咨詢(xún)公司戰(zhàn)略及咨詢(xún)公司質(zhì)量控制規(guī)程

PAGE1咨詢(xún)公司戰(zhàn)略——戰(zhàn)略的方法

采用戰(zhàn)略方法是由于客觀需要而非時(shí)髦。在過(guò)去，大多數(shù)咨詢(xún)師根本沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的戰(zhàn)略，只是盡量對(duì)潛在客戶(hù)的各種機(jī)會(huì)和利益做出反應(yīng)。這種情形已經(jīng)改變。越來(lái)越多的咨詢(xún)師認(rèn)識(shí)到他們不能為所有的客戶(hù)做所有的事情，他們可以通過(guò)提供獨(dú)特的服務(wù)，或者服務(wù)于某個(gè)細(xì)分的市場(chǎng)（在此有勝過(guò)其它咨詢(xún)師的優(yōu)勢(shì)）來(lái)贏得良好的生意機(jī)會(huì)。雖然"戰(zhàn)略"一詞并不常用，但成功的咨詢(xún)公司已逐漸地象戰(zhàn)略家一樣采取行動(dòng)。目的和目標(biāo)

正如其它企業(yè)和組織一樣，咨詢(xún)公司的戰(zhàn)略旨在選擇一條從一種情況（現(xiàn)在）通往另一種情況（未

來(lái)）的途徑。起點(diǎn)已知，或者可以通過(guò)評(píng)估咨詢(xún)師現(xiàn)在的位置、資源和能力得到確認(rèn)。如果你能本著實(shí)事求是的愿望出發(fā)，而不是只看其樂(lè)觀的一面，這種了解就不是太難。未來(lái)卻有所不同。要回答的基本問(wèn)題是：我們想要得到什么？我們基本的目標(biāo)是什么？我們何時(shí)達(dá)成這個(gè)目標(biāo)？諸如此類(lèi)的問(wèn)題不是只通過(guò)做分析工作和對(duì)過(guò)去趨勢(shì)的直接推測(cè)就能回答出來(lái)的。如果環(huán)境和市場(chǎng)變化迅速，那么推測(cè)很可能產(chǎn)生誤導(dǎo)。我們所需要的是對(duì)未來(lái)的想象，它與需求和機(jī)會(huì)的評(píng)估與推測(cè)是不同的。它是咨詢(xún)師對(duì)公司未來(lái)應(yīng)該是何種模樣的構(gòu)想。這不僅是雄心和想象力的反映，而且也是基于對(duì)機(jī)會(huì)以及對(duì)司的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)進(jìn)行現(xiàn)實(shí)評(píng)估的反映。咨詢(xún)公司的雙重角色，在決定其未來(lái)的情況時(shí)仍要予以考慮。首先，咨詢(xún)公司必須站在專(zhuān)業(yè)的角度，通過(guò)尋找如下問(wèn)題的答案來(lái)確定其目的和目標(biāo)：

--我們想要成為何種類(lèi)型的專(zhuān)業(yè)公司？

--我們的文化、咨詢(xún)哲學(xué)是什么？我們?cè)诮鉀Q客戶(hù)問(wèn)題，在幫助客戶(hù)取得高業(yè)績(jī)水平、在開(kāi)發(fā)客戶(hù)學(xué)習(xí)和解決問(wèn)題的能力方面扮演什么樣的角色？

--我們希望成為技術(shù)上的領(lǐng)先者嗎？這就是說(shuō)我們咨詢(xún)師是否總是站在技術(shù)和管理方法進(jìn)步的前沿，最先為其客戶(hù)提供新的信息和服務(wù)？

--我們是嚴(yán)格將自己限制在管理咨詢(xún)內(nèi)，還是擴(kuò)展提供服務(wù)的范圍？為了使自己對(duì)客戶(hù)更加有用，我們應(yīng)該增加些什么樣的服務(wù)？

--我們能夠?qū)⒛男┬碌姆?wù)項(xiàng)目添加到我們的服務(wù)組合中而又不失去我們的特色，超出我們的能力范圍？第二個(gè)戰(zhàn)略范疇，即站在商業(yè)活動(dòng)的角度，需要詢(xún)問(wèn)的主要問(wèn)題如下：

·我們的咨詢(xún)公司作為一個(gè)企業(yè)打算達(dá)到什么目標(biāo)？

·我們的戰(zhàn)略應(yīng)該確保維持生存，適度增長(zhǎng)還是迅速擴(kuò)展？

·我們打算達(dá)到什么樣的咨詢(xún)服務(wù)的市場(chǎng)地位？

·應(yīng)該獲得什么樣的收益和利潤(rùn)？

·我們公司的財(cái)務(wù)實(shí)力和獨(dú)立性應(yīng)該怎樣？

上述雙重角色的統(tǒng)一怎么強(qiáng)調(diào)都不過(guò)份。只注重商業(yè)目標(biāo)會(huì)扼殺公司的專(zhuān)業(yè)效能，而忽略了戰(zhàn)略的商業(yè)特征，又會(huì)逐漸削弱公司的財(cái)務(wù)，并且預(yù)期的專(zhuān)業(yè)戰(zhàn)略也不能達(dá)到。競(jìng)爭(zhēng)上占優(yōu)

戰(zhàn)略方法有助于在與其他咨詢(xún)服務(wù)商的競(jìng)爭(zhēng)中占上風(fēng)?；镜膯?wèn)題是：我們的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是什么？或者為什么客戶(hù)愿意找我們而不是其他的咨詢(xún)師？原因可能是來(lái)自于特有的技術(shù)專(zhuān)長(zhǎng)，其它地方無(wú)法提供的獨(dú)特產(chǎn)品，處理復(fù)雜商務(wù)問(wèn)題的廣泛的多學(xué)科知識(shí)體系，對(duì)行業(yè)部門(mén)的深入了解，提交服務(wù)的及時(shí)可靠，低收費(fèi)，良好的信譽(yù)以及與公共機(jī)構(gòu)的良好聯(lián)系，或者同現(xiàn)有客戶(hù)十分密切的關(guān)系等。誠(chéng)然，并非每個(gè)咨詢(xún)師都能成為業(yè)內(nèi)的領(lǐng)袖，而大多數(shù)客戶(hù)也并不需要在任何情況下都由業(yè)內(nèi)頂尖人物去咨詢(xún)?？蛻?hù)對(duì)服務(wù)的縝密性、復(fù)雜性和新穎性的需求程度是各不相同的，而咨詢(xún)市場(chǎng)提供了廣泛的各種各樣的機(jī)會(huì)。不過(guò)，參與所有這些機(jī)會(huì)競(jìng)爭(zhēng)的咨詢(xún)師的數(shù)目在不斷增加。在直到最近以前一直求助于咨詢(xún)師的某些領(lǐng)域，客戶(hù)們通過(guò)培養(yǎng)出內(nèi)部的技術(shù)、分析以及改善管理的能力，也逐步地用自己的咨詢(xún)師來(lái)參與競(jìng)爭(zhēng)。因此，一個(gè)對(duì)其現(xiàn)有的成就和良好的生意機(jī)會(huì)感到心滿(mǎn)意足的成功咨詢(xún)師，或許正在瀕臨喪失競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。成功可能是咨詢(xún)師最壞的敵人。當(dāng)你陶醉于領(lǐng)先地位和昔日輝煌時(shí)，其他咨詢(xún)師或許正在為探索新事物、在證明他會(huì)超過(guò)你而努力工作著。與現(xiàn)有客戶(hù)的特殊關(guān)系不會(huì)拯救你。因?yàn)榭蛻?hù)自身就處在競(jìng)爭(zhēng)中，即使他們對(duì)你過(guò)去的業(yè)務(wù)十分滿(mǎn)意，也不可能為保留一位過(guò)時(shí)的咨詢(xún)師而付出高昂的代價(jià)。

做咨詢(xún)這一行，你應(yīng)該對(duì)自己是否具備競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)絕對(duì)地有自知之明。你或許會(huì)認(rèn)為你不錯(cuò)，甚至很

好，但是你的確比你的競(jìng)爭(zhēng)者還好嗎？如果你認(rèn)定你現(xiàn)在擁有獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，那么下一個(gè)問(wèn)題將

是：它有多穩(wěn)固，它還會(huì)維持多久？你怎樣才能保持并增強(qiáng)這種競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)？如果你不具備競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，或許你會(huì)想去發(fā)展某種競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。怎么發(fā)展？這個(gè)意愿當(dāng)然要取決于許多因素，它沒(méi)有藍(lán)本可借鑒。但是想象力和創(chuàng)造力是無(wú)限的。并非每個(gè)人都能成功，但每個(gè)人都可一試。畢竟，這就是咨詢(xún)業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程--不是因?yàn)檎麄€(gè)專(zhuān)業(yè)宏偉的規(guī)劃才得以發(fā)展，而是由于大大小小的公司為客戶(hù)提供新穎、優(yōu)質(zhì)服務(wù)的無(wú)數(shù)的點(diǎn)滴努力才得以發(fā)展起來(lái)。戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)

關(guān)于"戰(zhàn)略"一詞的概念用在企業(yè)組織行為中的含義，長(zhǎng)期以來(lái)都有爭(zhēng)議。戰(zhàn)略性即指長(zhǎng)期性嗎？某種戰(zhàn)略選擇對(duì)企業(yè)的本質(zhì)和形象有重要影響嗎？如果選擇受限或者只有唯一可行的路，我們還能談?wù)搼?zhàn)略嗎？在我們的概念中，咨詢(xún)公司的戰(zhàn)略決策，就是無(wú)論從專(zhuān)業(yè)角度還是商業(yè)角度對(duì)公司的形象和印象均有很大影響的決策。顯而易見(jiàn)，這樣的決策存在于每天的運(yùn)作中。如果一個(gè)咨詢(xún)師從未為運(yùn)輸部門(mén)工作過(guò)，卻答應(yīng)為一家公路運(yùn)輸公司做首筆業(yè)務(wù)，這或許不僅僅是一個(gè)簡(jiǎn)單的經(jīng)營(yíng)決策。如果同樣的客戶(hù)接踵而至，如果運(yùn)輸部門(mén)的其它公司也開(kāi)始尋求咨詢(xún)建議，這就證明它是一種戰(zhàn)略決策。經(jīng)營(yíng)決策或許包含了戰(zhàn)略決策的要素。經(jīng)營(yíng)決策已經(jīng)轉(zhuǎn)入戰(zhàn)略決策的分界點(diǎn)在哪兒？一般而言這很難回答。不過(guò)，每個(gè)咨詢(xún)公司對(duì)此必須十分敏感。否則的話，他會(huì)發(fā)現(xiàn)自己正處于一種重要的選擇關(guān)口，而這一選擇一圻是無(wú)意識(shí)，甚至是不情愿地在做，就是因?yàn)闆](méi)有人曾經(jīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中部門(mén)和職能內(nèi)涵的不斷變化進(jìn)行監(jiān)控。如果戰(zhàn)略選擇由公司的管理當(dāng)局做出，那么將其轉(zhuǎn)化成營(yíng)銷(xiāo)和經(jīng)營(yíng)決策是十分必要的。新客戶(hù)，新服務(wù)，對(duì)現(xiàn)有客戶(hù)的不同工作，新的介入方式，質(zhì)量的大幅度改進(jìn)，公司公眾形象的變化，這些全都是戰(zhàn)略上的改變，它要求營(yíng)銷(xiāo)和經(jīng)營(yíng)做相應(yīng)的改變。沒(méi)有公司經(jīng)營(yíng)上的改變，就不會(huì)有戰(zhàn)略上的改變。戰(zhàn)略方法的靈活性

只有經(jīng)驗(yàn)表明戰(zhàn)略選擇是否正確。另一位咨詢(xún)師（一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手）或許已經(jīng)選擇提供同樣嶄新的服

務(wù)，并且在營(yíng)銷(xiāo)和提交服務(wù)方面都有上佳表現(xiàn)。你和你的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手做出選擇的時(shí)候都正確，但你的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在實(shí)施其戰(zhàn)略時(shí)更加成功。你只好調(diào)整戰(zhàn)略，尋找一條可借鑒你的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手成功經(jīng)驗(yàn)的策略。

不過(guò)，靈活地確定或調(diào)整戰(zhàn)略的主要原因并不是管理方面的錯(cuò)誤、或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的成功，而是商務(wù)環(huán)境的變化。如果不反映技術(shù)、市場(chǎng)、金融、法律、國(guó)內(nèi)國(guó)際政治以及任何其它影響客戶(hù)經(jīng)營(yíng)的重大變

化，那么管理咨詢(xún)就毫無(wú)意義。管理咨詢(xún)必須順應(yīng)，最好是預(yù)見(jiàn)到這些變化。一旦金融市場(chǎng)國(guó)際化

了，即使是小公司也會(huì)考慮到國(guó)際貨幣市場(chǎng)上去借貸，財(cái)務(wù)咨詢(xún)師的戰(zhàn)略就不能仍限制在國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)。在確定和調(diào)整咨詢(xún)戰(zhàn)略時(shí)靈活性和想象力的需要不能過(guò)于強(qiáng)調(diào)。戰(zhàn)略絕不能成為限制創(chuàng)新和開(kāi)拓的阻力。咨詢(xún)公司或許已經(jīng)非常小心翼翼并精確地確定了專(zhuān)業(yè)方向和介入方式，但這不訪妨礙任務(wù)在身的專(zhuān)業(yè)人員去留心客戶(hù)面臨的新問(wèn)題和新機(jī)會(huì)。充滿(mǎn)活力的咨詢(xún)公司總是鼓勵(lì)員工去考慮新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，并且對(duì)如何處理老問(wèn)題提出新的建議。長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略選擇與靈活、創(chuàng)新的需要之間的關(guān)系或許是微妙的而且很難監(jiān)控，但是任一咨詢(xún)公司都不能忽略它。進(jìn)一步講，采用某一戰(zhàn)略方法并不意味著咨詢(xún)師必須采用繁雜、耗時(shí)、卻又不太實(shí)際的戰(zhàn)略評(píng)估和計(jì)劃方法體系。如果未來(lái)是不確定的，那么非要將不能量化的東西量化，或者做出詳盡的推算，這是毫無(wú)意義的。而一種用于戰(zhàn)略計(jì)劃和管理的簡(jiǎn)便又靈活的方法不僅更加有效，而且也是唯一能被專(zhuān)業(yè)服務(wù)公司認(rèn)可，并能系統(tǒng)地付諸實(shí)踐的方法。

