銀行管理學(xué)重點(diǎn)

銀行管理學(xué)第一編銀行業(yè)概述第一章銀行的性質(zhì)、經(jīng)營原則和存在的經(jīng)濟(jì)學(xué)―、銀行存在的必要性（經(jīng)濟(jì)學(xué)解釋，銀行的競爭優(yōu)勢）1、 處理信息不對稱問題的競爭優(yōu)勢，包括信息揭示優(yōu)勢、信息監(jiān)督優(yōu)勢和信用風(fēng)險控制與管理優(yōu)勢。2、 業(yè)務(wù)分銷和支付系統(tǒng)的競爭優(yōu)勢，擁有龐大的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)以及資金結(jié)算和支付系統(tǒng)。優(yōu)勢：規(guī)模經(jīng)濟(jì)和專門技術(shù)）。3、 風(fēng)險轉(zhuǎn)換優(yōu)勢，包括流動性風(fēng)險轉(zhuǎn)換（將高流動性負(fù)債（存款）轉(zhuǎn)換成低流動性資產(chǎn)（貸款》，和信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換（將低違約率的負(fù)債（存款）轉(zhuǎn)換成高違約率的資產(chǎn)（貸款））。方法是信貸組合分散技術(shù)、專業(yè)化信貸管理手段、稀釋原則（大數(shù)法則）和持有足夠的呆帳準(zhǔn)備金和權(quán)益資本抵沖貸款損失。4、 風(fēng)險管理優(yōu)勢，金融中介為客戶提供風(fēng)險管理服務(wù)的競爭優(yōu)勢一一降低客戶的“參與成本”此外，金融管理當(dāng)局的金融管制也為銀行業(yè)提供了事實(shí)上的保護(hù)。第二章銀行的市場結(jié)構(gòu)一、 什么的是規(guī)模經(jīng)濟(jì)，什么是范圍經(jīng)濟(jì)規(guī)模經(jīng)濟(jì)是產(chǎn)出增加可以降低平均經(jīng)營成本；范圍經(jīng)濟(jì)指銀行是否提供了最節(jié)省投入成本的業(yè)務(wù)組合，銀行產(chǎn)生業(yè)務(wù)范圍經(jīng)濟(jì)的主要原因是各種投入和業(yè)務(wù)對同一固定資源和信息資源、人力資源的分享。規(guī)模經(jīng)濟(jì)只討論了要素變動對于一種產(chǎn)出的影響情況，而范圍經(jīng)濟(jì)則討論在同樣要素投入下，多生產(chǎn)幾種產(chǎn)品與少生產(chǎn)幾種產(chǎn)品的效益區(qū)別。二、 主要國家銀行業(yè)市場結(jié)構(gòu)模式：美國、英國、德國、日本的銀行體制以及市場結(jié)構(gòu)特點(diǎn)。傳統(tǒng)意義上的兩類代表性模式：1、英美模式：“市場導(dǎo)向型”資本市場發(fā)達(dá)，直接融資對銀行業(yè)的競爭壓力較大；銀行業(yè)分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管；不允許銀行對工商企業(yè)直接持股。2、德日模式：“銀行導(dǎo)向型”資本市場相對較弱；銀行業(yè)市場權(quán)力較大；允許銀行對工商企業(yè)直接持股。1、 美國模式：①眾多商業(yè)銀行和追求充分競爭的市場結(jié)構(gòu)，美國銀行業(yè)世界之最：數(shù)量最多。原因：（1）各地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和發(fā)展水平差別較大，地方政府獨(dú)立性較強(qiáng)；（2）雙線管理體制（聯(lián)邦/州）。②經(jīng)歷了，混業(yè)一分業(yè)一再混業(yè)重新定位，強(qiáng)調(diào)金融秩序下的范圍經(jīng)濟(jì)四個階段。2010年《多德-弗蘭克法案》與混業(yè)經(jīng)營有關(guān)的內(nèi)容：1、參加聯(lián)邦存款保險公司的任何成員銀行或機(jī)構(gòu)，不得以存款參與高風(fēng)險投資；2、銀行在對沖基金和私募基金的投資不能超過—只基金總資本的3%，此類投資總規(guī)模也不能超過銀行有形股權(quán)的3%；3、銀行將專注金融衍生品的交易，將一些商品性的衍生品交易業(yè)務(wù)，包括金屬、能源、大宗商品等分離出去。2、 英國模式：①自然構(gòu)造的規(guī)模經(jīng)濟(jì)組織結(jié)構(gòu)，英國銀行業(yè)的特點(diǎn)：集中程度高、分支機(jī)構(gòu)發(fā)達(dá)。總分支行制所形成的規(guī)模經(jīng)濟(jì)帶來的好處：（1大銀行能享受規(guī)模經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)多元化的利益；（2大銀行的資金實(shí)力可以使銀行較易度過經(jīng)濟(jì)衰退困難和分散風(fēng)險；（3）發(fā)達(dá)的分支行制可以在全國及至全世界范圍內(nèi)利用內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)轉(zhuǎn)移資金，提高資金使用效率。②在競爭中從自律性的專業(yè)性經(jīng)營轉(zhuǎn)向追求范圍經(jīng)濟(jì)的混業(yè)經(jīng)營，動機(jī)是銀行業(yè)務(wù)與保險業(yè)務(wù)具有潛在的替代性和互補(bǔ)性。③銀行業(yè)高度國際化，有良好經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和歷史積淀，金融管制富有彈性，擁有時區(qū)特征和語言優(yōu)勢3、 德國模式：①規(guī)模經(jīng)濟(jì)和適度競爭并存的組織結(jié)構(gòu)。②具有極高滲透擴(kuò)張功能和業(yè)務(wù)范圍經(jīng)濟(jì)的全能銀行制度。德國銀行體制最突出、最重要的特征是全能性銀行，集銀行、證券、保險等多種金融業(yè)務(wù)于一體。4、 日本模式：①集中與競爭并存，縱向與橫向并存的市場結(jié)構(gòu)。②歷史形成的主銀行制與范圍經(jīng)濟(jì)“主銀行制”：銀行與企業(yè)通過產(chǎn)權(quán)聯(lián)系形成的一種機(jī)制安排（銀行往往是一家企業(yè)的股東，同時也是企業(yè)的最大貸款人，為其提供資金轉(zhuǎn)劃和清算等金融服務(wù)，甚至派人在企業(yè)擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)）。