)外部因素的變化情況和經(jīng)營管理工作的需要，適時(shí)調(diào)整。第五條董事會(huì)辦公室是執(zhí)行董事授權(quán)管理工作的歸口部門，負(fù)責(zé)詳細(xì)工作的落實(shí)，組織跟蹤執(zhí)行董事授權(quán)的利用情形，籌備授權(quán)事項(xiàng)的監(jiān)視檢查，提供專業(yè)支持和服務(wù)。第二章授權(quán)的根本規(guī)模第六條執(zhí)行董事可以根據(jù)有關(guān)規(guī)定經(jīng)營決策的實(shí)際需要，將部分職權(quán)授予經(jīng)營班子行使。公司中非由董事組成的綜合性議事機(jī)構(gòu)、有關(guān)職能部門等機(jī)構(gòu)，不得直接承接決策授權(quán)。第七條執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際，按照決策質(zhì)量和效率相統(tǒng)一的原則，根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展、經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模與資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)負(fù)荷程度、風(fēng)險(xiǎn)控制能力等，科學(xué)論證、合理確定授權(quán)決策事項(xiàng)及授權(quán)額度標(biāo)準(zhǔn)，防止違規(guī)授權(quán)、過度授權(quán)。對于新業(yè)務(wù)、非主業(yè)業(yè)務(wù)、高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，以及在有關(guān)巡視、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)突出問題所涉事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎授權(quán)、從嚴(yán)授權(quán)。第八條執(zhí)行董事行使的法定職權(quán)、需提請股東決定的事項(xiàng)等不可授權(quán)，主要包括：一）向股東敷陳工作；二）執(zhí)行股東的決定；三）制定公司戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃；四）決定公司的經(jīng)營計(jì)劃、年度投資方案；五）決定高風(fēng)險(xiǎn)投資、計(jì)劃外投資、一定額度以上的重大投資項(xiàng)目；六）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；七）制訂公司的利潤分派方案和彌補(bǔ)虧損方案；八）制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案；九）擬定公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；十）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；十一）聘任或者解聘公司總經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)總經(jīng)理的提名聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；十二）制定公司的重大收入分配方案，包括工資總額預(yù)算與清算方案等（另有規(guī)定的，從其規(guī)定）；十三）決定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、內(nèi)部控制體系、法律合規(guī)管理體系，審議公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，決定公司內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人，依法批準(zhǔn)年度審計(jì)計(jì)劃和重要審計(jì)報(bào)告；十四）制訂公司章程草案或者公司章程修改方案；十五）制定公司基本管理制度；十六）批準(zhǔn)公司擔(dān)保事項(xiàng)；十七）執(zhí)行董事認(rèn)為不應(yīng)當(dāng)或不適宜授權(quán)的事項(xiàng)；十八）法律、行政法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件或者公司章程規(guī)定不得授權(quán)的其他事項(xiàng)。第九條執(zhí)行董事對于職責(zé)權(quán)限內(nèi)投資項(xiàng)目、融資項(xiàng)目、資產(chǎn)處置、捐贈(zèng)、贊助、擔(dān)保等涉及大額資金的決策事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)明確授權(quán)額度尺度，不得全部授權(quán)。