服務(wù)和產(chǎn)品有些咨詢(xún)師在描述他們能提供的服務(wù)時(shí)，不愿意非常明確而具體。他們擔(dān)心這樣的描述可能會(huì)束縛手腳，同時(shí)也擔(dān)心他們所完成的工作可能會(huì)被認(rèn)為與服務(wù)說(shuō)明不符。另一些咨詢(xún)師則充滿(mǎn)信心地認(rèn)為，他們的分析和解決問(wèn)題的經(jīng)驗(yàn)之強(qiáng)，足以處理任何問(wèn)題。然而，服務(wù)和產(chǎn)品的定義是咨詢(xún)戰(zhàn)略的基礎(chǔ)。它決定公司的形象，是公司的縮影，它告訴客戶(hù)他們能要求什么，期望得到什么，也決定了公司必須具備或保持更新的技能，并對(duì)咨詢(xún)風(fēng)格和方式有相當(dāng)大的影響。管理咨詢(xún)師提供的服務(wù)是按下面6個(gè)標(biāo)題進(jìn)行分類(lèi)的：

--管理的領(lǐng)域和職能；

--管理面臨的問(wèn)題和挑戰(zhàn)；

--系統(tǒng)開(kāi)發(fā)和改進(jìn)；

--組織效能改進(jìn)和變革的方法；

--部門(mén)服務(wù)；

--附加服務(wù)（可能是管理咨詢(xún)部門(mén)之外的）。

一般而言，管理咨詢(xún)師是按照這個(gè)寬泛的分類(lèi)來(lái)選擇并描述其服務(wù)組合的。很明顯，這些服務(wù)會(huì)有一些重疊和不同的組合。系統(tǒng)，或者問(wèn)題與挑戰(zhàn)，將針對(duì)特定的領(lǐng)域、職能和部門(mén)來(lái)進(jìn)行研究。管理方法的變革要與特定的部門(mén)或問(wèn)題的焦點(diǎn)相結(jié)合，等等。管理的領(lǐng)域和職能

這種在過(guò)去比較普遍而現(xiàn)在仍被廣泛應(yīng)用的方法，按照能為其客戶(hù)提供幫助的職能或技術(shù)領(lǐng)域來(lái)定義咨詢(xún)師的服務(wù)。重點(diǎn)放在給定領(lǐng)域的廣闊的背景知識(shí)和以往的經(jīng)驗(yàn)上。例如：財(cái)務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)、生產(chǎn)管理或綜合管理。這種界定可以保持寬泛，或者可以將其縮小到子領(lǐng)域--比如，用維修保養(yǎng)、生產(chǎn)計(jì)劃與控制、庫(kù)存控制、質(zhì)量控制或監(jiān)督發(fā)展來(lái)替代生產(chǎn)管理。在定義能力所及的領(lǐng)域時(shí)，如果咨詢(xún)師不是高度專(zhuān)業(yè)化或者涉及的主題領(lǐng)域較寬，定義就不突出。它不能指出咨詢(xún)師特有的水平，他的強(qiáng)項(xiàng)是什么或者他與其他咨詢(xún)師有何不同。而且對(duì)咨詢(xún)師在提供服務(wù)時(shí)的工作方法，以及要獲得的結(jié)果也只字未提。這樣一來(lái)，咨詢(xún)師的形象模糊不清，于是他不得不與工商管理各個(gè)領(lǐng)域保持接觸，這對(duì)大公司或許是可行的，但對(duì)個(gè)體從業(yè)人員或小公司幾乎就不可能了。管理面臨的問(wèn)題和挑戰(zhàn)

第二種方法是參考客戶(hù)經(jīng)歷的典型業(yè)務(wù)和管理問(wèn)題來(lái)定義能提供的服務(wù)。重點(diǎn)放在幫助解決問(wèn)題和相關(guān)的專(zhuān)門(mén)技能上。基本的假設(shè)情況是咨詢(xún)師將適當(dāng)綜合專(zhuān)家和通才的方法分析問(wèn)題。因此，公司的全能咨詢(xún)師就應(yīng)全面地處理財(cái)務(wù)、商業(yè)、技術(shù)、組織、法律、人事和其它方面的問(wèn)題。用這種方法來(lái)定義服務(wù)內(nèi)容其理由不言自明：當(dāng)工商企業(yè)和其它潛在客戶(hù)（包括政府機(jī)構(gòu)）需要對(duì)新的壓力和挑戰(zhàn)做出反應(yīng)時(shí)，這很可能是他們?nèi)狈?jīng)驗(yàn)和技能的領(lǐng)域，對(duì)咨詢(xún)的要求會(huì)是很高的。這或許是一種短期的需求。系統(tǒng)開(kāi)發(fā)和改進(jìn)

在該領(lǐng)域，咨詢(xún)師已經(jīng)開(kāi)發(fā)出并正在提供分析、開(kāi)發(fā)和改進(jìn)管理系統(tǒng)所需的技能。這些技能或許是針對(duì)某一領(lǐng)域或某一職能（會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、人事），也可能幾種職能兼而有之。它或許（但未必）是一個(gè)專(zhuān)用系統(tǒng)，從任何其他咨詢(xún)師處無(wú)法獲得。當(dāng)然必須清楚咨詢(xún)師提供的服務(wù)遠(yuǎn)比一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)要多。通常，這種服務(wù)包括初步診斷研究，根據(jù)客戶(hù)情況對(duì)標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)的調(diào)整，協(xié)助實(shí)施改進(jìn)計(jì)劃以及相關(guān)的員工培訓(xùn)。也可能包括對(duì)該系統(tǒng)的進(jìn)一步服務(wù)和完善，從而建立起一種長(zhǎng)期的咨詢(xún)師--客戶(hù)之間的關(guān)系。如果一個(gè)咨詢(xún)師已經(jīng)在特殊的系統(tǒng)中能力超群，他可能就會(huì)被視為一種很好的（即使不是最好的）資源，能夠提供在某類(lèi)過(guò)程和程序合理化、現(xiàn)代化方面已經(jīng)證明效果顯著的系統(tǒng)。他（她）或許會(huì)發(fā)現(xiàn)承擔(dān)其它問(wèn)題領(lǐng)域的咨詢(xún)?nèi)蝿?wù)就很難。這樣的咨詢(xún)師應(yīng)注意避免一種名聲：不管客戶(hù)提出什么樣的問(wèn)題，他都是"換湯不換藥"。另一種做法，某些咨詢(xún)師提供系統(tǒng)，但不作為他們的主要產(chǎn)出，而是作為處理手頭問(wèn)題某一特殊方面的輔助手段（例如，一個(gè)工廠重構(gòu)項(xiàng)目中的生產(chǎn)控制系統(tǒng)）。解決組織問(wèn)題和組織變革的方法

在此，咨詢(xún)師所提供的服務(wù)是方法和途徑，識(shí)別客戶(hù)組織中存在的問(wèn)題并幫助客戶(hù)規(guī)劃和實(shí)施組織變革。重點(diǎn)并沒(méi)放在問(wèn)題的本質(zhì)、內(nèi)容和任務(wù)的最終結(jié)果上，而是放在有效過(guò)程的方法上，放在使客戶(hù)個(gè)人能夠獲取某種思想方法的事情上，以備日后診斷解決問(wèn)題和控制組織變革的過(guò)程。方法變成了所提供的產(chǎn)品?？赡苓@種方法的描述明確而有足夠的說(shuō)服力，客戶(hù)由此可以了解任務(wù)期間將會(huì)發(fā)生什么事情，并考慮他（她）是否準(zhǔn)備購(gòu)買(mǎi)這樣的方法，繼而與咨詢(xún)師合作一同去運(yùn)用它。如果咨詢(xún)師的方法是非結(jié)構(gòu)化的，也不能輕易描述出來(lái)，那么咨詢(xún)師就可以推銷(xiāo)他作為成功的、可信賴(lài)的解題能手或變革促進(jìn)者的個(gè)性與形象。舉個(gè)極端的例子，咨詢(xún)公司可能強(qiáng)調(diào)，正如威廉·阿爾特（WilliamAltier）所做的，"我們很高興對(duì)你們的業(yè)務(wù)一無(wú)所知"。很明顯，這與熟知某個(gè)具體部門(mén)或職能領(lǐng)域的戰(zhàn)略有很大不同。部門(mén)服務(wù)

通過(guò)選擇部門(mén)專(zhuān)業(yè)化，咨詢(xún)師有很大可能被認(rèn)為是這個(gè)部門(mén)中的"家庭成員"，如果他（她）對(duì)該部門(mén)有極好的了解并與主要人員有良好的關(guān)系，則更是如此。反過(guò)來(lái)，鑒于客戶(hù)群體的猜小，以及潛在的利益和保密性方面的矛盾，將公司的服務(wù)限制在一個(gè)部門(mén)，可能太過(guò)局限也太冒風(fēng)險(xiǎn)。把太多的精力集中在一個(gè)部門(mén)，會(huì)導(dǎo)致服務(wù)限于狹隘范圍。

客戶(hù)的基礎(chǔ)咨詢(xún)服務(wù)和產(chǎn)品總是為某種特定客戶(hù)群體提供的。確定和開(kāi)發(fā)這個(gè)群體是咨詢(xún)活動(dòng)戰(zhàn)略規(guī)劃中的又一要素。其中包括考慮是否服務(wù)于：

--現(xiàn)有客戶(hù)或者新客戶(hù)；

--不同規(guī)模的組織（小、中、大、非常大）；

--某一或較多部門(mén)的組織（例如能源、運(yùn)輸、衛(wèi)生、銀行及其它部門(mén)）；

--私有、公有或混合所有制形式的組織；

--擁有不同完善程度的管理系統(tǒng)的組織（例如，有些公司以在應(yīng)用新的制造和管理技術(shù)方面十分先進(jìn)而著稱(chēng)）；

--處于有限的地理區(qū)域、遍布整個(gè)國(guó)家、在其他國(guó)家和地區(qū)的公司，或者是跨國(guó)公司；

--大量的或少量的客戶(hù)。咨詢(xún)業(yè)與其他專(zhuān)業(yè)服務(wù)一樣，擁有穩(wěn)定的經(jīng)常來(lái)的客戶(hù)或許比提供卓越的產(chǎn)品更加重要。根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)了解并信任咨詢(xún)公司的客戶(hù)們，有了新的工作仍然準(zhǔn)備回來(lái)找你，這是一筆重要的資產(chǎn)。咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)的戰(zhàn)略家們一定會(huì)傾注極大的注意力去留住現(xiàn)有的客戶(hù)，并向現(xiàn)有的客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)和制定其它的戰(zhàn)略。這已由重復(fù)業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)所證實(shí)，即在某些公司，重復(fù)業(yè)務(wù)已占到總收益的75-85%。盡管如此，也要結(jié)合服務(wù)專(zhuān)門(mén)化以及公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略一同考慮。找不到新客戶(hù)，從而使客戶(hù)基礎(chǔ)有所擴(kuò)展和多元化，增長(zhǎng)和多樣化經(jīng)營(yíng)就不可能。反過(guò)來(lái)講，提供給現(xiàn)有客戶(hù)的產(chǎn)品也不能總是一成不變。只有在客戶(hù)看到你的砂斷地根據(jù)他們正在變化的需要來(lái)開(kāi)發(fā)你的產(chǎn)品，他們才會(huì)留下，才會(huì)再聘請(qǐng)你。否則的話，他們沒(méi)有理由再次回到同一咨詢(xún)師那里去。除此之外，還有另外的一些戰(zhàn)略考慮。決定服務(wù)的客戶(hù)數(shù)量是至關(guān)重要的。對(duì)于一個(gè)單獨(dú)的從業(yè)者或小公司，這一點(diǎn)或許更關(guān)鍵。從少量的客戶(hù)手中拿到大合同，可以減少獲得工作的時(shí)間耗費(fèi)，并確保正常的收入。然而，這可能會(huì)造成對(duì)一個(gè)或較少數(shù)主要客戶(hù)甚至是客戶(hù)組織中個(gè)別管理者的過(guò)分依賴(lài)。這樣可能會(huì)縮小咨詢(xún)師的視野，限制了掌握新客戶(hù)的機(jī)會(huì)。更進(jìn)一步講，客戶(hù)水平的先進(jìn)程度大概可以反映出咨詢(xún)師所能提供的服務(wù)的先進(jìn)程度。就客戶(hù)管理系統(tǒng)的先進(jìn)程度以及他們的管理人員和專(zhuān)業(yè)人員的能力而論，客戶(hù)之間和技術(shù)方面的最新發(fā)明創(chuàng)造。也不是每個(gè)咨詢(xún)師都能聲稱(chēng)自己站在技術(shù)的最前沿，真實(shí)地評(píng)估自己的先進(jìn)程度可能是最恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略行動(dòng)之一。

增長(zhǎng)和擴(kuò)展在許多國(guó)家，甚至在國(guó)際市場(chǎng)，大咨詢(xún)組織和單獨(dú)的從業(yè)者都是燕存的。各種公司都以自己的方式發(fā)展，并且在許多情形下，根本就沒(méi)有特殊的增長(zhǎng)戰(zhàn)略。創(chuàng)始人或管理伙伴的洞察力和企業(yè)家精神以及在營(yíng)銷(xiāo)和提交服務(wù)方面的良好業(yè)績(jī)，再加上優(yōu)越的商業(yè)環(huán)境，這些一直是增長(zhǎng)的主要因素。盡管如此，當(dāng)確定戰(zhàn)略時(shí)，應(yīng)該考慮公司的規(guī)模和增長(zhǎng)速度。這些問(wèn)題應(yīng)結(jié)合服務(wù)的范圍、部門(mén)、地域的覆蓋情況、市場(chǎng)的評(píng)估、現(xiàn)存和新近發(fā)展起來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)、咨詢(xún)單位的資源、以及在維持或改善服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)又能支撐增長(zhǎng)的能力來(lái)審定。存在公司的理想規(guī)模嗎？