第三章銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)一、了解銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)有多少種類型，組織結(jié)構(gòu)的基本形式。1、 總分行科層制。主要特征：縱向職能部門化與橫向行政區(qū)域部門化結(jié)合的“條塊”組合。2、 功能部門化結(jié)構(gòu)。根據(jù)銀行業(yè)務(wù)的職能構(gòu)造部門化的組織結(jié)構(gòu)。優(yōu)點(diǎn)：各職能部門的專業(yè)化管理，主管的管理工作較簡便，部門內(nèi)部的工作協(xié)調(diào)較容易，有利于實(shí)施行長的集權(quán)化管理。缺點(diǎn)：隨著規(guī)模擴(kuò)大，行長的全面管理和協(xié)調(diào)變得困難。適用于小銀行。3、 事業(yè)部結(jié)構(gòu)也稱M型結(jié)構(gòu)。對銀行內(nèi)部相關(guān)多元化業(yè)務(wù)進(jìn)行組合的結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)。優(yōu)點(diǎn)：優(yōu)化各部之間的競爭。不足：易產(chǎn)生事業(yè)部本位主義，跨部交叉業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)以及業(yè)績的分解存在難度，不利于實(shí)現(xiàn)范圍經(jīng)濟(jì)。4、 矩陣結(jié)構(gòu)。由至少兩類以上組織結(jié)構(gòu)疊加而成的組織形態(tài)。適用于經(jīng)營管理的高度和寬度同時增加時，如何提高效率。優(yōu)點(diǎn)：①組織富有彈性②方塊團(tuán)隊(duì)中的成員有較高的決策權(quán)，激勵作用較大③方塊團(tuán)隊(duì)成員保留了職能部門的身份，在職能部門與方塊團(tuán)隊(duì)之間維系了溝通渠道④有效的分權(quán)工具，充分調(diào)動多員工的積極性，使總裁有更多時間從事長期規(guī)劃和戰(zhàn)略運(yùn)籌。缺點(diǎn)：下級管理人員和員工對上級職能主管和橫向團(tuán)隊(duì)主管同時負(fù)責(zé)，角色錯亂；在復(fù)雜的矩陣組織中，決策前協(xié)調(diào)的耗時過長。5、 混合結(jié)構(gòu)，選擇一種基本組織結(jié)構(gòu)作為運(yùn)營的基礎(chǔ)形式，根據(jù)自身需要對各種組織結(jié)構(gòu)元素進(jìn)行增減或調(diào)整。第二編銀行資金來源第四章銀行資本管理（重點(diǎn)）一、 銀行資本的定義銀行資本可以從會計(jì)資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個層面上加以理解和定義。會計(jì)資本，銀行總資產(chǎn)與總負(fù)債帳面價值的差額，即銀行的凈值。經(jīng)濟(jì)資本，銀行在財(cái)務(wù)困難時可用來吸收損失的最低所需資本（經(jīng)濟(jì)資本用以應(yīng)付銀行的非預(yù)期損失）。監(jiān)管資本，用于抵補(bǔ)銀行預(yù)期損失的準(zhǔn)備金和銀行非預(yù)期損失的經(jīng)濟(jì)資本。二、 監(jiān)管資本、會計(jì)資本的定義和區(qū)別會計(jì)資本，銀行總資產(chǎn)與總負(fù)債帳面價值的差額，即銀行的凈值。監(jiān)管資本，用于抵補(bǔ)銀行預(yù)期損失的準(zhǔn)備金和銀行非預(yù)期損失的經(jīng)濟(jì)資本。會計(jì)學(xué)對資本的界定強(qiáng)調(diào)產(chǎn)權(quán)性質(zhì)，監(jiān)管者的規(guī)定反映了對銀行資本功能的理解，資本的主要功能在于吸收和消化銀行損失，保障存款者利益。監(jiān)管者認(rèn)為，銀行資本的主要功能在于吸收和消化銀行損失，盡可能保障存款者的利益，因此，建立在經(jīng)濟(jì)資本上的監(jiān)管資本的外延寬于會計(jì)資本。三、 銀行的資本功能1、 保護(hù)功能：保護(hù)存款人的利益，是日常經(jīng)營的風(fēng)險緩沖器、銀行破產(chǎn)時保障存戶權(quán)益并抑制銀行經(jīng)理人員從事高風(fēng)險投資。2、 管理功能：為監(jiān)管當(dāng)局提供控制銀行風(fēng)險的管理杠桿。3、 經(jīng)營功能：①銀行開展經(jīng)營活動的啟動資金②通過追加資本為增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、添置和改善辦公設(shè)施、擴(kuò)大營業(yè)場地等提供資金支持③銀行樹立公眾信心和市場聲譽(yù)的必要前提。四、 銀行要滿足資本充足率要求的策略1、 分子策略，銀行增加資本總量或是調(diào)整資本結(jié)構(gòu)：①增加留存收益②發(fā)行股票擴(kuò)充核心資本③增加風(fēng)險準(zhǔn)備金④對現(xiàn)有房地產(chǎn)、證券等資產(chǎn)按市值重估⑤發(fā)行資本債券或混合資本工具。2、 分母策略，銀行減少風(fēng)險暴露，壓縮資產(chǎn)規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：①表內(nèi)項(xiàng)目，貸款出售、證券化，購買政府債券或高等級企業(yè)債券；②表外項(xiàng)目，選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)及對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)數(shù)較小的表外業(yè)務(wù)。五、 發(fā)行債券、股票優(yōu)缺點(diǎn)1、 普通股：好處：①可獲得永久使用的資金②無需還本③無固定利息負(fù)擔(dān)，分紅派息視實(shí)際經(jīng)營狀況靈活確定④新增股本計(jì)入核心資本，對債權(quán)人提供充分保障，提高銀行公信度。缺點(diǎn)：①發(fā)行成本較高②資金成本較高，無法產(chǎn)生“稅盾”效應(yīng)③削弱原股東的控制權(quán)④稀釋每股收益。