授權(quán)額度尺度應(yīng)當(dāng)與本企業(yè)經(jīng)濟(jì)增長值（EVA）、凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率等經(jīng)濟(jì)財(cái)政指標(biāo)緊密掛鉤。第三章授權(quán)的基本程序第十條執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)規(guī)范授權(quán)，一般情況下，須制定授權(quán)決策事項(xiàng)清單，明確授權(quán)類別、授權(quán)范圍、具體事項(xiàng)、授權(quán)對象、授權(quán)額度標(biāo)準(zhǔn)等具體內(nèi)容和要求。授權(quán)決策事項(xiàng)清單由董事會(huì)辦公室根據(jù)執(zhí)行董事意見詳細(xì)擬訂，經(jīng)公司股東前置研究討論后，由執(zhí)行董事決定。授權(quán)決策事項(xiàng)清單須保證相干規(guī)定跟尾一致。第十一條在特殊情形下，執(zhí)行董事認(rèn)為需臨時(shí)性授權(quán)的，以執(zhí)行董事決定、授權(quán)拜托書等書面形式，明確授權(quán)背景、授權(quán)對象、授權(quán)事項(xiàng)、行權(quán)條件、終止限期等詳細(xì)要求。第十二條執(zhí)行董事授權(quán)經(jīng)營班子的決策事項(xiàng)，公司股東一般不作前置研究討論。授權(quán)對象應(yīng)當(dāng)按照“三重一大”決策制度及有關(guān)規(guī)章制度規(guī)定進(jìn)行集體研究討論，不以個(gè)人或個(gè)別征求意見等方式作出決策。第十三條授權(quán)事項(xiàng)決策后，由授權(quán)對象組織有關(guān)職能部門或者單位執(zhí)行。對于執(zhí)行周期超過半年的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)授權(quán)有關(guān)要求向執(zhí)行董事報(bào)告執(zhí)行進(jìn)展情況。執(zhí)行完成后，應(yīng)當(dāng)將執(zhí)行整體情況和結(jié)果形成書面材料，向執(zhí)行董事報(bào)告。第十四條當(dāng)授權(quán)事項(xiàng)與授權(quán)對象或其親屬存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的，授權(quán)對象應(yīng)當(dāng)主動(dòng)回避，將該事項(xiàng)提交執(zhí)行董事作出決定。第十五條遇到特殊情形需對授權(quán)事項(xiàng)決策作出重大調(diào)整、或因外部環(huán)境出現(xiàn)重大變化不能執(zhí)行的，授權(quán)對象應(yīng)當(dāng)及時(shí)向執(zhí)行董事敷陳，同時(shí)向股東敷陳。如確有需要，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定程序報(bào)執(zhí)行董事再行決策。第四章監(jiān)督與變更第十六條執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化授權(quán)監(jiān)督管理，定期跟蹤掌握授權(quán)事項(xiàng)的決策、執(zhí)行情況，適時(shí)組織開展授權(quán)事項(xiàng)專題監(jiān)督檢查，對行權(quán)效果予以評估。根據(jù)經(jīng)營班子行權(quán)情況，結(jié)合公司經(jīng)營管理實(shí)際、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、內(nèi)外部環(huán)境變化及相關(guān)政策調(diào)整等條件，對授權(quán)事項(xiàng)實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，變更授權(quán)范圍、標(biāo)準(zhǔn)和要求，確保授權(quán)合理、可控、高效。第十七條執(zhí)行董事可以定期對授權(quán)決策事項(xiàng)清單進(jìn)行統(tǒng)一變更或根據(jù)需要實(shí)時(shí)變更。出現(xiàn)以下情形，執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行研判，必要時(shí)可對有關(guān)授權(quán)進(jìn)行調(diào)整或收回：一）授權(quán)事項(xiàng)決策質(zhì)量較差，經(jīng)營管理水平降低和經(jīng)營狀況惡化，風(fēng)險(xiǎn)控制能力顯著減弱；二）授權(quán)制度執(zhí)行情況較差，發(fā)生怠于行權(quán)、越權(quán)行為或者造成重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和損失；三）現(xiàn)行授權(quán)存在行權(quán)障礙，嚴(yán)重影響決策效率；四）授權(quán)對象人員發(fā)生調(diào)整；五）執(zhí)行董事認(rèn)為應(yīng)當(dāng)變更的其他情形。