有些咨詢(xún)公司有意識(shí)地選擇了有限的規(guī)模而且也無(wú)意突破它。這種情形在綜合考慮了人員和管理因素后常常被認(rèn)為是恰當(dāng)?shù)?-即期望保持連貫一致的專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍，這支隊(duì)伍的個(gè)人之間可以相互影響，管理結(jié)構(gòu)也較為簡(jiǎn)單。反過(guò)來(lái)，規(guī)模已經(jīng)成為許多小公司的發(fā)展羈絆。他們只考慮完全在其技術(shù)能力范圍之內(nèi)的咨詢(xún)機(jī)會(huì)，但對(duì)潛在客戶(hù)的重要程度，合同的規(guī)模以及安排在該項(xiàng)目的咨詢(xún)師數(shù)目卻不加考

慮。然而，從理論概念上講，確定一個(gè)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)的最優(yōu)規(guī)模是不可能的?？疾旃镜膽?zhàn)略選擇與規(guī)劃，當(dāng)前的規(guī)模和計(jì)劃規(guī)模之間是否保持一致，倒是必要的。這種分析可以揭示出沒(méi)有理由去擴(kuò)展規(guī)模，或者反過(guò)來(lái)也可以揭示出公司如果想要捕捉新的市場(chǎng)機(jī)會(huì)，開(kāi)發(fā)新的服務(wù)線并滿(mǎn)足其員工的雄心，就必須擴(kuò)展規(guī)模。增長(zhǎng)和員工配備問(wèn)題

增長(zhǎng)包括招聘和發(fā)展新的咨詢(xún)?nèi)藛T。如果增長(zhǎng)快速，常常難以覓到新的咨詢(xún)師，新入選者的最初培訓(xùn)只好縮短，而且也只好安排相對(duì)缺乏經(jīng)驗(yàn)的咨詢(xún)師去干他們可能力所不能及的工作。20世紀(jì)70年代，相當(dāng)多的推行快速增長(zhǎng)戰(zhàn)略的咨詢(xún)公司不得不應(yīng)付大量人事安排、培訓(xùn)、思想灌輸、保持一致性和完整性的問(wèn)題。并不增長(zhǎng)或增長(zhǎng)太慢的咨詢(xún)公司會(huì)面臨其他問(wèn)題。年長(zhǎng)的員工已經(jīng)積累很多經(jīng)驗(yàn)，希望升遷到高級(jí)職位，并獲得相應(yīng)增加的報(bào)酬。由于不可能維持正常的低級(jí)人員與合伙人的比例，公司的杠桿模式可能就遭到破壞。如果高報(bào)酬不能由提高的員工生產(chǎn)率所抵補(bǔ)的話，公司的服務(wù)成本就會(huì)上升。怎么辦？公司可能會(huì)試圖改變其產(chǎn)品-市場(chǎng)范圍，集中于更加完善的服務(wù)，而這些服務(wù)需要富有經(jīng)驗(yàn)（而且也是高報(bào)酬）的員工。其他情況下，提高員工周轉(zhuǎn)率會(huì)有所幫助。如果公司不再增長(zhǎng)，公司成員看不到升遷的機(jī)會(huì)，他們會(huì)決定離開(kāi)，這樣就可以被一些資歷淺的新員工所替代。從某種意義上講，這種問(wèn)題存在于每一個(gè)組織中。由于大多數(shù)專(zhuān)業(yè)服務(wù)公司規(guī)模有限，所雇的員工多為擁有雄心勃勃的職業(yè)目標(biāo)、能力出色的人，所以他們更加敏感，而且對(duì)公司的戰(zhàn)略也會(huì)有較大影響。合并與收購(gòu)

通過(guò)合并與收購(gòu)可以獲得增長(zhǎng)和擴(kuò)充。20世紀(jì)80年代和90年代初期，許多咨詢(xún)公司采用這種戰(zhàn)略是出于不同的原因：在其服務(wù)組合中增加新的服務(wù)線（公司戰(zhàn)略、信息技術(shù)、營(yíng)銷(xiāo)），進(jìn)入另一個(gè)國(guó)家的咨詢(xún)市場(chǎng)，成為國(guó)際化公司，或者僅僅是為了增長(zhǎng)和得到市場(chǎng)上的較大份額。有些較大的國(guó)際咨詢(xún)機(jī)構(gòu)購(gòu)買(mǎi)10個(gè)甚至更多的擁有不同特征的小公司。最蔚為壯觀的當(dāng)然要數(shù)"八大公司"（BigEingt）集團(tuán)內(nèi)的合并，即將集團(tuán)壓縮成"六大公司"（BigSix）。在專(zhuān)業(yè)服務(wù)領(lǐng)域，通過(guò)合并和收購(gòu)方式的增長(zhǎng)是勇敢而冒險(xiǎn)的戰(zhàn)略，需要高度靈敏和毫無(wú)偏見(jiàn)的管

理。要面對(duì)不同公司、不同國(guó)家的文化，并力求協(xié)調(diào)一致，許多結(jié)構(gòu)和人員方面的問(wèn)題需要解決，變革的障礙要清除，還要使客戶(hù)相信他們將得到同樣的乃至更好的服務(wù)。并非所有的合并與收購(gòu)都絕對(duì)成功，這不足為奇。網(wǎng)絡(luò)和戰(zhàn)略聯(lián)盟

隨著咨詢(xún)項(xiàng)目變得越來(lái)越大并日漸復(fù)雜，客戶(hù)對(duì)服務(wù)質(zhì)量的要求也越來(lái)越高，沒(méi)有幾個(gè)咨詢(xún)師單憑自身的資源就能做到。利用公司自己的資源去發(fā)展新的服務(wù)和能力要花時(shí)間，而且也未必妥當(dāng)（例如：對(duì)某些服務(wù)的需求小而不規(guī)則）。合并或收購(gòu)可能是解決問(wèn)題的辦法。然而，許多公司總不想喪失獨(dú)立性。也許他們還沒(méi)找到合適的合并對(duì)象?；蛘咚麄儗幵冈诳紤]法律上的合并之前先同某個(gè)伙伴合作一段時(shí)間，以確定能力水平、咨詢(xún)思路和組織文化是否相容。獨(dú)立的專(zhuān)業(yè)公司間的合作并不是什么新鮮事情。但是自20世紀(jì)80年代以來(lái)，構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)和戰(zhàn)略聯(lián)盟已成為許多咨詢(xún)公司戰(zhàn)略的重要特征。他們采用各種形式：

·非正式網(wǎng)絡(luò)。這樣的網(wǎng)絡(luò)通常是由擁有相似或互補(bǔ)特征和利益的一組個(gè)體從業(yè)者或小公司形成的。該網(wǎng)絡(luò)好比一個(gè)集合地（蓄水池），從這里咨詢(xún)師按逐一任務(wù)需要去選擇合作公司或個(gè)人，這些個(gè)案對(duì)小公司而言規(guī)模太大，并需要專(zhuān)門(mén)的技術(shù)專(zhuān)長(zhǎng)或者涉及到其他國(guó)家。

·結(jié)構(gòu)化網(wǎng)絡(luò)。一些網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)變得更加規(guī)范，并且結(jié)構(gòu)化。例如，咨詢(xún)師的信息手冊(cè)上列有各成員名單，并且有一個(gè)君子協(xié)定（不是有約束力的協(xié)定），在一項(xiàng)任務(wù)中決定邀請(qǐng)誰(shuí)去一同工作時(shí)，優(yōu)先選取網(wǎng)絡(luò)中的成員。

·直接的公司間協(xié)定。這種協(xié)定可能涉及不同的服務(wù)線、不同的地理區(qū)域、不同的合作形式。例如：一家綜合性管理咨詢(xún)機(jī)構(gòu)可以同好幾家伙伴公司（也可能是分承包商）對(duì)各種專(zhuān)門(mén)化的工作有長(zhǎng)期安排，諸如市場(chǎng)調(diào)研、組織發(fā)展、估價(jià)或信息技術(shù)等。這樣的公司間協(xié)定可以或多或少帶有約束性和排他性。

·特定項(xiàng)目聯(lián)合。由兩個(gè)或兩個(gè)以上專(zhuān)業(yè)公司組成的聯(lián)合體通常是針對(duì)某一特定項(xiàng)目而設(shè)置的。單個(gè)公司無(wú)力承擔(dān)這一項(xiàng)目，或者某些公司的介入出于另外的原因。技術(shù)授助機(jī)構(gòu)常常要求咨詢(xún)師與受援國(guó)的一個(gè)或一個(gè)以上的咨詢(xún)公司合伙進(jìn)行項(xiàng)目投標(biāo)?？鐕?guó)聯(lián)盟對(duì)于增進(jìn)專(zhuān)業(yè)服務(wù)經(jīng)驗(yàn)不足并且不健全的那些國(guó)家的咨詢(xún)活動(dòng)特別重要。許多發(fā)展中國(guó)家和中東歐各國(guó)的年輕公司，已經(jīng)通過(guò)與西方咨詢(xún)公司的各種合作安排獲得了可觀的利益。倘若聯(lián)盟失敗，往往是由于合作伙伴選擇不慎，缺乏尊重和信任，文化和咨詢(xún)風(fēng)格不相容，能力相差甚遠(yuǎn)，不切實(shí)際的期望、責(zé)任含糊不清或者追求互相矛盾的商業(yè)目標(biāo)。

國(guó)際化國(guó)際化是一種基本的戰(zhàn)略選擇，它對(duì)公司的結(jié)構(gòu)、能力和經(jīng)營(yíng)都有多種含義。如果公司想要發(fā)展，當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)又已飽和，國(guó)際化或許就成為必需?？偟膩?lái)說(shuō)，咨詢(xún)公司國(guó)際化經(jīng)營(yíng)主要出于以下原因：

--尋找服務(wù)的新市場(chǎng)；

--回應(yīng)外國(guó)客戶(hù)的需求；

--滿(mǎn)足跨國(guó)客戶(hù)的需要，他們希望所偏愛(ài)的專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)（咨詢(xún)師、律師、審計(jì)師等）提供國(guó)際性的服

務(wù)，以求與客戶(hù)的跨國(guó)特征相匹配；

--開(kāi)辟各種渠道為各類(lèi)國(guó)內(nèi)和國(guó)際機(jī)構(gòu)提供的技術(shù)合作籌措資金。

--滿(mǎn)足咨詢(xún)師才智發(fā)展的欲望和對(duì)新工作機(jī)會(huì)挑戰(zhàn)的要求。對(duì)于許多咨詢(xún)師而言，國(guó)際化不再是一種戰(zhàn)略選擇。他們十年或者二十年前就做出了這種決定。他們的當(dāng)務(wù)之急是如何在管理和發(fā)展國(guó)際性咨詢(xún)方面更有成效。所有已經(jīng)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的咨詢(xún)師都強(qiáng)調(diào)需要了解每個(gè)國(guó)家市場(chǎng)的制度、經(jīng)濟(jì)、文化方面的特征。然而，公司各有其不同的國(guó)際化戰(zhàn)略，這取決于公司的基本哲學(xué)、組織文化、資源、創(chuàng)造力等因素，當(dāng)然也有純粹幸運(yùn)的成份（例如，找到了一家良好的當(dāng)?shù)貐f(xié)作公司，或者找到了一位才華橫溢的當(dāng)?shù)毓芾碚?，也可能是?zhēng)得一份重要的國(guó)際合約）。國(guó)際化經(jīng)營(yíng)一直通過(guò)下面的方式進(jìn)行：

·承擔(dān)公司總部分派的國(guó)外任務(wù)；

·在東道國(guó)建立業(yè)務(wù)，但所有的高級(jí)人員和專(zhuān)業(yè)人才均由總部提供；

·在東道國(guó)建立業(yè)務(wù)，招聘和培養(yǎng)當(dāng)?shù)氐淖稍?xún)師，并逐步減少公司總部派遣的管理人員和專(zhuān)業(yè)人員；

·收購(gòu)當(dāng)?shù)氐墓荆⑹蛊溥m應(yīng)總公司的專(zhuān)業(yè)和商業(yè)文化；

·收購(gòu)當(dāng)?shù)氐墓荆屗哉赵瓨庸ぷ鳎?/p>

·采用各種網(wǎng)絡(luò)安排和建立聯(lián)盟的模式。

公司面臨的關(guān)鍵問(wèn)題是在發(fā)展和管理專(zhuān)業(yè)服務(wù)方面尋求集中化和分散化之間的平衡。如果以集中化方式為主，則整個(gè)公司差不多會(huì)以同樣的方式運(yùn)作，在不同的國(guó)家遵循同樣的指導(dǎo)方針，使用同一類(lèi)型和水平的專(zhuān)業(yè)特長(zhǎng)。在所有方面確保一致性和一貫性是管理層的關(guān)鍵任務(wù)。反過(guò)來(lái)，完全或很大程度分散化的公司，則是按獨(dú)立國(guó)別機(jī)構(gòu)進(jìn)行工作。這些機(jī)構(gòu)可能在技術(shù)服務(wù)和咨詢(xún)風(fēng)格方面都有很大不同?？偛康膶?zhuān)業(yè)指導(dǎo)十分有限，管理層主要集中于共同的商務(wù)發(fā)展政策和事務(wù)。

公司面貌和形象在選擇公司主要特征時(shí)可能有許多種組合。結(jié)果是可供選擇的不同形象幾乎是無(wú)限的。不同選擇間的一致性

盡管如此，沒(méi)有哪家公司會(huì)完全隨意地選擇戰(zhàn)略。這些選擇一定要保持一致性。關(guān)于提供何種服務(wù)，或服務(wù)于哪類(lèi)客戶(hù)，其決定需要其他領(lǐng)域做出相應(yīng)的決定，比如員工招聘和培養(yǎng)，或公司本身的研究計(jì)劃。進(jìn)一步講，戰(zhàn)略選擇不能無(wú)視公司過(guò)去的經(jīng)歷和成就的記錄。你的未來(lái)很大程度上是由你的過(guò)去預(yù)先決定的。即使公司有決心也有資源對(duì)其服務(wù)組合和面貌重新定位，也仍有必要分析實(shí)際上可以作出什么改變以及這種改變的代價(jià)和客戶(hù)對(duì)此將做出的反應(yīng)。公司外觀的類(lèi)型學(xué)

為了幫助專(zhuān)業(yè)公司了解其面貌特征并發(fā)展一貫的變化戰(zhàn)略，人們通過(guò)各種努力以發(fā)展各種專(zhuān)業(yè)公司的形象特征。