2、 優(yōu)先股：好處：①既能籌集到穩(wěn)定的資金，又避免影響原股東的控制權(quán)②股息固定，可以使銀行獲得財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)③如若銀行破產(chǎn)清算時無剩余資產(chǎn)，可以不必對股東進(jìn)行補(bǔ)償。缺點(diǎn)：①股息率一般高于債券利率②股息固定，調(diào)整空間較?、酃上⒉荒芏惽爸Ц?。3、 次級長期債券（資本票據(jù)、資本債券）：好處：①股東不必顧慮控制權(quán)轉(zhuǎn)移的可能②發(fā)行手續(xù)簡便，成本較低③利息固定，有財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)，且可在稅前列支，稅后資金成本較低。缺點(diǎn)：①不能吸納日常經(jīng)營損失②債務(wù)利息固定，缺乏靈活性③非永久性資金來源，增加銀行流動性壓力。4、 可轉(zhuǎn)換債券：好處：①票面利率低于普通債券②延期的股權(quán)融資，使新股發(fā)行的稀釋效應(yīng)得延遲，避免對銀行股價產(chǎn)生沖擊。缺點(diǎn)：①具有一定的融資風(fēng)險。六、 如何去衡量銀行資本充足度，巴塞爾協(xié)議之前的了解，重點(diǎn)掌握三個版本的巴塞爾協(xié)議I資本充足度衡量方法的早期演變：資本與存款比率、資本與總資產(chǎn)比率、資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率、資本與分類資產(chǎn)比率（紐約資本充足度公式）和綜合分析法。II資本、充足度的國際標(biāo)準(zhǔn)：充足度的國際標(biāo)準(zhǔn)：《巴塞爾資本協(xié)議》（重點(diǎn)?。ㄒ唬?988年巴塞爾資本協(xié)議（BASELI）巴塞爾委員會成立的歷史背景：1、20世紀(jì)70年代，跨國銀行加速發(fā)展，國際銀行業(yè)風(fēng)險加大，一國監(jiān)管力量難以控制。2、各國監(jiān)管管轄權(quán)范圍不明確，銀行監(jiān)管制度差異大，導(dǎo)致不公平競爭。要求建立統(tǒng)一的國際銀行監(jiān)管原則和風(fēng)險管理框架。催化劑：一系列國際銀行倒閉和國際貸款倒帳事件震驚全球。制訂1988年巴塞爾資本協(xié)議的歷史背景：1、國際銀行業(yè)風(fēng)險加大；2、各國監(jiān)管當(dāng)局對資本充足度的要求不平衡。巴塞爾資本協(xié)議的主要內(nèi)容：1、資本的構(gòu)成：①核心資本又稱一級資本，包括股本和公開儲備。②附屬資本又稱二級資本，包括非公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金、混合債務(wù)資本工具和次級長期債務(wù)。2、 風(fēng)險權(quán)重，資本用于抵御信用風(fēng)險和國家風(fēng)險：①表內(nèi)項(xiàng)目風(fēng)險權(quán)數(shù)，按風(fēng)險程度將銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)項(xiàng)目分為5個類別，每一類具有不同的風(fēng)險權(quán)數(shù)。②表外項(xiàng)目信用換算系數(shù)3、 目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率：表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=工表內(nèi)資產(chǎn)數(shù)額X風(fēng)險權(quán)數(shù)表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=工表外項(xiàng)目金額X信用轉(zhuǎn)換系數(shù)X表內(nèi)相同性質(zhì)資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)數(shù)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額=表內(nèi)風(fēng)險資產(chǎn)+表外風(fēng)險資產(chǎn)資本與風(fēng)險資產(chǎn)總額比率=核心資本+附屬資本）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額*100%核心資本比率=核心資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額*100%資本對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率不應(yīng)低于8%,核心資本比率不應(yīng)低于4%（二） 對1988年巴塞爾協(xié)議的修訂和補(bǔ)充將銀行業(yè)務(wù)分為銀行帳戶和交易帳戶，銀行帳戶主要面臨信用風(fēng)險，交易帳戶主要面臨市場風(fēng)險。銀行應(yīng)持有的最低資本=銀行帳戶信用風(fēng)險所需資本+交易帳戶市場風(fēng)險所需資本。（三） 新巴塞爾資本協(xié)議（BaselII）的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)1988年巴塞爾協(xié)議在信用風(fēng)險監(jiān)測技術(shù)方面的不足：①風(fēng)險資產(chǎn)類別的劃分相當(dāng)粗略，未考慮同類資產(chǎn)不同信用等級的差異；②風(fēng)險權(quán)重的設(shè)置缺乏精確的風(fēng)險測算方法作為支撐；③國家風(fēng)險權(quán)重的處理過于簡單化。新資本協(xié)議衡量資本充足比率的新框架：仍然沿用資本充足率公式的基本架構(gòu)，但綜合考慮了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求。資本充足率=總資本/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+（市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求）*12.5）信用風(fēng)險，兩種信用風(fēng)險度量方法。