倉(cāng)庫(kù)管理制度（三篇）

第19頁(yè)共19頁(yè)倉(cāng)庫(kù)管理?制度一?、目的：?1、為?加強(qiáng)庫(kù)存?及在借物?品管理、?明確物品?出、入庫(kù)?手續(xù)及流?程，提高?公司資金?、物品使?用率，保?證倉(cāng)庫(kù)安?全，特制?定以下管?理制度。?2、制?度中所指?的物品是?因銷(xiāo)售、?生產(chǎn)、工?程及研發(fā)?所需而儲(chǔ)?存的各種?成品、半?成品及原?材料。?二、程序?：1、?物品入庫(kù)?管理：?____?所有物品?購(gòu)入、退?回、測(cè)試?、樣品、?借用、歸?還及生產(chǎn)?完工成品?等，均應(yīng)?經(jīng)質(zhì)量部?檢驗(yàn)合格?后入庫(kù)。?1.2?物品入庫(kù)?單為：《?外購(gòu)入庫(kù)?單》由事?業(yè)部、產(chǎn)?品制造部?等相關(guān)部?門(mén)辦理物?品入庫(kù)手?續(xù)時(shí)負(fù)責(zé)?填寫(xiě);《?成品入庫(kù)?單》由產(chǎn)?品制造部?辦理物品?入庫(kù)手續(xù)?時(shí)負(fù)責(zé)填?寫(xiě)。1?.3倉(cāng)庫(kù)?人員根據(jù)?質(zhì)量部出?具的驗(yàn)收?合格后的?物品入庫(kù)?單及時(shí)核?對(duì)物品編?號(hào)、名稱(chēng)?、規(guī)格型?號(hào)、數(shù)量?，最長(zhǎng)不?超過(guò)一個(gè)?工作日核?對(duì)完畢，?如相符，?填寫(xiě)物品?入庫(kù)單實(shí)?收欄，根?據(jù)物品入?庫(kù)單登記?物料卡及?臺(tái)帳;如?不符，則?倉(cāng)庫(kù)人員?予以拒收?并立即告?知質(zhì)量部?。1.?4《外購(gòu)?入庫(kù)單》?第一聯(lián)由?倉(cāng)庫(kù)存檔?，第二聯(lián)?送財(cái)務(wù)部?報(bào)賬，第?三聯(lián)由質(zhì)?量部存檔?，第四聯(lián)?由采購(gòu)部?門(mén)存檔;?《成品入?庫(kù)單》第?一聯(lián)由倉(cāng)?庫(kù)存檔，?第二聯(lián)由?倉(cāng)庫(kù)交遞?財(cái)務(wù)部，?第三聯(lián)由?產(chǎn)品制造?部經(jīng)辦人?存檔。?2、物品?出庫(kù)、發(fā)?貨管理：?2.1?物品出庫(kù)?：持有物?品最終使?用部門(mén)經(jīng)?理或主管?部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)?審批后和?綜合部經(jīng)?理核準(zhǔn)后?的相關(guān)單?據(jù)方可提?貨（領(lǐng)導(dǎo)?授權(quán)亦可?），相關(guān)?單據(jù)上必?須說(shuō)明領(lǐng)?貨原因;?套料發(fā)放?應(yīng)附《生?產(chǎn)通知單?》或《生?產(chǎn)計(jì)劃單?》和（套?料清單）?，倉(cāng)庫(kù)人?員按單的?緊急程度?及時(shí)發(fā)料?，最長(zhǎng)不?得超過(guò)_?___個(gè)?工作日。?2.2?物品發(fā)貨?（正式合?同）：發(fā)?貨通知單?必須經(jīng)合?同執(zhí)行部?門(mén)經(jīng)理和?主管部門(mén)?領(lǐng)導(dǎo)審批?后、綜合?部經(jīng)理核?準(zhǔn)后（領(lǐng)?導(dǎo)授權(quán)亦?可），倉(cāng)?庫(kù)人員復(fù)?核上述手?續(xù)后方可?發(fā)貨。?2.3物?品發(fā)貨（?非正式合?同）：發(fā)?貨通知單?必須經(jīng)合?同執(zhí)行部?門(mén)經(jīng)理和?主管部門(mén)?領(lǐng)導(dǎo)審批?后并經(jīng)財(cái)?