任何這樣的象征論都具有簡(jiǎn)化的優(yōu)缺點(diǎn)。具體公司的面貌很少會(huì)與其典型面貌完全吻合。大多數(shù)公司都是混合型的，并具有許多其它特征。當(dāng)涉及到具體的客戶(hù)項(xiàng)目時(shí)，他們還會(huì)受到個(gè)別咨詢(xún)師以及客戶(hù)的個(gè)性和文化的影響。然而這種概括從概念上是有用的，有助于咨詢(xún)師和客戶(hù)了解隱藏在專(zhuān)業(yè)公司的名字、職能介紹和總服務(wù)說(shuō)明背后的情況。它也有助于為公司的未來(lái)制定現(xiàn)實(shí)可行的戰(zhàn)略。公司的形象

公司形象指的是由客戶(hù)圈、甚至是普通公眾認(rèn)識(shí)公司的方法。這個(gè)形象涉及公司的不同側(cè)面，理論上講，它應(yīng)該是這些側(cè)面的真實(shí)反映。而實(shí)際上卻常常并非如此。它會(huì)受許多因素的影響，諸如公司超乎尋常的成就，最近的不走運(yùn)，以及媒介的態(tài)度。即合公司的真實(shí)面貌和公眾形象沒(méi)有區(qū)別，這個(gè)公眾形象通常也只能表現(xiàn)某些特征；提供的是公司實(shí)際資源和能力的簡(jiǎn)化了的畫(huà)面（可能是膚淺的）。公司形象對(duì)于發(fā)展與客戶(hù)的關(guān)系和營(yíng)銷(xiāo)公司服務(wù)起著重要的作用。在制定戰(zhàn)略時(shí)不能忽視它。在專(zhuān)業(yè)服務(wù)中，客戶(hù)覺(jué)得你是什么就如同你的確是什么一樣重要。你或許是最好的咨詢(xún)師，但如果客戶(hù)覺(jué)得你不是這樣（或者你沒(méi)有形象），那么他們就沒(méi)理由找你。因此，每個(gè)公司都需要很好地了解自己的形象。咨詢(xún)公司的五種典型

丹尼艾·尼斯和萊瑞·格瑞納提出了咨詢(xún)公司的五種典型，主要依據(jù)是它們之間專(zhuān)業(yè)和組織文化的差異。他們強(qiáng)調(diào)來(lái)自這些不同典型公司的咨詢(xún)師帶給客戶(hù)一種預(yù)先確定的網(wǎng)絡(luò)。五種典型的面貌特征如下：

·天生冒險(xiǎn)者（咨詢(xún)師具有學(xué)者的嚴(yán)謹(jǐn)，提供前沿知識(shí)，會(huì)處理需要科學(xué)方法的艱難事務(wù)）。

·戰(zhàn)略領(lǐng)航員（咨詢(xún)師通過(guò)分析和改善結(jié)構(gòu)、程序、文化、領(lǐng)導(dǎo)和其它影響效率和有效性的因素，重點(diǎn)放在客戶(hù)公司的結(jié)構(gòu)分析和循環(huán)系統(tǒng)方面，同時(shí)也重點(diǎn)考慮這些建議的執(zhí)行）。

·系統(tǒng)設(shè)計(jì)師（咨詢(xún)師處理需要技術(shù)解決方案的系統(tǒng)項(xiàng)目，經(jīng)常使用各種預(yù)先建立好的工具和程序；其中包括系統(tǒng)建立和員工培訓(xùn)）。

·友好的副駕駛（顧問(wèn)針對(duì)的是商業(yè)戰(zhàn)略、政策和其他重大事務(wù)的高層管理）；

自我形象絕不能是真實(shí)形象的曲解。專(zhuān)業(yè)人員很容易勾勒出一個(gè)自我形象，它往往比客戶(hù)圈和業(yè)內(nèi)人士所認(rèn)識(shí)的實(shí)際形象要更好一些。這對(duì)于戰(zhàn)略思考來(lái)講可能是個(gè)不好的起點(diǎn)。

戰(zhàn)略管理實(shí)踐戰(zhàn)略管理是一種手段，一種思考方式。戰(zhàn)略首要的是綜合，而不是分析。它必須不是大量書(shū)面工作和無(wú)休止會(huì)議的繁過(guò)程。如果它走向官僚主義，或者變成專(zhuān)業(yè)性規(guī)劃的專(zhuān)門(mén)范疇，那么一線管理人員和專(zhuān)業(yè)人士對(duì)此就會(huì)失去興趣。咨詢(xún)師勸告客戶(hù)避免使戰(zhàn)略規(guī)劃退化到這一步。他們必須能夠自己避

免掉進(jìn)這樣的陷井。然而如果咨詢(xún)師熟悉結(jié)構(gòu)化的戰(zhàn)略評(píng)估和規(guī)劃方法，并且對(duì)此有良好的體驗(yàn)，那么，并不排除去運(yùn)用它們。市場(chǎng)上戰(zhàn)略管理還是很多的。自我評(píng)估

不論選擇什么樣的程序和方法，完整而真實(shí)的自我評(píng)估是必須的起點(diǎn)。有時(shí)這被稱(chēng)作"戰(zhàn)略審計(jì)"以強(qiáng)調(diào)活動(dòng)的焦點(diǎn)和目的。盡管在自我評(píng)估業(yè)績(jī)、能力和前途時(shí)很難做到公平而客觀，但是很多咨詢(xún)師會(huì)親自去做。同事的審計(jì)也許有所幫助。然而，在某些情形下，寧愿由熟悉專(zhuān)業(yè)服務(wù)公司管理的獨(dú)立顧問(wèn)們?nèi)プ?。無(wú)論何種情況，審計(jì)都應(yīng)該以事實(shí)和數(shù)據(jù)為依據(jù)，而不是以幻想為依據(jù)。

進(jìn)行自我評(píng)估時(shí)，咨詢(xún)師要做本章和其他幾章中所提到的各種事情。向客戶(hù)學(xué)習(xí)

讀者知道咨詢(xún)師和客戶(hù)之間的關(guān)系是咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)的核心。當(dāng)咨詢(xún)公司評(píng)估和制定戰(zhàn)略時(shí)，客戶(hù)充當(dāng)著特殊的角色：向客戶(hù)學(xué)習(xí)的確是重大的戰(zhàn)略選擇。不詢(xún)問(wèn)客戶(hù)的所思、所想、所需，就得出公司能力和未來(lái)前景的結(jié)論，這樣的做法過(guò)于自信，它往往是徒勞的。首先，公司必須準(zhǔn)確地了解客戶(hù)是怎么想的。有關(guān)于服務(wù)的客戶(hù)反饋信息，可以從項(xiàng)目評(píng)價(jià)、與客戶(hù)組織管理者的聯(lián)系、行業(yè)會(huì)議和研討會(huì)，以及其他渠道中得到。在評(píng)估和制定戰(zhàn)略時(shí)，所有上述信息都必須認(rèn)真仔細(xì)地審查。除此之外，可以向客戶(hù)詢(xún)問(wèn)一些具體的問(wèn)題，關(guān)于他們預(yù)計(jì)的未來(lái)需要和需求。他們會(huì)給咨詢(xún)師提供寶貴的建議。咨詢(xún)公司的戰(zhàn)略審計(jì)：?jiǎn)栴}一覽表

1．我們是哪種專(zhuān)業(yè)公司？

2．我們的咨詢(xún)哲學(xué)和職業(yè)道德是什么？

3．我們的組織文化是什么？

4．我們?cè)诳蛻?hù)圈中的形象是什么？

5．我們的客戶(hù)基礎(chǔ)牢固嗎？

6．我們和客戶(hù)一起工作得怎么樣，我們向客戶(hù)學(xué)習(xí)得怎么樣？

7．我們的核心能力是什么？

8．我們可以怎樣評(píng)估我們的服務(wù)組合？

9．我們的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是什么？

10．從我們成長(zhǎng)的模式和業(yè)績(jī)記載中可以得出哪些教訓(xùn)？

11．我們采用了何種戰(zhàn)略？結(jié)果如何？

12．我們的財(cái)務(wù)情況怎樣？

13．我們能怎樣評(píng)價(jià)我們的人力資源質(zhì)量和發(fā)展?jié)摿Γ?/p>

14．我們對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手了解了什么？我們能向他們學(xué)習(xí)什么？

15．我們能向其他的專(zhuān)業(yè)服務(wù)公司學(xué)習(xí)什么？

16．我們未來(lái)的增長(zhǎng)和發(fā)展?jié)摿θ绾危?/p>

17．我們對(duì)未來(lái)的看法如何？

18．未來(lái)的幾年中，我們的戰(zhàn)略選擇是什么？

19．哪種戰(zhàn)略上或其他方面的錯(cuò)誤必須避免？

注視你未來(lái)的市場(chǎng)

在許多情況中，光考慮現(xiàn)有市場(chǎng)和現(xiàn)有的客戶(hù)基礎(chǔ)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。當(dāng)公司尋找各種可能為其客戶(hù)提供新的服務(wù)，希望減少對(duì)少數(shù)重要客戶(hù)的依賴(lài)，或者感到其產(chǎn)品能夠很好地滿(mǎn)足其他國(guó)家或部門(mén)的潛在客戶(hù)的需要時(shí)，就屬于這種情況。對(duì)潛在市場(chǎng)的識(shí)別與評(píng)估，始于市場(chǎng)會(huì)是怎樣的假想之中（記住是咨詢(xún)師的資源和能力所及的范圍和程序）。情況調(diào)查和市場(chǎng)研究會(huì)確認(rèn)這最初的假想，給市場(chǎng)提出另外的定義，如果咨詢(xún)師能夠改進(jìn)他（她）的形象，就可以將這個(gè)原始的定義確定下來(lái)。一項(xiàng)完整的考察包括：

·要為之服務(wù)的部門(mén)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特征和發(fā)展趨勢(shì)：技術(shù)先進(jìn)還是落后，增長(zhǎng)的前景和困難（如"煙囪"工業(yè)），在其他部門(mén)和國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略中的地位，部門(mén)間的聯(lián)系、國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)；

·部門(mén)內(nèi)的組織：數(shù)量、規(guī)模、類(lèi)型、領(lǐng)導(dǎo)者、壟斷、所有制形式、傳統(tǒng)；對(duì)于有希望的市場(chǎng)還要了解更加詳細(xì)的組織信息（包括公司名稱(chēng)、地址，可能的話，還包括所有者及高層管理人員的姓名）；

·管理情況：管理水平及管理的完善程度，管理系統(tǒng)和技術(shù)的運(yùn)用，還包括所有者及高層管理人員的姓名）；

·管理情況：管理水平及管理的完善程度，管理系統(tǒng)和技術(shù)的運(yùn)用，主導(dǎo)的行事態(tài)度和傳統(tǒng)，管理者的背景和能力；

·使用咨詢(xún)師的情況：需求、態(tài)度、使用經(jīng)驗(yàn)、特殊要求。顯而易見(jiàn)，評(píng)估潛在的市場(chǎng)遠(yuǎn)比找到公司地址及其有關(guān)的總體信息復(fù)雜得多。它需要進(jìn)行認(rèn)真的完整研究，咨詢(xún)師必須相當(dāng)深入而詳細(xì)地了解他（她）的潛在市場(chǎng)。不同的信息來(lái)源和研究方法可以結(jié)合在一起以描繪出一幅市場(chǎng)的全貌（商業(yè)出版物和報(bào)告、貿(mào)易雜志、官方統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、股票市場(chǎng)信息、培訓(xùn)事項(xiàng)和管理會(huì)議、個(gè)別的聯(lián)系和面談，等等）。直接從現(xiàn)有的和潛在的客戶(hù)那里獲得的信息特別有用。潛在市場(chǎng)的定義對(duì)一個(gè)新咨詢(xún)公司而言是一件細(xì)致的事情。新公司沒(méi)有任何常來(lái)的客戶(hù)，卻又要面對(duì)市場(chǎng)定義過(guò)寬或過(guò)窄的風(fēng)險(xiǎn)。在第一種情形下，公司的營(yíng)銷(xiāo)努力將會(huì)代價(jià)些良好的找到業(yè)務(wù)的機(jī)會(huì)由于忽略了某些有希望的客戶(hù)而白白失掉。有些咨詢(xún)師將他們的專(zhuān)業(yè)化領(lǐng)域的所有組織都視為潛在的市場(chǎng)，而其他咨詢(xún)師則采用更多限制的定

義，將有問(wèn)題和需要咨詢(xún)師幫助遙單位視為他們的市場(chǎng)。兩種方法都有其合理性。今天沒(méi)有問(wèn)題的組織明天或者明年會(huì)有，如果讓他們知道你們咨詢(xún)公司的存在并了解你的信譽(yù)，是再好不過(guò)了！因此，有些營(yíng)銷(xiāo)努力可以放在創(chuàng)造知名度上。與此同時(shí)，每個(gè)咨詢(xún)公司都需要現(xiàn)在的業(yè)務(wù)量飽滿(mǎn)，這可以在那些已經(jīng)存在問(wèn)題的組織中找到。這不僅包括陷入困境的組織，而且也包括那些為了發(fā)展和改進(jìn)事業(yè)正在尋找新機(jī)會(huì)的生意興隆的公司。市場(chǎng)細(xì)分這個(gè)概念有助于分析咨詢(xún)公司成功地進(jìn)入新市場(chǎng)的機(jī)會(huì)。細(xì)分市場(chǎng)即按照一個(gè)或多個(gè)準(zhǔn)則--規(guī)模，地理位置，采用的技術(shù)，所有制模式，財(cái)政上的困難（營(yíng)運(yùn)資金短缺、外匯問(wèn)題），服務(wù)的市場(chǎng)（當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)、出口、再出口），或其他標(biāo)識(shí)，將潛在的客戶(hù)和他們的業(yè)務(wù)和管理問(wèn)題進(jìn)一步劃分成較小的單元。如果這種細(xì)分可以識(shí)別出有關(guān)組織的了。找到一片市場(chǎng)或?qū)β返氖袌?chǎng)是有用的，因?yàn)檫@個(gè)小市場(chǎng)（1）可能需要你能提供的特殊服務(wù)或產(chǎn)品；（2）其他咨詢(xún)師進(jìn)入的還很少。了解你的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手

市場(chǎng)分析可以通過(guò)評(píng)估現(xiàn)實(shí)和潛在的競(jìng)爭(zhēng)者來(lái)進(jìn)行。一般而言，要盡可能多地了解其他咨詢(xún)師的概

貌、戰(zhàn)略和成就。向競(jìng)爭(zhēng)者學(xué)習(xí)并不是一味地模仿他們。缺乏經(jīng)驗(yàn)的咨詢(xún)師很容易掉進(jìn)一個(gè)陷井--即將基礎(chǔ)穩(wěn)固并富有經(jīng)驗(yàn)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的做法完全照搬過(guò)來(lái)，盡管他們的條件并不適合于此。是否參與競(jìng)爭(zhēng)是一項(xiàng)微妙但必須做出的戰(zhàn)略選擇，許多咨詢(xún)師已決定不再與提供同種服務(wù)的現(xiàn)有公司進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，而是提供當(dāng)前其他咨詢(xún)師無(wú)法提供的新服務(wù)或特殊產(chǎn)品。然而，大多數(shù)咨詢(xún)服務(wù)不能成為受法律保護(hù)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)（某些專(zhuān)有系統(tǒng)和軟件包除外）。總有一天競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手會(huì)提供同樣或類(lèi)似的服

務(wù)，到那時(shí)候你的戰(zhàn)略會(huì)是什么？我們要了解競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手什么?