標(biāo)準(zhǔn)法，銀行既可使用1988年巴塞爾協(xié)議給出的固定風(fēng)險系數(shù)，也可使用市場中介機(jī)構(gòu)對交易對手的資信評級作為計(jì)算風(fēng)險系數(shù)的基礎(chǔ)，原則上凡有外部評級的均應(yīng)使用外部評級標(biāo)準(zhǔn)法對1988年巴塞爾協(xié)議的風(fēng)險權(quán)重計(jì)算方法的改進(jìn)：①剔除對非OECD國家的歧視，依據(jù)外部評級確定主權(quán)風(fēng)險系數(shù)；②降低高信用等級企業(yè)的風(fēng)險系數(shù)，提高低信用等級企業(yè)的風(fēng)險系數(shù)；③對銀行和企業(yè)一視同仁，均按信用評級確定風(fēng)險系數(shù)。簡單標(biāo)準(zhǔn)法：適用于從事傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的中小銀行和發(fā)展中國家銀行業(yè)。內(nèi)部評級法，銀行自行建立信用風(fēng)險評估體系，按一定的規(guī)則和模型計(jì)量風(fēng)險。市場風(fēng)險，標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。操作風(fēng)險，基本指標(biāo)法、和標(biāo)準(zhǔn)法以及內(nèi)部度量法。（四） 2010年巴塞爾協(xié)議III背景：2007年美國次貸危機(jī)。2010年，巴塞爾委員會提出巴塞爾協(xié)議III對資本要求的調(diào)整：①將普通股比例最低要求（核心一級資本）從2%提升至4.5%。②將一級資本比率從4%提升到6%。③建立2.5%的資本留存緩沖和0%?2.5%的逆周期資本緩沖。第五章銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理一、 存款（美國的三大類）（一）交易帳戶（客戶出于交易目的而開立的支票帳戶，可直接提款，或是通過開出支票、匯票以及電話指令等方式轉(zhuǎn)帳。分為活期存款帳戶、可轉(zhuǎn)讓支付指令帳戶、超級可轉(zhuǎn)讓支付指令帳戶、貨幣市場存款賬戶、自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶和股金提款單帳戶）。（二）儲蓄存款。（三）定期存款。二、 存款保險制度（我國近年有采取的計(jì)劃），注意美國的特點(diǎn)。存款保險制度：接受存款的金融機(jī)構(gòu)向存款保險機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)發(fā)生危機(jī)無力支付存款時，由保險機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)援助或?qū)Υ婵钫呓o予償付。美國率先創(chuàng)建現(xiàn)代存款保險制度。1、 存款保險制度的構(gòu)成要素存款保險機(jī)構(gòu)的性質(zhì)：政府出資（美國）、政府和金融機(jī)構(gòu)共同組建和銀行同業(yè)公會建立的民間存款保險機(jī)構(gòu)。存款保險的參加原則：強(qiáng)制投保、自愿投保和強(qiáng)制與自愿相結(jié)合（美國）。2、 存款保險的承保范圍：標(biāo)的范圍和國別范圍。3、 保險基金的籌集方式：政府的財(cái)政撥款、保險費(fèi)以及發(fā)行股票和債券。4、 保險費(fèi)率的設(shè)置：差別費(fèi)率（與投保銀行風(fēng)險水平掛鉤，美國FDIC基于CAMELS（“駱駝評級”）標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)出與風(fēng)險聯(lián)系的保險費(fèi)率制度）和單一費(fèi)率。5、 存款保險的額度：無限承保和有限承保（次貸危機(jī)后，提供的存款保險上限從10萬美元提高到25萬美元）存款保險制度的理論基礎(chǔ)，避免“囚徒困境”導(dǎo)致銀行擠兌風(fēng)潮。隱含問題：導(dǎo)致道德風(fēng)險，存款人失去監(jiān)督銀行的動力，存款保險鼓勵銀行從事冒險活動。存款保險制度反而會增加銀行業(yè)的不穩(wěn)定性？三、 銀行從哪些渠道借款同業(yè)拆借、央行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購、歐洲貨幣市場借款和大額存單四、 借款與存款的區(qū)別存款是最主要的資金來源，借款時資金來源的重要組成。五、 怎么保證存款的穩(wěn)定性，增加存款提高服務(wù)水準(zhǔn)；調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)；適當(dāng)調(diào)整存款利率影響銀行存款穩(wěn)定性的因素：1、外部原因包括趨勢性因素、季節(jié)性因素、周期性因素、臨時性因素、市場價格因素、貨幣政策調(diào)整和國際金融市場形勢；2、銀行的服務(wù)質(zhì)量、社會信譽(yù)六、 核心存款核心存款又稱為“懶錢”存款是傳統(tǒng)商業(yè)銀行最基本的資金來源。雖然每一個存款帳戶的余額總是處于不斷變化之中，但是，對商業(yè)銀行總體而言，某一個存款帳戶余額的減少可能會被另一個帳戶余額的增加所抵消。于是，銀行的存款總額基本上能夠保持在一個穩(wěn)定的水平上。我們可以把銀行存款總額劃分為長期穩(wěn)定部分和短期波動部分兩部分，其中，長期穩(wěn)定部分稱為核心存款，其余部分則稱為波動存款。與商業(yè)銀行其他來源資金相比，核心存款具有成本較低、長期穩(wěn)定的優(yōu)點(diǎn)，是每一個商業(yè)銀行都積極努力獲取的資金來源方式。如果商業(yè)銀行的核心存款較多，則它具有更強(qiáng)的市場風(fēng)險抵抗能力，可以更為靈活地運(yùn)用其獲得的資金以獲得更多的贏利。相反，如果商業(yè)銀行的資金來源過分依賴于波動存款以及資金市場借入資金，則其可獲得的資金及其平均成本將取決于資金市場的供求情況，市場風(fēng)險較高，而且對資金的運(yùn)用也往往受到更多的限制。鑒于這個原因，目前各商業(yè)銀行都在爭取核心存款上頗下工夫。核心存款不一定為定期存款，它只是存款中保持穩(wěn)定的部分。七、 存款的創(chuàng)新點(diǎn)（新產(chǎn)品開發(fā)）1、 存款產(chǎn)品的開發(fā)考慮兩個問題：①細(xì)分市場，誰是目標(biāo)客戶？