第十八條授權(quán)期限屆滿，自然終止。如需繼續(xù)授權(quán)，應(yīng)當(dāng)重新履行決策程序。如授權(quán)效果未達(dá)到授權(quán)具體要求，或出現(xiàn)執(zhí)行董事認(rèn)為應(yīng)當(dāng)收回授權(quán)的情況，經(jīng)執(zhí)行董事討論通過后，可以提前終止。情節(jié)特別嚴(yán)重的，執(zhí)行董事應(yīng)立即收回相關(guān)授權(quán)。經(jīng)營班子認(rèn)為必要時(shí)，也可以建議執(zhí)行董事收回有關(guān)授權(quán)。第十九條發(fā)生授權(quán)調(diào)整或收回時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整授權(quán)決策事項(xiàng)清單，報(bào)公司黨委前置研究討論后，由執(zhí)行董事決定。調(diào)整的授權(quán)決策事項(xiàng)清單一般由董事會(huì)辦公室根據(jù)執(zhí)行董事的意見提出；如確有需要，可以由經(jīng)營班子提出。第二十條確因工作需要，經(jīng)營班子擬將執(zhí)行董事授權(quán)的職權(quán)轉(zhuǎn)授時(shí)，應(yīng)當(dāng)向執(zhí)行董事匯報(bào)轉(zhuǎn)授權(quán)的具體原因、對象、內(nèi)容、時(shí)限等，經(jīng)執(zhí)行董事同意后，履行相關(guān)規(guī)定程序。轉(zhuǎn)授權(quán)對象應(yīng)當(dāng)具有行權(quán)所需的專業(yè)、經(jīng)驗(yàn)、能力素質(zhì)和支撐資源。授權(quán)發(fā)生變更或終止的，轉(zhuǎn)授權(quán)相應(yīng)進(jìn)行變更或終止。對于已轉(zhuǎn)授權(quán)的職權(quán)，不得再次進(jìn)行轉(zhuǎn)授。第五章責(zé)任第二十一條執(zhí)行董事是規(guī)范授權(quán)管理的責(zé)任主體，對授權(quán)事項(xiàng)負(fù)有監(jiān)管責(zé)任。在監(jiān)視檢查進(jìn)程中，發(fā)現(xiàn)授權(quán)對象行權(quán)不當(dāng)?shù)?，?yīng)當(dāng)及時(shí)予以糾正，并對違規(guī)行權(quán)主要責(zé)任人及相干責(zé)任人員提出批評、警告直至消除職務(wù)的意見建議。涉嫌違紀(jì)或者違法的，依照有關(guān)規(guī)定處理。第二十三條經(jīng)營班子應(yīng)當(dāng)本著維護(hù)股東和公司合法權(quán)益的原則，嚴(yán)格在授權(quán)規(guī)模內(nèi)行權(quán)，忠實(shí)勤勉從事經(jīng)營管理工作，堅(jiān)決根絕越權(quán)行事。建立健全敷陳工作機(jī)制，最少每半年向執(zhí)行董事敷陳授權(quán)行權(quán)情形，緊張情形及時(shí)敷陳。第二十四條授權(quán)對象有下列行為，致使嚴(yán)重?fù)p失或其他嚴(yán)重不良后果的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任：一）在其授權(quán)規(guī)模內(nèi)作出違反法律、行政律例或者公司章程的決定；二）未利用或者未正確利用授權(quán)導(dǎo)致決策失誤；三）超越其授權(quán)規(guī)模作出決策；四）未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正授權(quán)事項(xiàng)執(zhí)行過程中的重大問題；五）法律、行政律例或公司章程規(guī)定的其他追責(zé)情形。因未正確執(zhí)行授權(quán)決定事項(xiàng)，致使公司資產(chǎn)損失或者產(chǎn)生其他嚴(yán)重不良影響的，授權(quán)對象應(yīng)當(dāng)承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，相關(guān)執(zhí)行部門承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十五條授權(quán)決策事項(xiàng)出現(xiàn)重大問題，執(zhí)行董事作為授權(quán)主體的責(zé)任不予免除。執(zhí)行董事在授權(quán)管理中有下列行為，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任：一）超越執(zhí)行董事職權(quán)范圍授權(quán)；二）在不適宜的授權(quán)條件下授權(quán)；三）對不具備承受能力和資格的主體進(jìn)行授權(quán)；四）未對授權(quán)事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤、檢查、評估、