1．他們是誰(shuí)（名稱(chēng)、創(chuàng)始人、主要的管理人員）？

2．他們有多大？他們完善到了什么程度？

3．他們服務(wù)于什么市場(chǎng)和組織？

4．他們享有堅(jiān)實(shí)穩(wěn)固的客戶(hù)群體嗎？

5．他們的技術(shù)實(shí)力和服務(wù)范圍是什么？

6．他們從事咨詢(xún)、營(yíng)銷(xiāo)的途徑和方法是什么？

7．他們?cè)谀男╊I(lǐng)域領(lǐng)先于我們？

8．他們擁有怎樣的專(zhuān)業(yè)形象？

9．他們的經(jīng)營(yíng)條件怎樣？

10．我們能向他們學(xué)習(xí)什么？我們?cè)谀男┓矫婺茏龅酶茫?/p>

11．如果我們同他們競(jìng)爭(zhēng)，我們會(huì)贏還是輸？了解商業(yè)環(huán)境和氣候

環(huán)境評(píng)估要超出你特有服務(wù)的市場(chǎng)范疇。各種不同的環(huán)境因素會(huì)影響管理咨詢(xún)的機(jī)會(huì)以及開(kāi)發(fā)與營(yíng)銷(xiāo)新服務(wù)的方法。影響戰(zhàn)略的環(huán)境因素

·政治氣候；

·當(dāng)前的商業(yè)氣候及預(yù)期的變化；

·國(guó)際政治、經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易集團(tuán)與協(xié)定；

·促進(jìn)或限制性的政府政策；

·工商界的活力；

·新開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資金的可能性和來(lái)源；

·當(dāng)?shù)氐奈幕瘍r(jià)值觀和傳統(tǒng)；

·當(dāng)?shù)厣虅?wù)的做法和習(xí)慣；

·勞工立法與行業(yè)關(guān)系；

·有關(guān)專(zhuān)業(yè)服務(wù)、簽約、債務(wù)以及類(lèi)似的法規(guī)；

·有可能影響你客戶(hù)未來(lái)的技術(shù)趨勢(shì)；

·環(huán)境保護(hù)問(wèn)題與政策；

·提供給外國(guó)投資者的設(shè)施。某個(gè)特殊的環(huán)境因素是否重要，是否應(yīng)該深入研究，或簡(jiǎn)要回顧，或忽略不計(jì)，這取決于咨詢(xún)的判

斷。一個(gè)意欲擴(kuò)充海外業(yè)務(wù)的綜合性管理咨詢(xún)公司，與一個(gè)在有限的當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)為小企業(yè)服務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)咨詢(xún)師，他們感興趣的環(huán)境因素是不同的。每個(gè)咨詢(xún)師對(duì)總的商業(yè)氣候都有濃厚的興趣。如果商業(yè)繁榮，咨詢(xún)服務(wù)的市場(chǎng)就會(huì)很快擴(kuò)大。這常常能刺激咨詢(xún)公司同樣快速地?cái)U(kuò)大，即使他們往往不能保證所有的新員工都訓(xùn)練有素，并維持高水平的專(zhuān)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。另一方面，經(jīng)濟(jì)蕭條和商業(yè)停滯也影響咨詢(xún)，但不一定以同樣的方式影響所有的服務(wù)。為了客戶(hù)的生存以及取得生產(chǎn)率和效率的實(shí)質(zhì)性改進(jìn)所提供的服務(wù)仍然被看好，甚至?xí)?。其其他服?wù)則遭受困難。在許多情況下，蕭條和需求下降，迫使管理咨詢(xún)師逐漸取消培訓(xùn)和在一般繁榮時(shí)期易銷(xiāo)而時(shí)髦的其他一攬子服務(wù)，當(dāng)緊縮開(kāi)支成為主要問(wèn)題時(shí)，只好停止與客戶(hù)的聯(lián)系。跟上專(zhuān)業(yè)的發(fā)展

盡管許多咨詢(xún)師每天都在關(guān)注其專(zhuān)業(yè)的發(fā)展，戰(zhàn)略審計(jì)提供了機(jī)會(huì)去更加完整地觀察這些趨勢(shì)，以及它們對(duì)未來(lái)戰(zhàn)略可能的影響。影響咨詢(xún)服務(wù)的重要變化值得特別關(guān)注。這些變化可能是咨詢(xún)方法、道德意識(shí)、營(yíng)銷(xiāo)和廣告手段，也可能是管理、技術(shù)與其他類(lèi)型咨詢(xún)結(jié)合的途徑、咨詢(xún)和培訓(xùn)的關(guān)系、與其他專(zhuān)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)等方面。選擇連貫一致的戰(zhàn)略

我們已經(jīng)提及，影響咨詢(xún)公司各個(gè)方面的戰(zhàn)略選擇，是相互關(guān)聯(lián)的。在追求的基本目標(biāo)、提供的服

務(wù)、將是企業(yè)目標(biāo)的小片市場(chǎng)、要形成的形象、采用的營(yíng)銷(xiāo)技巧、要招聘與培訓(xùn)的員工、要從事的研究和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，以及要為這些活動(dòng)分配的資源等等方面之間，有著密切的關(guān)系。其目的是要制定連貫一致的戰(zhàn)略，而不是一套帶有偶然性的、不一致的甚至是相互矛盾的選擇。讓員工參與戰(zhàn)略規(guī)劃

使盡可能多的咨詢(xún)公司成員參與戰(zhàn)略規(guī)劃的制定有十分充足的理由。這個(gè)要求可以通過(guò)專(zhuān)題工作組、會(huì)議以及具體項(xiàng)目等來(lái)實(shí)現(xiàn)。參與戰(zhàn)略思考和籌劃有助于培育團(tuán)隊(duì)精神，增加企業(yè)的凝聚力，阻遏專(zhuān)業(yè)公司中很容易滋長(zhǎng)的離心趨勢(shì)。因此無(wú)論資歷深淺，公司員工都會(huì)感到自己與采用的戰(zhàn)略聯(lián)系在一起，并由此懂得了它的理由，繼而心甘情愿地接受。他們會(huì)覺(jué)得好像是公司戰(zhàn)略的"主人"。

每個(gè)專(zhuān)業(yè)人員在討論共同的戰(zhàn)略時(shí)，都有可能把其個(gè)人戰(zhàn)略（如果有的話）相比較。這兩種戰(zhàn)略發(fā)生矛盾在專(zhuān)業(yè)服務(wù)這一行相當(dāng)普遍。個(gè)人可能對(duì)咨詢(xún)的方式有不同認(rèn)識(shí)，或者就愿意做與企業(yè)想做的不同的事情。如果這兩個(gè)方面無(wú)法調(diào)和的話，他（她）可能會(huì)決定離職。使戰(zhàn)略明了清晰

我們一直強(qiáng)調(diào)戰(zhàn)略應(yīng)該為咨詢(xún)公司內(nèi)所有單位和成員的經(jīng)營(yíng)決策提供一個(gè)框架和指導(dǎo)原則。因此他們必須知道選定的戰(zhàn)略并理解其依據(jù)。員工參與戰(zhàn)略的制定有助于這種理解。告知所有員工由管理層做出的戰(zhàn)略選擇，并使他們隨時(shí)了解有關(guān)它的任何變化，這很有益處。在進(jìn)行新員工入門(mén)培訓(xùn)時(shí)，對(duì)戰(zhàn)略也要給予關(guān)注。使員工了解戰(zhàn)略，這一點(diǎn)在擁有許多下屬相對(duì)自主經(jīng)營(yíng)單位的大咨詢(xún)公司和分散化管理的咨詢(xún)公司，尤其重要，因?yàn)?，這些自主經(jīng)營(yíng)的單位長(zhǎng)期處于喪失共同目標(biāo)和共同戰(zhàn)略選擇的危機(jī)之中。咨詢(xún)師的報(bào)酬和激勵(lì)也必須不違背（這是經(jīng)常出現(xiàn)的情況）公司做出的戰(zhàn)略決定。例如，如果公司想要為高技術(shù)公司多做一些工作，同時(shí)鼓勵(lì)他們接受新任務(wù)以使這個(gè)重新定位成為可能。有些咨詢(xún)公司已經(jīng)發(fā)現(xiàn)一個(gè)三到五年的戰(zhàn)略計(jì)劃比起反映戰(zhàn)略選擇的一系列政策來(lái)要有用。如果要訂這樣的計(jì)劃，那么就要鼓勵(lì)公司使戰(zhàn)略選擇清晰明了，并且用可衡量和可控制的條款加以描述。計(jì)劃是上面討論的在不同戰(zhàn)略選擇之間達(dá)成一致性的工具也是落實(shí)必需的資源并拒絕不可行戰(zhàn)略的手段。然而，如果技術(shù)變化很迅速，未來(lái)的商業(yè)前景不確定，或者公司還沒(méi)有真正采集和分析有意義的信

息，那么，確立三到五年的目標(biāo)或許是不現(xiàn)實(shí)的也是沒(méi)有必要的。許多咨詢(xún)師寧愿避開(kāi)任何程式化的戰(zhàn)略規(guī)劃，而代之以他們的主要戰(zhàn)略導(dǎo)向和政策的簡(jiǎn)短說(shuō)明。戰(zhàn)略是公司內(nèi)部事情，咨詢(xún)公司可能將其戰(zhàn)略決策或戰(zhàn)略說(shuō)明視為秘密。然而戰(zhàn)略的某些方面可能要公之于眾。給客戶(hù)一些有關(guān)現(xiàn)在和未來(lái)的戰(zhàn)略選擇的信息是有用的，這樣做有助于樹(shù)立咨詢(xún)公司的形象，贏得客戶(hù)的信賴(lài)。一般而言，這可以通過(guò)信息手冊(cè)、年度報(bào)告和其他出版物去實(shí)現(xiàn)，或者是與特定的客戶(hù)打交道時(shí)，向他們提交有關(guān)的方案。監(jiān)督戰(zhàn)略的實(shí)施

我們強(qiáng)調(diào)戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)是不可分的。理論上，經(jīng)營(yíng)決策和行動(dòng)應(yīng)該與戰(zhàn)略保持一致。但常常并不如此。要么是忽視了戰(zhàn)略的存在，要么就是出于某些理由不能采用。通常的理由是戰(zhàn)略一直被視為從經(jīng)營(yíng)分離出去的員工職能。要么沒(méi)有充分考慮經(jīng)營(yíng)的公司管理不善，其戰(zhàn)略規(guī)劃很可能一直是秘密的行動(dòng)。監(jiān)督戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)間關(guān)系是一項(xiàng)必要的管理職能。如果戰(zhàn)略偏差頻繁出現(xiàn)而且性質(zhì)嚴(yán)重，則可能預(yù)示戰(zhàn)略選擇有誤--它已經(jīng)過(guò)時(shí)或者公司的管理層沒(méi)能將自己的戰(zhàn)略決定轉(zhuǎn)化成營(yíng)銷(xiāo)和經(jīng)營(yíng)實(shí)踐另外一種可能是經(jīng)營(yíng)過(guò)程早就顯示出新的機(jī)會(huì)和相當(dāng)重要的問(wèn)題，足以證明應(yīng)該對(duì)公司戰(zhàn)略加以修正。在任何情況下，公司的高層管理都將采取行動(dòng)，以使戰(zhàn)略與新的實(shí)際情況相符。這應(yīng)該何時(shí)做，又如何做呢？若情況需要，戰(zhàn)略的重大修改（例如修正錯(cuò)誤，或抓住一個(gè)不期而至的絕好機(jī)會(huì)）應(yīng)立即就做，而且還應(yīng)毫不延遲地通知公司中的員工。其他的調(diào)整可以在每年的業(yè)績(jī)和戰(zhàn)略總結(jié)中定期進(jìn)行。咨詢(xún)公司工程造價(jià)咨詢(xún)質(zhì)量控制規(guī)程目錄1總則 32規(guī)范性引用文件 43術(shù)語(yǔ) 64一般規(guī)定 94.1內(nèi)部質(zhì)量管理規(guī)定 94.2執(zhí)業(yè)（從業(yè)）基本規(guī)定 104.3審前調(diào)查工作質(zhì)量控制 114.4過(guò)程工作質(zhì)量控制 124.5結(jié)尾階段工作質(zhì)量控制 135投資估算質(zhì)量控制 165.1基本規(guī)定 165.2準(zhǔn)備階段 175.3實(shí)施階段 185.3.Ⅰ投資估算的實(shí)施階段 185.3.Ⅱ項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的實(shí)施階段 245.4結(jié)尾階段 256概算質(zhì)量控制 276.1基本規(guī)定 276.2準(zhǔn)備階段 286.3實(shí)施階段 306.4結(jié)尾階段 347預(yù)算質(zhì)量控制 367.1基本規(guī)定 367.2準(zhǔn)備階段 377.3實(shí)施階段 397.3.Ⅰ編制工程量清單的實(shí)施階段 397.3.Ⅱ以綜合單價(jià)法編制招標(biāo)控制價(jià)的實(shí)施階段 427.3.Ⅲ以綜合單價(jià)法編制投標(biāo)價(jià)的實(shí)施階段 43 457.4結(jié)尾階段 478結(jié)算質(zhì)量控制 488.1基本規(guī)定 488.2準(zhǔn)備階段 498.3實(shí)施階段 508.4結(jié)尾階段 529決算質(zhì)量控制 549.1基本規(guī)定 549.2準(zhǔn)備階段 549.3實(shí)施階段 569.4結(jié)尾階段 5710造價(jià)經(jīng)濟(jì)糾紛鑒定（司法審價(jià)）質(zhì)量控制 5810.1基本規(guī)定 5810.2準(zhǔn)備階段 5910.3實(shí)施階段 6010.4結(jié)尾階段 6111全過(guò)程造價(jià)咨詢(xún)質(zhì)量控制 6311.1基本規(guī)定 6311.2準(zhǔn)備階段 6311.3實(shí)施階段 6411.4結(jié)尾階段 6812投資后評(píng)價(jià)質(zhì)量控制 6912.1基本規(guī)定 6912.2準(zhǔn)備階段 6912.3實(shí)施階段 7012.4結(jié)尾階段 711總則1.0.1為規(guī)范咨詢(xún)公司建設(shè)工程造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)行為，提高造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)質(zhì)量的控制技術(shù)水平，保證造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)造價(jià)咨詢(xún)行業(yè)科學(xué)發(fā)展，制定本規(guī)程。1.0.2本規(guī)程適用于咨詢(xún)公司承接的新建、擴(kuò)建、改建等建設(shè)項(xiàng)目。1.0.3本規(guī)程是對(duì)造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的標(biāo)準(zhǔn)，也是對(duì)造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)質(zhì)量管理進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)的依據(jù)。1.1.13咨詢(xún)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制除應(yīng)符合本規(guī)程外，尚應(yīng)符合國(guó)家及上海市現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。2規(guī)范性引用文件本規(guī)程依據(jù)下列規(guī)范性文件，結(jié)合我司造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)技術(shù)實(shí)際制定。下列文件中的條款通過(guò)本規(guī)程的引用而成為本規(guī)程的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單（不包括勘誤的內(nèi)容）或修訂版均不適用于本規(guī)程，然而，鼓勵(lì)根據(jù)本規(guī)程達(dá)成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本適用于本規(guī)程。GB50500-2008建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范CECA/GC1-2007建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程CECA/GC2-2007建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)概算編審規(guī)程CECA/GC3-2007建設(shè)項(xiàng)目工程結(jié)算編審規(guī)程CECA/GC4-2009建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程造價(jià)咨詢(xún)規(guī)程建標(biāo)[2007]第164號(hào)《市政工程投資估算編制辦法》中價(jià)協(xié)[2002]第016號(hào)《工程造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程》中價(jià)協(xié)[2008]第013號(hào)《工程造價(jià)咨詢(xún)成果文件質(zhì)量檢查暫行辦法》最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋?zhuān)ǚㄡ尅?004】14號(hào)）建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范（GB50500-2008）上海市工程建設(shè)規(guī)范《建設(shè)工程造價(jià)咨詢(xún)規(guī)范》DG/TJ08-1202-2006;《上海市建設(shè)工程造價(jià)服務(wù)和工程招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（滬建計(jì)聯(lián)【2005】834號(hào)、滬價(jià)費(fèi)【2005】056號(hào)）中《工程造價(jià)服務(wù)和工程招標(biāo)代理服務(wù)主要工作內(nèi)容》