②如何設(shè)計(jì)構(gòu)思存款品種？——對存款帳戶的構(gòu)成要素和附加功能進(jìn)行改造、擴(kuò)充或重新組合2、 產(chǎn)品開發(fā)的著眼點(diǎn)：存款利息，例如利率檔次與存款余額掛鉤；利率與存款期限掛鉤；存款利率浮動化；付息方式。存款期限，例如模糊傳統(tǒng)定期與活期存款的界限：定活兩便帳戶、自動延期定期存款。又如自動為客戶合理安排儲蓄期限結(jié)構(gòu)：聯(lián)立定期儲蓄、協(xié)定帳戶。存取方式，例如簡化存取方式：一本通。又如存款帳戶電子化服務(wù)替代傳統(tǒng)存取手段：清單儲蓄存款、ATM、POS、電話銀行系統(tǒng)和網(wǎng)上銀行。存款目的，例如針對客戶特定存款目的設(shè)計(jì)特種存款（圣誕俱樂部帳戶、假日俱樂部帳戶、帳戶組合、禮儀儲蓄、住房儲蓄、教育儲蓄）。存款可轉(zhuǎn)讓性，例如可轉(zhuǎn)讓定期存單（存款的證券化）。衍生投資，例如在存款中嵌入衍生交易工具，又如虛擬“外幣”存款帳戶，再如將存款收益與股票、商品、黃金價格、生活成本等指標(biāo)或不確定事件掛鉤第三編銀行資金運(yùn)用管理第六章信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理一、銀行貸款的品種（特別是特殊的）；貸款的分類（重要）1、 按貸款對象（用途）分類：工商業(yè)貸款；農(nóng)業(yè)貸款；不動產(chǎn)貸款；消費(fèi)貸款；其它貸款。2、 按貸款具體用途分類：流動資金貸款；固定資金貸款。3、 按期限分類：活期貸款；定期貸款，短期貸款（1年內(nèi)）、中期貸款（1—5年）、長期貸款（5年以上）；透支。4、 按保證形式分類：信用貸款；擔(dān)保貸款，包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款；票據(jù)貼現(xiàn)。5、 按貸款償還方式分類：一次性償還；分期償還。6、 按貸款質(zhì)量分類：正常；關(guān)注；次級；可疑；損失。7、 按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類：自營貸款；委托貸款；特定貸款。8、 按貸款利率可否調(diào)整分類：固定利率貸款；浮動利率貸款。9、 按銀行發(fā)放貸款涉及的地域分類：國內(nèi)信貸；國際信貸（按發(fā)放貸款的組織形式分類，單一銀行貸款、俱樂部貸款、辛迪加貸款；按貸款用途分類，國際貿(mào)易貸款（短期貿(mào)易融資、中長期出口信貸）、項(xiàng)目貸款等）。三、貸款風(fēng)險評估，6C原則，5級分類（含義）6C原則：品格（character）,企業(yè)是否具有責(zé)任感且誠實(shí)守信；能力（capacity），企業(yè)是否具有創(chuàng)造超額收入以償付債務(wù)的能力；資本（capital），企業(yè)的資本規(guī)模能否為自身營造經(jīng)營的物資基礎(chǔ)，同時為銀行債權(quán)提供一定保障；擔(dān)保品（collateral），企業(yè)能否提供價值充分、穩(wěn)定且具有可銷性的抵押或質(zhì)押品作為還款保證；環(huán)境（conditions），企業(yè)外部經(jīng)營環(huán)境是否穩(wěn)定，企業(yè)對環(huán)境條件變化是否敏感；事業(yè)連續(xù)性（continuity），企業(yè)能否在競爭中球的生存與發(fā)展。5級分類：美國的貸款風(fēng)險分類，OCC把貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，簡稱五級分類。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素（損失概率一般不超過5%）。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失（損失概率在30%至50%間）。可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要成較大造損失（損失概率在50%到75%）。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分（損失概率在95%到100%）。第七章銀行證券投資業(yè)務(wù)一、 銀行可以投資哪些種類1、 國庫券，特點(diǎn)：期限短、風(fēng)險低、流動性高，一般不含息票，是商業(yè)銀行流動性管理的重要工具。2、 中長期國債，特點(diǎn)：期限長、收益高，銀行可用此滿足較長期的流動性需要。3、 政府機(jī)構(gòu)證券：中央財(cái)政部門以外的其他政府機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券，特點(diǎn)：信用風(fēng)險小，交易活躍，變現(xiàn)快，收益穩(wěn)定。4、 市政債券或地方政府債券，分為一般義務(wù)債券（本息償還由地方征稅分類能力作保證）和收益?zhèn)ū鞠斶€以所籌資金投資項(xiàng)目的未來收益作保證），特點(diǎn)：有一定的違約風(fēng)險，有減免稅的優(yōu)惠，實(shí)際收益較高。5、 公司債券，特點(diǎn)：違約風(fēng)險較大，收益較高，通常以法律規(guī)定銀行只能購買信用等級在投資級別以上的公司債券。6、 資產(chǎn)抵押類證券，美國金融界首創(chuàng)了以住房抵押貸款為基礎(chǔ)的抵押證券，然后又開發(fā)了以信用證應(yīng)收款為抵押的證券和其它消費(fèi)貸款為抵押的證券。銀行在這類創(chuàng)新中不僅是產(chǎn)品的創(chuàng)造者，而且是購買者。二、 銀行的一線準(zhǔn)備、二線準(zhǔn)備一線準(zhǔn)備包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款和存放同業(yè)款。二線準(zhǔn)備包括票據(jù)貼現(xiàn)、國庫券和其他短期證券。三線準(zhǔn)備是各類貸款。投資性準(zhǔn)備是中長期證券。