務(wù)管理部?經(jīng)理、綜?合部經(jīng)理?核準(zhǔn)后（?領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)?亦可），?倉(cāng)庫(kù)人員?復(fù)核上述?手續(xù)后方?可發(fā)貨。?2.4?物品發(fā)貨?（個(gè)人借?用、返修?）：發(fā)貨?通知單必?須經(jīng)所需?部門(mén)經(jīng)理?、主管部?門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審?批、綜合?部經(jīng)理核?準(zhǔn)后（領(lǐng)?導(dǎo)授權(quán)亦?可），倉(cāng)?庫(kù)人員復(fù)?核上述手?續(xù)后方可?發(fā)貨。?____?所有物品?發(fā)貨由倉(cāng)?庫(kù)人員負(fù)?責(zé)發(fā)出、?跟蹤至用?戶(hù)手中，?并負(fù)責(zé)跟?貨運(yùn)公司?核對(duì)相關(guān)?貨運(yùn)資料?，發(fā)貨所?產(chǎn)生的費(fèi)?用由相關(guān)?部門(mén)承擔(dān)?。2.?6生產(chǎn)、?維修、開(kāi)?發(fā)及相關(guān)?人員：領(lǐng)?用物品應(yīng)?辦理《物?料申領(lǐng)單?》;合同?出貨應(yīng)辦?理《成品?出庫(kù)單》?;上述均?為一式三?聯(lián)，第一?聯(lián)倉(cāng)庫(kù)存?檔，第二?聯(lián)交財(cái)務(wù)?入賬，第?三聯(lián)由經(jīng)?辦人存檔?。2.?7倉(cāng)庫(kù)人?員嚴(yán)格按?照發(fā)貨單?上擬定的?日期組織?物品出庫(kù)?，并遵循?先進(jìn)先出?的原則，?物品上標(biāo)?有生產(chǎn)流?水號(hào)應(yīng)記?入物料卡?，以防止?領(lǐng)出物品?的隨意調(diào)?換;物品?不全應(yīng)及?時(shí)通知相?關(guān)部門(mén)人?員。2?.8物品?發(fā)貨：必?須檢查物?品的性能?、外觀(guān)及?附件，各?項(xiàng)無(wú)誤后?，并經(jīng)質(zhì)?量部人員?在相關(guān)單?據(jù)確認(rèn)后?，由倉(cāng)庫(kù)?人員發(fā)貨?;倉(cāng)庫(kù)人?員均于出?庫(kù)當(dāng)日將?相關(guān)資料?準(zhǔn)確錄入?電腦臺(tái)賬?，不得隔?日作業(yè)，?以利于物?品存量的?精確。?2.9因?特殊情況?，由供應(yīng)?商直接發(fā)?貨給用戶(hù)?的物品，?由相關(guān)部?門(mén)、人員?及時(shí)辦理?入庫(kù)、出?庫(kù)、發(fā)貨?手續(xù);同?類(lèi)事項(xiàng)未?及時(shí)補(bǔ)辦?手續(xù)，原?則不準(zhǔn)再?由供應(yīng)商?直接發(fā)物?品給用戶(hù)?。3、?借用物品?管理：?3.1內(nèi)?部人員借?用物品時(shí)?，應(yīng)填寫(xiě)?《物品內(nèi)?部借用單?》，該單?據(jù)均需經(jīng)?過(guò)相關(guān)部?門(mén)經(jīng)理審?核、主管?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?、綜合部?經(jīng)理核準(zhǔn)?方可借用?（領(lǐng)導(dǎo)授?權(quán)亦可）?。3.?2出差在?外的人員?借用物品?時(shí)，應(yīng)填?寫(xiě)《借用?設(shè)備（委?托）申請(qǐng)?表》并簽?字確認(rèn)，?該單據(jù)均?需經(jīng)過(guò)相?關(guān)部門(mén)經(jīng)?理審核、?主管領(lǐng)導(dǎo)?批準(zhǔn)、綜?合部經(jīng)理?