3術(shù)語(yǔ)3.0.1建設(shè)項(xiàng)目一個(gè)按總體規(guī)劃或設(shè)計(jì)進(jìn)行建設(shè)的各個(gè)單項(xiàng)工程所構(gòu)成的總和，也可以稱(chēng)為基本建設(shè)項(xiàng)目。3.0.2單項(xiàng)工程有獨(dú)立的設(shè)計(jì)文件、建成后可以獨(dú)立發(fā)揮生產(chǎn)能力或具有使用效益的工程。3.0.3單位工程單項(xiàng)工程的組成部分，具有獨(dú)立的設(shè)計(jì)文件、可以單獨(dú)組織施工的工程項(xiàng)目，但不能獨(dú)立發(fā)揮生產(chǎn)能力或作用。3.0.4分部工程單位工程進(jìn)一步分解的基本工程，按照工程部位、專(zhuān)業(yè)性質(zhì)劃分。3.0.5分項(xiàng)工程分部工程的組成部分，一般按主要工種、設(shè)備特征、施工特點(diǎn)、使用材料不同進(jìn)行劃分，是分部工程進(jìn)一步分解的基本工程。3.0.6工程造價(jià)完成一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目預(yù)期開(kāi)支或?qū)嶋H開(kāi)支的全部建設(shè)費(fèi)用，即該工程項(xiàng)目從建設(shè)前期到竣工投產(chǎn)全過(guò)程所花費(fèi)的費(fèi)用總和，包括建筑安裝工程費(fèi)用、設(shè)備工器具購(gòu)置費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、貸款利息和固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅等。3.0.7投資估算在建設(shè)項(xiàng)目決策階段，依據(jù)當(dāng)時(shí)的資料和一定的方法，測(cè)算和確定建設(shè)項(xiàng)目投資額（包括工程造價(jià)和流動(dòng)資金）的文件。3.0.8概算建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段，在投資估算控制下，根據(jù)設(shè)計(jì)要求和設(shè)計(jì)文件，采用一定的方法計(jì)算和確定建設(shè)項(xiàng)目從籌建至竣工交付使用所需全部費(fèi)用的文件。3.0.9預(yù)算在施工圖設(shè)計(jì)完成后，根據(jù)施工圖設(shè)計(jì)文件和相關(guān)依據(jù)，采用一定方法計(jì)算和確定建設(shè)項(xiàng)目工程造價(jià)的文件。本規(guī)程中是指以定額法編制的施工圖預(yù)算、標(biāo)底與投標(biāo)價(jià)；以清單法編制的工程量清單及其預(yù)算價(jià)或招標(biāo)控制價(jià)、投標(biāo)價(jià)等。3.0.10結(jié)算承包人按照合同約定的內(nèi)容完成全部工作，經(jīng)發(fā)包人或有關(guān)機(jī)構(gòu)驗(yàn)收合格，承、發(fā)包雙方依據(jù)約定的合同價(jià)款和價(jià)款調(diào)整內(nèi)容以及索賠事項(xiàng)，最終計(jì)算和確定實(shí)際工程造價(jià)的文件。本規(guī)程中是指竣工結(jié)算和合同中止結(jié)算。3.0.11決算在建設(shè)項(xiàng)目全部建成后，綜合反映建設(shè)項(xiàng)目從籌建到竣工投產(chǎn)為止的全部建設(shè)費(fèi)用、建設(shè)成果和財(cái)務(wù)狀況的總結(jié)性文件。3.0.12鑒定（司法審價(jià)）造價(jià)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)接受人民法院、仲裁等機(jī)構(gòu)的委托，依據(jù)其專(zhuān)門(mén)知識(shí)，對(duì)委托項(xiàng)目中所涉及的工程造價(jià)糾紛進(jìn)行鑒別和判斷并提供鑒定結(jié)論意見(jiàn)的活動(dòng)。3.0.13全過(guò)程造價(jià)咨詢(xún)受委托方的委托，運(yùn)用工程造價(jià)管理的知識(shí)和技術(shù)，為尋求解決建設(shè)項(xiàng)目決策、設(shè)計(jì)、交易、施工、結(jié)算等全過(guò)程或某階段工程造價(jià)咨詢(xún)、控制、管理的最佳途徑而提供的智力服務(wù)。3.0.14投資后評(píng)價(jià)在項(xiàng)目建設(shè)完成并投入使用或運(yùn)營(yíng)一定時(shí)間后，對(duì)照項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及審批文件的投資及相關(guān)內(nèi)容，與項(xiàng)目建成后所達(dá)到的實(shí)際投資及相關(guān)效果、內(nèi)容進(jìn)行對(duì)比分析，找出差距及原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出相應(yīng)對(duì)策建議，以不斷提高投資決策水平和投資效益的文件。4一般規(guī)定4.1內(nèi)部質(zhì)量管理規(guī)定4.1.1總師室組織制定本企業(yè)的內(nèi)部質(zhì)量管理規(guī)定、質(zhì)量方針并貫徹執(zhí)行，作為本企業(yè)的質(zhì)量宗旨和方向。對(duì)內(nèi)提高員工質(zhì)量意識(shí)和凝聚力，對(duì)外表明本企業(yè)對(duì)質(zhì)量的承諾，以增強(qiáng)客戶(hù)滿(mǎn)意度。4.1.2咨詢(xún)質(zhì)量方針的制定應(yīng)符合下列要求：1作為企業(yè)總體方針的組成部分，與企業(yè)有關(guān)的方針相協(xié)調(diào)并有機(jī)結(jié)合；2體現(xiàn)滿(mǎn)足客戶(hù)要求且符合適用法律法規(guī)以及持續(xù)改進(jìn)的承諾；3為制定和評(píng)審企業(yè)的質(zhì)量目標(biāo)提供依據(jù)；4通過(guò)質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，保證質(zhì)量方針的實(shí)現(xiàn)。4.1.3總師室應(yīng)確保在企業(yè)的相關(guān)職能和層次上建立質(zhì)量目標(biāo)，以保證企業(yè)質(zhì)量方針的實(shí)現(xiàn)。4.1.4質(zhì)量目標(biāo)的制定應(yīng)符合下列要求：1應(yīng)在質(zhì)量方針的框架內(nèi)制定和展開(kāi)，其結(jié)果應(yīng)保證實(shí)現(xiàn)質(zhì)量方針規(guī)定的質(zhì)量承諾；2應(yīng)結(jié)合企業(yè)的具體情況，規(guī)定出需要經(jīng)過(guò)認(rèn)真努力才能達(dá)到的具體目標(biāo)；3應(yīng)涵蓋：企業(yè)的相關(guān)職能（橫向）、各管理層次（縱向）以及與質(zhì)量有關(guān)的崗位；產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)過(guò)程、管理過(guò)程以及產(chǎn)品質(zhì)量的要求；4質(zhì)量目標(biāo)應(yīng)具有可測(cè)量性，并盡可能量化。4.1.5咨詢(xún)?nèi)藛T應(yīng)明確規(guī)定涵蓋管理層、職能部門(mén)和生產(chǎn)部門(mén)的質(zhì)量管理組織結(jié)構(gòu)。質(zhì)量管理組織結(jié)構(gòu)應(yīng)有利于實(shí)現(xiàn)下列要求：1企業(yè)的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)；2系統(tǒng)化的質(zhì)量管理；3內(nèi)部接口的協(xié)調(diào)和管理。4.2執(zhí)業(yè)（從業(yè)）基本規(guī)定4.2.1從事工程造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)的人員應(yīng)具有相應(yīng)的工程造價(jià)專(zhuān)業(yè)人員資格（以下簡(jiǎn)稱(chēng)咨詢(xún)?nèi)藛T，含造價(jià)工程師和造價(jià)員）。4.2.2從事工程造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)的咨詢(xún)?nèi)藛T均應(yīng)在自己執(zhí)業(yè)的項(xiàng)目成果文件上蓋章或簽字，對(duì)咨詢(xún)業(yè)務(wù)質(zhì)量負(fù)責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。4.2.3對(duì)同一項(xiàng)目審查、評(píng)估或鑒定采用的計(jì)價(jià)條件、計(jì)價(jià)方法應(yīng)與送審的保持一致，除非另有約定，不得以一種計(jì)價(jià)方法推翻另一種計(jì)價(jià)方法的計(jì)價(jià)結(jié)論，也不得修改計(jì)價(jià)條件推翻原計(jì)價(jià)條件下的結(jié)論。4.2.4對(duì)法院、仲裁或承發(fā)包雙方共同委托的未確定計(jì)價(jià)方法的工程結(jié)算審查或鑒定，受托人可根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)和建設(shè)行政主管部門(mén)的有關(guān)規(guī)定，以事實(shí)為依據(jù)，獨(dú)立選擇適用的計(jì)價(jià)方法。4.2.5承接咨詢(xún)業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)與委托人簽定造價(jià)咨詢(xún)合同。合同應(yīng)選擇《建設(shè)工程造價(jià)咨詢(xún)合同（示范文本）》GF—2002—0212，合同中應(yīng)明確工程造價(jià)咨詢(xún)服務(wù)的委托標(biāo)的、時(shí)限、內(nèi)容、范圍和雙方責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)、咨詢(xún)類(lèi)別及目的等要求。對(duì)特殊行業(yè)的咨詢(xún)業(yè)務(wù)應(yīng)在接受其業(yè)務(wù)委托書(shū)后，在委托的范圍內(nèi)開(kāi)展咨詢(xún)活動(dòng)。4.2.6造價(jià)咨詢(xún)成果文件應(yīng)采用書(shū)面形式，有電子文本要求的應(yīng)提交與書(shū)面形式及內(nèi)容一致的電子版本。4.2.7同一項(xiàng)目的編制人、審核人和審定人不得由同一人擔(dān)任，實(shí)行編制人、審核人和審定人各負(fù)其責(zé)的內(nèi)部審核制度。4.3審前調(diào)查工作質(zhì)量控制4.3.1開(kāi)展咨詢(xún)業(yè)務(wù)時(shí)，咨詢(xún)?nèi)藛T應(yīng)根據(jù)委托合同約定的咨詢(xún)類(lèi)別和目的，開(kāi)列需由委托人提供的資料清單。4.3.2咨詢(xún)?nèi)藛T接受委托人提供的資料清單時(shí)，應(yīng)與委托人辦理相關(guān)資料交接手續(xù)。咨詢(xún)?nèi)藛T與委托人辦理相關(guān)資料交接手續(xù)時(shí)，應(yīng)告知委托人，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，明確哪些資料將不予退還。4.3.3咨詢(xún)?nèi)藛T接受委托業(yè)務(wù)后，項(xiàng)目經(jīng)理編制項(xiàng)目的《工程造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)實(shí)施方案》，其基本內(nèi)容為：1工程項(xiàng)目概況。2咨詢(xún)工作目標(biāo)和范圍。3咨詢(xún)?nèi)藛T配備及職責(zé)分工。4工作程序和處理原則。5合同或委托書(shū)編號(hào)。6負(fù)責(zé)人審定和批準(zhǔn)意見(jiàn)。4.3.4項(xiàng)目咨詢(xún)?nèi)藛T在接受任務(wù)后，應(yīng)認(rèn)真閱讀和熟悉項(xiàng)目資料，必要時(shí)可向委托人提出到現(xiàn)場(chǎng)踏勘、提出疑問(wèn)并要求委托人提交書(shū)面澄清函，對(duì)委托內(nèi)容或基礎(chǔ)資料進(jìn)行修改、補(bǔ)充。4.3.5本規(guī)程各章中準(zhǔn)備階段規(guī)定的其他工作。4.3.6業(yè)務(wù)承接質(zhì)量控制：當(dāng)業(yè)主方提出委托后，咨詢(xún)?nèi)藛T應(yīng)對(duì)被審核單位及工程項(xiàng)目的基本情況充分了解，包括：業(yè)主方的意圖、工程項(xiàng)目的性質(zhì)、類(lèi)別、規(guī)模、結(jié)算方式、材料供應(yīng)方式、工程價(jià)款結(jié)算方式、委托前是否被審核過(guò)，審核所需資料的可獲取性等。在考慮自身的專(zhuān)業(yè)能力和審核風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，由承接人報(bào)部門(mén)經(jīng)理，部門(mén)經(jīng)理報(bào)至項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人，或承接人告知部門(mén)經(jīng)理后直接報(bào)至項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人，進(jìn)行審批。（2）當(dāng)承接人了解到委托項(xiàng)目的上述情況中異?，F(xiàn)象時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)提出，報(bào)部門(mén)經(jīng)理至項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人，決定是否受托。