三、 銀行投資策略種類、基本思想銀行證券投資的一般準(zhǔn)則：實(shí)現(xiàn)規(guī)定的投資收益目標(biāo)，包括：①資本收益率②資產(chǎn)收益率③凈利差收益率及證券投資收益率④應(yīng)稅證券和免稅證券在凈收入中的比重等⑤投資收益〉投資費(fèi)用+資產(chǎn)凈值收益證券組合結(jié)構(gòu)的有效性，①在一定投資額中，銀行應(yīng)持有預(yù)期收益與其他組合相同情況下風(fēng)險最小的證券組合，即收益相同，風(fēng)險最??；②在一定投資額中，銀行應(yīng)持有在承擔(dān)風(fēng)險與其他組合相同的情況下收益最大的證券組合，即風(fēng)險相同，收益最大。適時地調(diào)整證券頭寸，根據(jù)證券的信用風(fēng)險和利率風(fēng)險狀況及變動，及時調(diào)整投資組合：①當(dāng)證券發(fā)行者的經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生變化時，要適時調(diào)整所持有的證券種類的結(jié)構(gòu)；②當(dāng)市場利率發(fā)生變化時，要及時調(diào)整所持有證券的期限結(jié)構(gòu)。第四編銀行表外業(yè)務(wù)第八章銀行表外業(yè)務(wù)概述第九章表外業(yè)務(wù)介紹一、 什么是表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)是銀行從事的，按會計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)或不直接形成資產(chǎn)或負(fù)債，但能改變銀行損益狀況的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)包括銀行的金融服務(wù)和或有債權(quán)/債務(wù)。表外金融服務(wù)：銀行對客戶提供轉(zhuǎn)帳結(jié)算、事務(wù)代理、信息咨詢等服務(wù)而獲取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)資金損失的風(fēng)險。或有債權(quán)債務(wù)：當(dāng)銀行的業(yè)務(wù)行為或交易活動發(fā)生時，并不在其資產(chǎn)負(fù)債表中反映，但是或有事項(xiàng)在一定的條件下有可能轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的資產(chǎn)或負(fù)債，具有潛在風(fēng)險。狹義的表外業(yè)務(wù)僅指或有債權(quán)/債務(wù)。根據(jù)巴塞爾委員會的相關(guān)界定，表外業(yè)務(wù)分為以下幾類：擔(dān)保、承諾、金融衍生工具交易、有追索權(quán)的資產(chǎn)出售。二、 銀行為什么大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)1、 應(yīng)對競爭：20世紀(jì)70年代始，金融自由化、融資證券化使市場競爭日趨激烈，存貸利差逐漸縮小。2、 風(fēng)險管理：匯率、利率變化的不確定性增加了銀行經(jīng)營活動的風(fēng)險性，需要利用金融衍生工具提供保值。3、 規(guī)避監(jiān)管：為達(dá)到資本充足度要求，銀行轉(zhuǎn)而從事資本要求較低，又能夠增加盈利的表外業(yè)務(wù)。三、 表外業(yè)務(wù)的種類（種類的歸類，分為兩大類，每類又分為好幾類）按照巴塞爾委員會提出的要求，廣義的表外業(yè)務(wù)可分為兩大類：一是或有債權(quán)（債務(wù)），即狹義的表外業(yè)務(wù)。二是金融服務(wù)類業(yè)務(wù)，包括：（1）信托與咨詢服務(wù)；（2）支付與結(jié)算；（3）代理人服務(wù)；（4）與貸款有關(guān)的服務(wù)，如貸款組織、貸款審批、辛迪加貸款代理等；（5）進(jìn)出口服務(wù)，如代理行服務(wù)、貿(mào)易報單、出口保險業(yè)務(wù)等。按照國際金融市場上通行的劃分方法，商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)包括傳統(tǒng)金融產(chǎn)品和近年新創(chuàng)新的金融產(chǎn)品兩大類。傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品包括三部分：一是傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)，包括信貸業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)；二是對外擔(dān)保業(yè)務(wù)，包括客戶償還貸款、匯票承兌、信用證使用的擔(dān)保等；三是貸款與投保承諾，它包括可撤銷的和不可撤銷的。而新創(chuàng)新的金融產(chǎn)品包括金融期貨、遠(yuǎn)期利率協(xié)議、互換等。根據(jù)巴塞爾委員會的相關(guān)界定，表外業(yè)務(wù)按照功能的形式可分為以下六類：1、結(jié)算類表外業(yè)務(wù)，包括票據(jù)業(yè)務(wù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款、跟單托收、國際保理等；2、擔(dān)保類表外業(yè)務(wù)，包括保函、信用證、備用信用證、票據(jù)承兌等；3、融資類表外業(yè)務(wù)，包括貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利、透支額度、信托、融資租賃等;4、代理類表外業(yè)務(wù)，包括代理收付款、代保管、代理銀行業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)、代理基金業(yè)務(wù)、代理現(xiàn)金管理等；5、衍生類表外業(yè)務(wù)，包括金融期貨、期權(quán)、互換業(yè)務(wù)等；6、咨詢類表外業(yè)務(wù)，包括理財(cái)顧問、企業(yè)投資財(cái)務(wù)顧問、企業(yè)及項(xiàng)目融資財(cái)務(wù)顧問、企業(yè)兼并、收購與反收購財(cái)務(wù)顧問等。四、 國內(nèi)結(jié)算的三種票據(jù)（特點(diǎn)、用途）1、 匯票，出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。包括：①銀行匯票，由匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算；②商業(yè)匯票，在銀行開立存款帳戶的法人以及其他機(jī)構(gòu)之間，必須具有真實(shí)的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系，才能使用商業(yè)匯票。商業(yè)匯票在同城和異地均可使用，付款人為匯票承兌人；③商業(yè)承兌匯票，由銀行以外的付款人承兌；④銀行承兌匯票，由銀行承兌。2、 本票，出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。包括商業(yè)本票和銀行本票（轉(zhuǎn)帳）3、 支票，出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。包括現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票五、 銀行卡的基本分類1、按是否能夠透支分類：信用卡（貸記卡、準(zhǔn)貸記卡）、借記卡；2、按發(fā)卡對象不同分類：商務(wù)卡、個人卡；3、按信用等級分類：金卡、普通卡；4、按清償責(zé)任分類：主卡、附屬卡；5、按流通范圍分類：國際卡、地區(qū)卡；6、按幣種分類：本幣卡、外幣卡；7、按信息載體分類：磁條卡、IC卡；8、此外，銀行還發(fā)行附加非金融功能的聯(lián)名卡和認(rèn)同卡。六、 銀行代理業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、咨詢顧問業(yè)務(wù)，特別是理財(cái)產(chǎn)品屬于什么業(yè)務(wù)1、 代理業(yè)務(wù)：①代理收付款，適用于定期或不定期、規(guī)則或不規(guī)則的小額款項(xiàng)收付；②代理監(jiān)督；③代保管：托管業(yè)務(wù)（基金托管、信托資產(chǎn)托管）、保管箱業(yè)務(wù)；④代理銀行業(yè)務(wù)：代理中央銀行業(yè)務(wù)：財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)、國庫代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫代理業(yè)務(wù)、金銀代理業(yè)務(wù)；代理政策性銀行業(yè)務(wù)；代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（國內(nèi)銀行之間的代理國際銀行間的代理）；⑤代理證券業(yè)務(wù)：代理國債的發(fā)行與兌付；代理發(fā)行、兌付企業(yè)債券；代理證券資金清算；⑥代理投資基金業(yè)務(wù)：代銷基金；基金托管；⑦代理保險業(yè)務(wù)：代售保單和代付保險金業(yè)務(wù)。2、 信托業(yè)務(wù)：委托人基于對受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或特定目的為受益人的利益或特定目的，進(jìn)行管理或處置的行為。信托最基本的職能是財(cái)產(chǎn)管理。信托的基本結(jié)構(gòu)：（1）委托人，信托財(cái)產(chǎn)所有者，授權(quán)受托人按其意愿經(jīng)營管理或處理財(cái)產(chǎn)；（2）受托人，接受委托，按約定的信托條件為受益人的最大利益管理或處理信托財(cái)產(chǎn)；（3）受益人，享受信托財(cái)產(chǎn)利益（本金受益人、收益受益人）。信托的法律特性：信托財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移性；信托財(cái)產(chǎn)收益的他主性；信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性；信托責(zé)任的有限性；信托管理的連續(xù)性。信托的種類：貨幣資金、有價證券、房地產(chǎn)、動產(chǎn)、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)等有形或無形資產(chǎn)。3、 理財(cái)產(chǎn)品屬于代理業(yè)務(wù)七、 擔(dān)保業(yè)務(wù)，信用證是什么擔(dān)保業(yè)務(wù)：銀行根據(jù)交易中一方的申請，為申請人向交易的另一方出具履約保證，承諾當(dāng)申請人不能履約時，由銀行按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任。分為保函、信用證和備用信用證。信用證：是在國際貿(mào)易中，銀行應(yīng)進(jìn)口方的請求向出口方開立的在一定條件下保證付款的憑證，又稱商業(yè)信用證。產(chǎn)生的原因：國際貿(mào)易中，進(jìn)出口商之間不信任，銀行充當(dāng)中介擔(dān)保人特點(diǎn)：其一，開證行是第一付款人，承擔(dān)獨(dú)立的付款責(zé)任；其二，信用證是一項(xiàng)獨(dú)立的文件，一旦開出，就完全脫離了買賣合同，開證行只對信用證負(fù)責(zé)，而不管實(shí)際的貿(mào)易情況如何而不管實(shí)際的貿(mào)易情況如何，即信用證業(yè)務(wù)是以單證而不是貨物作為付款依據(jù)。①對進(jìn)口商的好處：提高了進(jìn)口商的信譽(yù)，可保證貿(mào)易如數(shù)按期地正常進(jìn)行；進(jìn)口商只需交納一部分貨款作抵押，實(shí)際上從銀行獲得短期資金融通②對出口商的好處：貨款有較大的保障；用信用證結(jié)算可避免進(jìn)口國家禁止進(jìn)口或限制外匯轉(zhuǎn)移產(chǎn)生的風(fēng)險③對開證行的好處：獲得手續(xù)費(fèi)收入；增加流動資金的來源。八、 貸款承諾（定期貨）貸款承諾是銀行與借款客戶之間達(dá)成的一種具有法律約束力的正式契約。銀行將在有效承諾期內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率，隨時準(zhǔn)備應(yīng)客戶的要求向其提供信貸服務(wù)，并收取一定的承諾費(fèi)。對借款人的好處：為其提供了較大的靈活性，借款人可根據(jù)自身的經(jīng)營情況，靈活決定使用貸款的金額、期限，從而達(dá)到最有效、合理地使用資金；獲取貸款承諾，提高了借款人的資信度，有利于降低其直接融資的成本。