由施工單位送審或代理建設(shè)單位送審的工程項(xiàng)目，審核人員除了解上述情況外，必須與業(yè)主方取得聯(lián)系，核實(shí)有關(guān)情況，報(bào)部門(mén)經(jīng)理至項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人，決定是否受托。經(jīng)批準(zhǔn)或同意受理委托后，應(yīng)及時(shí)與委托人簽訂《工程造價(jià)咨詢(xún)合同》。4.4過(guò)程工作質(zhì)量控制4.4.1一級(jí)審核由專(zhuān)業(yè)造價(jià)工程師負(fù)責(zé)。1）熟悉業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)資料和咨詢(xún)?cè)瓌t，對(duì)咨詢(xún)成果進(jìn)行全面校核，對(duì)外校核的咨詢(xún)內(nèi)容質(zhì)量負(fù)責(zé)。2）校核咨詢(xún)使用的各種資料和咨詢(xún)依據(jù)是否正確合理，引用的技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)及計(jì)價(jià)方式是否正確。3）校核咨詢(xún)業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)引用、計(jì)算方式、計(jì)算數(shù)量、軟件使用是否符合規(guī)定的咨詢(xún)?cè)瓌t和有關(guān)規(guī)定，計(jì)算數(shù)字是否正確無(wú)誤，咨詢(xún)成果文件的內(nèi)容與深度是否符合規(guī)定，能否滿(mǎn)足使用要求，各分項(xiàng)內(nèi)容是否一致，是否完整，有無(wú)漏項(xiàng)。4.4.2二級(jí)審核由專(zhuān)業(yè)委員會(huì)負(fù)責(zé)。1）參與咨詢(xún)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備階段的工作，協(xié)調(diào)制訂咨詢(xún)實(shí)施方案，審核咨詢(xún)條件和成果文件，對(duì)所審核的咨詢(xún)內(nèi)容和質(zhì)量負(fù)責(zé)；2）審核咨詢(xún)?cè)瓌t、依據(jù)、方法是否符合咨詢(xún)合同的要求與有關(guān)規(guī)定，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、重要計(jì)算方式和計(jì)算方法以及軟件使用是否正確，檢驗(yàn)關(guān)鍵性的計(jì)算結(jié)果；3）重點(diǎn)審核咨詢(xún)成果的內(nèi)容是否齊全，有無(wú)漏項(xiàng)，采用的技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)與標(biāo)準(zhǔn)是否恰當(dāng)，計(jì)算與編制的原則、方法是否正確合理，各專(zhuān)業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)是否一致，咨詢(xún)成果說(shuō)明是否規(guī)范，論述是否通順，內(nèi)容是否完成正確，檢查關(guān)鍵數(shù)據(jù)及相互關(guān)系。4.4.3三級(jí)審核由技術(shù)總負(fù)責(zé)人（總師室）負(fù)責(zé)。由工程造價(jià)咨詢(xún)單位法定代表人的授權(quán)，綜合編寫(xiě)重要咨詢(xún)成果文件的總說(shuō)明、總目錄、審核相關(guān)成果文件最終稿，并按規(guī)定簽發(fā)有關(guān)成果文件。4.5結(jié)尾階段工作質(zhì)量控制4.5.1出具的咨詢(xún)成果文件應(yīng)經(jīng)過(guò)認(rèn)真校對(duì)、審核，并填寫(xiě)《造價(jià)咨詢(xún)項(xiàng)目校審記錄表》。4.5.2造價(jià)咨詢(xún)文件編制、審核、審定人員應(yīng)在造價(jià)咨詢(xún)的成果文件上加蓋注冊(cè)造價(jià)工程師章或造價(jià)員章，并簽字。4.5.3完成咨詢(xún)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按承接業(yè)務(wù)時(shí)對(duì)委托人的告知，將應(yīng)歸還的資料交還委托人，并與委托人辦理相關(guān)資料交接單手續(xù)。4.5.4完成咨詢(xún)業(yè)務(wù)后派員切實(shí)、認(rèn)真地進(jìn)行回訪與總結(jié)并填寫(xiě)《造價(jià)咨詢(xún)項(xiàng)目征詢(xún)意見(jiàn)回訪記錄表》。4.5.5咨詢(xún)成果文件基本檔案資料有：1工程造價(jià)咨詢(xún)合同；2工程造價(jià)咨詢(xún)相關(guān)資料交接清單；3工程造價(jià)咨詢(xún)工作方案；4項(xiàng)目操作人員配置一覽表；5項(xiàng)目基本資料（含施工合同、招投標(biāo)資料、結(jié)算書(shū)、簽證單、變更設(shè)計(jì)、索賠記錄、咨詢(xún)業(yè)務(wù)會(huì)商記錄、施工現(xiàn)場(chǎng)勘查記錄、工程量核實(shí)記錄、預(yù)結(jié)算材料價(jià)格簽證單、預(yù)結(jié)算協(xié)調(diào)會(huì)記錄等）；6工程造價(jià)咨詢(xún)報(bào)告書(shū)（含結(jié)算審定簽署表、造價(jià)計(jì)算書(shū)）；7造價(jià)咨詢(xún)項(xiàng)目校審紀(jì)錄表；8與咨詢(xún)成果文件相關(guān)的計(jì)算底稿；9造價(jià)咨詢(xún)項(xiàng)目征詢(xún)意見(jiàn)回訪紀(jì)錄表；10項(xiàng)目備案資料。4.5.6咨詢(xún)業(yè)務(wù)檔案可分為過(guò)程文件和成果文件兩類(lèi)。1過(guò)程文件應(yīng)按照咨詢(xún)項(xiàng)目的類(lèi)別分別制訂文件目錄。主要包括：委托服務(wù)合同，工程施工合同或協(xié)議書(shū)，補(bǔ)充合同或補(bǔ)充協(xié)議書(shū)，中標(biāo)通知書(shū)，投標(biāo)文件及其附件，招標(biāo)文件及招標(biāo)補(bǔ)遺（答疑）文件，竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及相關(guān)的竣工驗(yàn)收資料，工程結(jié)算書(shū)及完整的結(jié)算資料，圖紙會(huì)審記錄，工程的洽商、變更、索賠、會(huì)議紀(jì)要等書(shū)面協(xié)議或文件，施工過(guò)程中甲方確認(rèn)的材料、設(shè)備價(jià)款、甲供材料、設(shè)備清單，承包人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照及資質(zhì)等級(jí)證書(shū)等。2成果文件包括：投資估算、工程概算、工程預(yù)算、工程量清單、招標(biāo)控制價(jià)、工程計(jì)量支付文件、工程索賠處理報(bào)告、工程結(jié)算、工程決算、造價(jià)鑒定報(bào)告等。4.5.7工程造價(jià)咨詢(xún)技術(shù)檔案過(guò)程文件自歸檔之日起，保存期應(yīng)為5年；成果文件自歸檔之日起保存期應(yīng)為10年。

5投資估算質(zhì)量控制5.1基本規(guī)定5.1.1咨詢(xún)?nèi)藛T可接受委托編制整個(gè)項(xiàng)目的投資估算、單項(xiàng)工程投資估算、單位工程投資估算或分部分項(xiàng)工程投資估算，也可接受委托進(jìn)行投資估算的審核與調(diào)整，或配合設(shè)計(jì)人、項(xiàng)目決策人進(jìn)行方案比選、優(yōu)化設(shè)計(jì)、限額設(shè)計(jì)等方面的投資估算工作，亦可進(jìn)行決策階段的全過(guò)程造價(jià)控制等工作，具體工作內(nèi)容應(yīng)在造價(jià)咨詢(xún)合同中明確約定。5.1.2估算編制一般應(yīng)依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的特征、設(shè)計(jì)文件和相應(yīng)的工程造價(jià)計(jì)價(jià)依據(jù)或資料對(duì)建設(shè)項(xiàng)目總投資及其構(gòu)成進(jìn)行編制并對(duì)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行分析。5.1.3當(dāng)建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案、資金籌措方式、建設(shè)時(shí)間等進(jìn)行調(diào)整時(shí)，投資估算應(yīng)按照咨詢(xún)合同約定進(jìn)行調(diào)整。5.1.4對(duì)投資估算進(jìn)行審核時(shí)，政府投資項(xiàng)目的投資估算審核除依據(jù)設(shè)計(jì)文件外，還應(yīng)依據(jù)政府有關(guān)部門(mén)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定、建設(shè)項(xiàng)目投資估算指標(biāo)和工程造價(jià)信息等計(jì)價(jià)依據(jù)。5.1.5當(dāng)咨詢(xún)合同約定要對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行比選時(shí)，造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T應(yīng)依據(jù)各個(gè)單位工程或分部分項(xiàng)工程的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)確定最優(yōu)方案，配合設(shè)計(jì)人員，對(duì)不同的技術(shù)方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，確定合理的設(shè)計(jì)方案。5.1.6當(dāng)咨詢(xún)合同約定要對(duì)已經(jīng)確定的設(shè)計(jì)方案提出優(yōu)化設(shè)計(jì)的建議與意見(jiàn)，造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T可依據(jù)有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)資料提出建議與意見(jiàn)，促使設(shè)計(jì)方案更加經(jīng)濟(jì)合理。5.1.7當(dāng)咨詢(xún)合同約定要參與限額設(shè)計(jì)管理時(shí)，咨詢(xún)?nèi)藛T應(yīng)配合設(shè)計(jì)人員對(duì)合同約定的建設(shè)項(xiàng)目、單位工程或分部分項(xiàng)工程確定合理的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行投資分解和投資分析，確保限額合理可行。5.1.8當(dāng)咨詢(xún)合同約定要咨詢(xún)?nèi)藛T承擔(dān)決策階段的全過(guò)程造價(jià)控制時(shí)，除應(yīng)編制全面的投資估算外，還應(yīng)主動(dòng)地配合設(shè)計(jì)人員通過(guò)方案比選、優(yōu)化設(shè)計(jì)和限額設(shè)計(jì)等手段進(jìn)行工程價(jià)控制與分析，確保建設(shè)項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)合理的前提下做到技術(shù)先進(jìn)。5.1.9預(yù)可行性研究（項(xiàng)目建議書(shū)）階段投資估算的編制，可參照本辦法可行性研究投資估算的有關(guān)內(nèi)容和要求，在滿(mǎn)足投資決策需要的前提下適當(dāng)簡(jiǎn)化。5.2準(zhǔn)備階段5.2.1造價(jià)咨詢(xún)合同應(yīng)從以下分類(lèi)中明確委托內(nèi)容：工程項(xiàng)目投資估算、單項(xiàng)工程投資估算、單位工程投資估算或分部分項(xiàng)工程的投資估算編制、審核或調(diào)整；配合設(shè)計(jì)單位或決策單位進(jìn)行方案比選、優(yōu)化設(shè)計(jì)、限額設(shè)計(jì)；決策階段的全過(guò)程造價(jià)控制等。當(dāng)接受本條分類(lèi)不足以表達(dá)的造價(jià)估算工作時(shí)，可由委托人與咨詢(xún)?nèi)藛T采用共同認(rèn)可的文字表達(dá)委托內(nèi)容。5.2.2收集投資估算的基本依據(jù)資料：1國(guó)家、行業(yè)和地方政府的有關(guān)規(guī)定；2建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、工程勘察與設(shè)計(jì)文件、圖紙，圖示計(jì)量或有關(guān)專(zhuān)業(yè)提供的主要工程量和主要設(shè)備清單；3行業(yè)部門(mén)、項(xiàng)目所在地工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)等編制的投資估算指標(biāo)；概算指標(biāo)（定額）、工程建設(shè)其他費(fèi)用定額（規(guī)定）、綜合單價(jià)、價(jià)格指數(shù)和有關(guān)造價(jià)文件等；4類(lèi)似工程的各種技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和參數(shù)；5工程所在地的同期工、料、機(jī)市場(chǎng)價(jià)格，建筑、工藝及附屬設(shè)備的市場(chǎng)價(jià)格和有關(guān)費(fèi)用；6政府有關(guān)部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)等部門(mén)發(fā)布的價(jià)格指數(shù)、利率、匯率、稅率等有關(guān)參數(shù)；7資金來(lái)源與建設(shè)工期、還款期等；8國(guó)外詢(xún)價(jià)資料；9委托人提供的其他技術(shù)經(jīng)濟(jì)資料。5.3實(shí)施階段5.3.Ⅰ投資估算的實(shí)施階段5.3.1投資估算應(yīng)包括估算并匯總各單項(xiàng)工程造價(jià)（即建筑、安裝工程費(fèi)）、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、價(jià)差預(yù)備費(fèi)、投資方向調(diào)節(jié)稅、貸款利息、鋪底流動(dòng)資金等。5.3.2建設(shè)項(xiàng)目投資估算應(yīng)根據(jù)主體專(zhuān)業(yè)設(shè)計(jì)的階段和深度，結(jié)合各行業(yè)特點(diǎn)、所采用生產(chǎn)工藝流程的成熟性，以及編制者所掌握的國(guó)家及地區(qū)、行業(yè)或部門(mén)相關(guān)投資估算基礎(chǔ)資料和數(shù)據(jù)的合理、可靠、完整程度（包括造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T自身統(tǒng)計(jì)和積累的可靠的相關(guān)造價(jià)基礎(chǔ)資料），采用生產(chǎn)能力指數(shù)法、系數(shù)估算法、比例估算法、混合法（生產(chǎn)能力指數(shù)法與比例估算法、系數(shù)估算法與比例估算法等綜合使用）、指標(biāo)估算法等基本方法進(jìn)行建設(shè)項(xiàng)目投資估算?？尚行匝芯侩A段建設(shè)項(xiàng)目投資估算原則上應(yīng)采用指標(biāo)估算法。5.3.3生產(chǎn)能力指數(shù)法。生產(chǎn)能力指數(shù)法是根據(jù)已建成的類(lèi)似建設(shè)項(xiàng)目生產(chǎn)能力和投資額，進(jìn)行粗略估算擬建建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)投資額的方法。本辦法主要應(yīng)用于設(shè)計(jì)深度不足，擬建建設(shè)項(xiàng)目與類(lèi)似建設(shè)項(xiàng)目的規(guī)模不同，設(shè)計(jì)定型并系列化，行業(yè)內(nèi)相關(guān)指數(shù)和系數(shù)等基礎(chǔ)資料完備的情況。其計(jì)算公式為：C=C1（Q/Q1）X·F(式5.3.3)式中C——擬建建設(shè)項(xiàng)目的投資額；C1——已建成類(lèi)似建設(shè)項(xiàng)目的投資額；Q——擬建建設(shè)項(xiàng)目的生產(chǎn)能力；Q1——建成類(lèi)似建設(shè)項(xiàng)目的生產(chǎn)能力；X——生產(chǎn)能力指數(shù)(o≤X≤1)；F——不同的建設(shè)時(shí)期、不同的建設(shè)地點(diǎn)而產(chǎn)生的定額水平、設(shè)備購(gòu)置和建筑安裝材料價(jià)格、費(fèi)用變更和調(diào)整等綜合調(diào)整系數(shù)。5.3.4系數(shù)估算法。系數(shù)估算法是根據(jù)已知的擬建建設(shè)項(xiàng)目主體工程費(fèi)或主要生產(chǎn)工藝設(shè)備費(fèi)為基數(shù)，以其他輔助或配套工程占主體工程費(fèi)或主要生產(chǎn)工藝設(shè)備費(fèi)的百分比為系數(shù)，進(jìn)行估算擬建建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)投資額的方法。本方法主要應(yīng)用于設(shè)計(jì)深度不足，擬建建設(shè)項(xiàng)目與類(lèi)似建設(shè)項(xiàng)目的主體工程費(fèi)或主要生產(chǎn)工設(shè)備投資比重較大，行業(yè)內(nèi)相關(guān)系數(shù)等基礎(chǔ)資料完備的情況。其計(jì)算公式為：C=E（1+F1P1+F2P2+F3P3+…）+I(式5.3.4)式中C——擬建建設(shè)項(xiàng)目的投資額；E——擬建建設(shè)項(xiàng)目的主體工程費(fèi)或主要生產(chǎn)工藝設(shè)備費(fèi)；P1、P2、P3——已建成類(lèi)似建設(shè)項(xiàng)目的輔助或配套工程費(fèi)占主體工程費(fèi)或主要生產(chǎn)工藝設(shè)備費(fèi)的比重；F1、F2、F3——由于建設(shè)時(shí)間、地點(diǎn)而產(chǎn)生的定額水平、建筑安裝材料價(jià)格、費(fèi)用變更和調(diào)整等綜合調(diào)整系數(shù)；I——根據(jù)具體情況計(jì)算的擬建建設(shè)項(xiàng)目各項(xiàng)其他基本建設(shè)費(fèi)用。5.3.5比例估算法。比例估算法是根據(jù)已知的同類(lèi)建設(shè)項(xiàng)目主要生產(chǎn)工藝設(shè)備投資占整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的投資比例，先逐項(xiàng)估算出擬建建設(shè)項(xiàng)目主要生產(chǎn)工藝設(shè)備投資，再按比例進(jìn)行估算擬建建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)投資額的方法。本辦法主要應(yīng)用于設(shè)計(jì)深度不足，擬建建設(shè)項(xiàng)目與類(lèi)似建設(shè)項(xiàng)目的主要生產(chǎn)工藝設(shè)備投資比重較大，行業(yè)內(nèi)相關(guān)系數(shù)等基礎(chǔ)資料完備的情況。其計(jì)算公式為：nC=∑QiPi/k(式5.3.5)i=1式中C——擬建建設(shè)項(xiàng)目的投資額；k——主要生產(chǎn)工藝設(shè)備費(fèi)占擬建建設(shè)項(xiàng)目投資的比例；n——主要生產(chǎn)工藝設(shè)備的種類(lèi)；Qi——第i種主要生產(chǎn)工藝設(shè)備的數(shù)量；Pi——第i種主要生產(chǎn)工藝設(shè)備的購(gòu)置費(fèi)（到廠價(jià)格）。5.3.6混合法?；旌戏ㄊ歉鶕?jù)主體專(zhuān)業(yè)設(shè)計(jì)的階段和深度，投資估算編制者所掌握的國(guó)家及地區(qū)、行業(yè)或部門(mén)相關(guān)投資估算基礎(chǔ)料和數(shù)據(jù)（包括咨詢(xún)?nèi)藛T自身統(tǒng)計(jì)和積累的相關(guān)造價(jià)基礎(chǔ)資料），對(duì)一個(gè)擬建建設(shè)項(xiàng)目采用生產(chǎn)能力指數(shù)法與比例估算法或系數(shù)估算法與比例估算法混合進(jìn)行估算其相關(guān)投資額的方法。5.3.7指標(biāo)估算法。指標(biāo)估算法是把擬建建設(shè)項(xiàng)目以單項(xiàng)工程或單位工程，按建設(shè)內(nèi)容縱向劃分為各個(gè)主要生產(chǎn)設(shè)施、輔助及公用設(shè)施、行政及福利設(shè)施以及各項(xiàng)其他基本建設(shè)費(fèi)用，按費(fèi)用性質(zhì)橫向劃分為建筑工程、設(shè)備購(gòu)置、安裝工程等，根據(jù)各種具體的投資估算指標(biāo)，進(jìn)行各單位工程或單項(xiàng)工程投資的估算，在此基礎(chǔ)上匯集編制成擬建建設(shè)項(xiàng)目的各個(gè)單項(xiàng)工程費(fèi)用和擬建建設(shè)項(xiàng)目的工程費(fèi)用投資估算。再按相關(guān)規(guī)定估算工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期貸款利息等，形成擬建建設(shè)項(xiàng)目總投資。5.3.8建設(shè)項(xiàng)目投資估算無(wú)論采用何種辦法，應(yīng)充分考慮擬建項(xiàng)目設(shè)計(jì)的技術(shù)參數(shù)和投資估算所采用的估算系數(shù)、估算指標(biāo)，在質(zhì)和量方面所綜合的內(nèi)容，應(yīng)遵循口徑一致的原則。5.3.9建設(shè)項(xiàng)目投資估算無(wú)論采用何種辦法，應(yīng)將所采用的估算系數(shù)和估算指標(biāo)價(jià)格、費(fèi)用水平調(diào)整到項(xiàng)目建設(shè)所在地及投資估算編制年的實(shí)際水平。對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目的邊界條件，如建設(shè)用地費(fèi)和外部交通、水、電、通信條件，或市政基礎(chǔ)設(shè)施配套條件等差異所產(chǎn)生的與主要生產(chǎn)內(nèi)容投資無(wú)必然關(guān)聯(lián)的費(fèi)用，應(yīng)結(jié)合建設(shè)項(xiàng)目實(shí)際情況加以修正。5.3.10對(duì)項(xiàng)目建議書(shū)階段的投資估算深度，一般要求除了編制總投資估算以外，總投資估算表中工程費(fèi)用的內(nèi)容應(yīng)分解到主要單項(xiàng)工程。一般設(shè)計(jì)條件下，對(duì)可行性研究的投資估算深度，工程費(fèi)用應(yīng)計(jì)算到單項(xiàng)工程。對(duì)于子項(xiàng)單一的大型民用公共建筑，主要單項(xiàng)工程估算應(yīng)細(xì)化到單位工程估算書(shū)。對(duì)投資有重大影響的主體工程應(yīng)估算出分部分項(xiàng)工程，參考相關(guān)綜合定額（概算指標(biāo)）或概算定額編制主要單項(xiàng)工程投資估算?？尚行匝芯客豆浪闵疃葢?yīng)滿(mǎn)足項(xiàng)目的可行性研究與評(píng)估，并最終滿(mǎn)足國(guó)家和地方相關(guān)部門(mén)批復(fù)或備案的要求。5.3.11設(shè)備購(gòu)置費(fèi)是指為建設(shè)項(xiàng)目購(gòu)置或自制的達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的各種國(guó)產(chǎn)或進(jìn)口設(shè)備、工具、器具的購(gòu)置費(fèi)用。它由設(shè)備原價(jià)和設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)構(gòu)成。設(shè)備購(gòu)置費(fèi)=設(shè)備原價(jià)+設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)(式5.3.11)上式中，設(shè)備原價(jià)指國(guó)產(chǎn)設(shè)備或進(jìn)口設(shè)備的原價(jià)；設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)指除設(shè)備原價(jià)之外的關(guān)于設(shè)備采購(gòu)、運(yùn)輸、途中包裝及倉(cāng)庫(kù)保管等方面費(fèi)用的總和。5.3.12單項(xiàng)工程投資估算，應(yīng)按建設(shè)項(xiàng)目劃分的各個(gè)單項(xiàng)工程分別計(jì)算組成工程費(fèi)用的建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)。5.3.13工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、價(jià)差預(yù)備費(fèi)、投資方向調(diào)節(jié)稅、貸款利息、鋪底流動(dòng)資金等，應(yīng)根據(jù)國(guó)家和各行業(yè)部門(mén)、工程所在地地方政府的有關(guān)工程設(shè)其他費(fèi)用定額（規(guī)定）、計(jì)算辦法和項(xiàng)目特點(diǎn)，按預(yù)期將要發(fā)生的工程建設(shè)其他費(fèi)用種類(lèi)，逐項(xiàng)詳細(xì)估算其費(fèi)用金額。5.3.14投資分析應(yīng)包括以下內(nèi)容：1工程投資比例分析。一般建筑工程要分析土建、裝飾、給排水、電氣、暖通、空調(diào)、動(dòng)力等主體工程和道路、廣場(chǎng)、圍墻、大門(mén)、室外管線、綠化等室外附屬工程總投資的比例；一般工業(yè)項(xiàng)目要分主要生產(chǎn)項(xiàng)目（列出各生產(chǎn)裝置）、輔助生產(chǎn)項(xiàng)目、公用工程項(xiàng)目給排水、供電和電訊、供氣、總圖運(yùn)輸及外管）、服務(wù)性工程、生活福利設(shè)施、廠外工程占建設(shè)總投資的比例。2分析設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他用、預(yù)備費(fèi)占建設(shè)總投資的比例；分析引進(jìn)設(shè)備費(fèi)用占全部設(shè)備費(fèi)用的比例等。3分析影響投資的主要因素。4與國(guó)內(nèi)類(lèi)似工程項(xiàng)目的比較，分析說(shuō)明投資高低的原因。投資分析可單獨(dú)成篇，亦可列入編制說(shuō)明中敘述。5.3.15建設(shè)項(xiàng)目由于受資源、市場(chǎng)、建設(shè)條件等因素的限制，為了提高工程建設(shè)投資效益，擬建項(xiàng)目可能存在建設(shè)場(chǎng)址、建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、工藝流程等多個(gè)整體設(shè)計(jì)方案。而在多個(gè)整體設(shè)計(jì)方案中亦可存在廠區(qū)總平面布置、建筑結(jié)構(gòu)形式等不同的多個(gè)設(shè)計(jì)方案。當(dāng)出現(xiàn)多個(gè)設(shè)計(jì)方案時(shí)，如果咨詢(xún)合同中有約定或項(xiàng)目實(shí)施中增加約定，咨詢(xún)?nèi)藛T應(yīng)與工程設(shè)計(jì)者配合，為建設(shè)項(xiàng)目投資決策者提供方案比選的意見(jiàn)。其工作深度應(yīng)達(dá)到約定的要求。5.3.16優(yōu)化設(shè)計(jì)的投資估算編制應(yīng)是針對(duì)在方案比選確定的設(shè)計(jì)方案基礎(chǔ)上，通過(guò)設(shè)計(jì)招標(biāo)、方案競(jìng)選、深化設(shè)計(jì)等措施，以降低成本或功能提高為目的的優(yōu)化設(shè)計(jì)或深化過(guò)程中，對(duì)投資估算進(jìn)行調(diào)整的過(guò)程。5.3.17限額設(shè)計(jì)的投資估算編制要求嚴(yán)格按照基本建程序進(jìn)行，前期設(shè)計(jì)的投資估算應(yīng)準(zhǔn)確和合理，限額設(shè)計(jì)的投資估算編制應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化建設(shè)項(xiàng)目投資估算，按項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)合理分解投資額度和預(yù)留調(diào)節(jié)金。5.3.18當(dāng)合同約定有經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益分析時(shí)，應(yīng)采用合適的方法，進(jìn)行充分調(diào)查和論證。5.3.Ⅱ項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的實(shí)施階段5.3.19建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)應(yīng)執(zhí)行國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定。承擔(dān)造價(jià)咨詢(xún)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作的主要內(nèi)容為財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。5.3.20財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的內(nèi)容應(yīng)包括財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)兩個(gè)部分，財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)工作包括項(xiàng)目盈利能力分析、清償能力分析和不確定性分析。5.3.21建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的一般程序：1收集、整理和計(jì)算有關(guān)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)等資料；2估算各期現(xiàn)金流量；3編制基本財(cái)務(wù)報(bào)表；4進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的計(jì)算與分析；5進(jìn)行不確定性分析；6作出項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的最終結(jié)論。5.3.22建設(shè)項(xiàng)目盈利能力分析應(yīng)通過(guò)編制全部現(xiàn)金流量表、自有資金現(xiàn)金流