對銀行的好處：在可能不動用資金的情況下獲得一定收益。分類：（1）定期貸款承諾：借款人只可一次全部或部分提用承諾額。（2）還備用貸款承諾：1?直接的備用承諾，借款人可多次提用承諾額，直到償還貸款前；2.遞減的備用承諾，附加承諾額度定期遞減的規(guī)定，鼓勵承諾借款人盡早提用或償還；3.可轉(zhuǎn)換備用承諾，直接備用承諾一定期貸款承諾。（3）循環(huán)承諾：1?直接的循環(huán)承諾，在承諾期和金額內(nèi)可多次提用，只要在某一時點(diǎn)上的貸款不超過承諾額即可；2.可轉(zhuǎn)換的循環(huán)承諾，即由直接的循環(huán)承諾轉(zhuǎn)換為定期承諾，未使用的承諾失效。貸款承諾的定價一一承諾費(fèi)率的確定影響承諾費(fèi)率的主要因素：借款人的信用情況、與銀行的關(guān)系、盈利能力、承諾期限長短、提用資金的可能性等。通常承諾費(fèi)率不超過1%。承諾費(fèi)=承諾金額（或未使用承諾金額、已提用承諾金額）X承諾費(fèi)率。九、票據(jù)發(fā)行便利是銀行提供的一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，承諾銀行按照協(xié)議負(fù)責(zé)承購借款人未能按期售出的全部票據(jù)，或承擔(dān)提供備用信貸的責(zé)任。根據(jù)事先與商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一個中期內(nèi)（一般為5?7年），以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以較低的成本獲取中長期資金。實(shí)質(zhì)：銀行出讓信用支持企業(yè)發(fā)行票據(jù)。意義：票據(jù)發(fā)行人可以按短期融資成本獲取長期資金來源，銀行可從中收取手續(xù)費(fèi)。十、經(jīng)營租賃和金融租賃金融租賃：由出租人根據(jù)承租人的請求，按雙方的事先合同約定，向承租人指定的出賣人，購買承租人指定的固定資產(chǎn)，在出租人擁有該固定資產(chǎn)所有權(quán)的前提下，以承租人支付所有租金為條件，將一個時期的該固定資產(chǎn)的占有、使用和收益權(quán)讓渡給承租人。經(jīng)營租賃，又稱為業(yè)務(wù)租賃，是融資租賃的對稱。是為了滿足經(jīng)營使用上的臨時或季節(jié)性需而發(fā)生的資產(chǎn)租賃。經(jīng)營租賃是一種短期租賃形式，它是指出租人不僅要向承租人提供設(shè)備的使用權(quán)，還要向承租人提供設(shè)備的保養(yǎng)、保險、維修和其他專門性技術(shù)服務(wù)的一種租賃形式（融資租賃不需要提供這個服務(wù)）。金融租賃與經(jīng)營租賃的區(qū)別：承租目的：①金融租賃，以融物為形式，以融資為目的；②經(jīng)營租賃，租入設(shè)備以滿足臨時性、季節(jié)性需要。租賃設(shè)備投資決策權(quán)：金融租賃，承租人根據(jù)自己的判斷選擇設(shè)備，由出租人根據(jù)承租人的要求與設(shè)備供應(yīng)商洽談,雙方簽訂供貨合同后，供應(yīng)商將設(shè)備直接運(yùn)交承租人；②經(jīng)營租賃：租賃物由出租人預(yù)先采購。租金與租賃投資的回收：①金融租賃：租金總額等于設(shè)備價款加上利息及租賃機(jī)構(gòu)的營業(yè)費(fèi)用和目標(biāo)利潤，扣除租期屆滿時的設(shè)備殘值（“完全付清”）；②經(jīng)營租賃：“不完全付清”。租賃合約的提前解除：①金融租賃：合同一經(jīng)簽訂即不可撤銷；②經(jīng)營租賃：可以在一定使用期后撤銷租約。租賃設(shè)備的配套服務(wù)租期期滿時設(shè)備的處理：①金融租賃：租期屆滿時，出租人一般通過收取名義價格的形式將設(shè)備所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人；②經(jīng)營租賃：在租期期末，承租人一般將租賃物退還出租人。十一、衍生類表外業(yè)務(wù)（原理性掌握）金融遠(yuǎn)期交易；金融期貨交易；金融期權(quán)交易；金融互換交易十二、為什么要貸款證券化產(chǎn)品1、銀行可迅速獲得流動性，貸款證券化使貸款具有可交易性，為銀行流動性管理提供了一條新的可選途徑。2、銀行可以分散和轉(zhuǎn)移信貸風(fēng)險和利率風(fēng)險，銀行能夠借助證券化將信貸組合過度集中的違約風(fēng)險分散轉(zhuǎn)移給眾多投資者，同時，銀行可以利用證券化將中長期貸款提前變現(xiàn)，調(diào)整長期資產(chǎn)和短期負(fù)債期限非對稱的錯配所形成的利率風(fēng)險敞口，向證券投資者轉(zhuǎn)移貸款內(nèi)含的利率風(fēng)險；3銀行還可以利用證券化提高資本充足度，通過證券化，銀行可以將部分貸款移至表外，從而減少資本風(fēng)險資產(chǎn)，以達(dá)到資本充足度的監(jiān)管要求。第五編銀行流動性管理和資產(chǎn)負(fù)債管理第十章銀行流動性管理1、什么是銀行的流動性（來源、供給、需求、缺口（正負(fù)什么意思））銀行的流動性：在日常經(jīng)營中，銀行滿足客戶提取存款需求和正常貸款需求的支付能力流動性管理的目標(biāo)：銀行必須持有足夠的現(xiàn)金資產(chǎn)來滿足客戶提存、支付和正常貸款的需求；銀行必須持有合格的現(xiàn)金資產(chǎn)來滿足貨幣管理當(dāng)局的法定存款準(zhǔn)備金要求；在滿足貨幣管理當(dāng)局的法定存款準(zhǔn)備金要求和支付能力的前提下，銀行應(yīng)該將現(xiàn)金資產(chǎn)和流動性資產(chǎn)控制在合理的水平上，以盡量降低持有現(xiàn)金資產(chǎn)的機(jī)會成本，擴(kuò)大盈利性資產(chǎn)，增加收益。流動性供給：既可以來自于資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)方，也可以來自負(fù)債方。在貨幣市場發(fā)達(dá)的國家，小銀行或社區(qū)銀行主要依賴在資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)方持有現(xiàn)金資產(chǎn)和二線準(zhǔn)備金（高度可變現(xiàn)的短期證券），而大銀行則更多地依靠在貨幣市場上購買資金來獲取流動