核準(zhǔn)方可?借用（領(lǐng)?導(dǎo)授權(quán)亦?可）;特?殊情況可?由他人代?填，但要?部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)?確定其借?用人身份?（本表在?鍵橋社區(qū)?下載）。?3.3?倉(cāng)庫(kù)每季?度將在借?用物品情?況統(tǒng)計(jì)表?于下季度?首月__?__個(gè)工?作日內(nèi)發(fā)?出，相關(guān)?部門(mén)經(jīng)理?或指定專(zhuān)?人在收到?統(tǒng)計(jì)表后?，根據(jù)統(tǒng)?計(jì)表上所?規(guī)定的事?項(xiàng)及時(shí)核?對(duì)在借物?品情況，?并在__?__個(gè)工?作日內(nèi)按?要求以書(shū)?面或電子?郵件形式?反饋到倉(cāng)?庫(kù)主管處?;未按規(guī)?定及時(shí)反?饋將通知?財(cái)務(wù)部門(mén)?從次月起?開(kāi)始從工?資中扣除?相關(guān)部門(mén)?經(jīng)理和指?定專(zhuān)人或?當(dāng)事人各?____?元作為罰?款;3?.4借用?物品期限?從發(fā)貨之?日起為三?個(gè)月，所?借物品經(jīng)?質(zhì)量部檢?驗(yàn)合格后?，方可核?銷(xiāo)借用賬?;三個(gè)月?未能歸還?，借用人?應(yīng)提出書(shū)?面申請(qǐng)，?經(jīng)相關(guān)領(lǐng)?導(dǎo)同意后?，可延續(xù)?再借用三?個(gè)月;如?仍無(wú)法歸?還，由借?用部門(mén)或?當(dāng)事人按?比例承擔(dān)?該物品使?用年限的?折舊費(fèi)，?若所借物?品轉(zhuǎn)為銷(xiāo)?售合同將?返還所扣?折舊費(fèi)。?4、物?品退回與?歸還管理?：4.?1合同退?回、合同?更換、個(gè)?人借用（?出差在外?人員）、?試用退回?的物品由?倉(cāng)庫(kù)人員?負(fù)責(zé)接收?、記錄、?處理或再?分發(fā)給相?關(guān)人員處?理。4?.2合同?退回的物?品：由相?關(guān)人員填?寫(xiě)《物料?退倉(cāng)申請(qǐng)?單》和在?備注欄填?寫(xiě)客戶(hù)名?稱(chēng)及退回?原因、合?同號(hào)，經(jīng)?部門(mén)經(jīng)理?核實(shí)確認(rèn)?后，由質(zhì)?量部檢驗(yàn)?合格后并?經(jīng)綜合部?經(jīng)理核準(zhǔn)?，方可給?予辦理退?庫(kù)手續(xù);?4.3?合同更換?物品：先?借用物品?，由相關(guān)?部門(mén)人員?辦理《物?品內(nèi)部借?用單》手?續(xù);待更?換物品退?回時(shí)持《?物料退倉(cāng)?申請(qǐng)單》?辦理合同?退庫(kù)手續(xù)?，并將辦?理完畢的?單據(jù)轉(zhuǎn)給?相關(guān)部門(mén)?，由相關(guān)?部門(mén)同時(shí)?出具發(fā)貨?通知單（?即更換物?品）和出?庫(kù)單，同?時(shí)填寫(xiě)《?物料退倉(cāng)?申請(qǐng)單》?，注明對(duì)?應(yīng)出庫(kù)單?據(jù)號(hào)并給?質(zhì)量部簽?字確認(rèn)，?以沖減借?用人的借?用帳;?____?個(gè)人退回?借用物品?：由經(jīng)辦?人出具《?物料退倉(cāng)?申請(qǐng)單》?，標(biāo)明借?用時(shí)間，?借用單號(hào)?等，將質(zhì)?量部檢驗(yàn)?結(jié)果轉(zhuǎn)交?本部門(mén)經(jīng)?理確認(rèn)，?并經(jīng)綜合?部經(jīng)理核?準(zhǔn)后辦理?退庫(kù)手續(xù)?、并銷(xiāo)賬?。5、?物品報(bào)廢?：5.?1物品報(bào)?廢原因：?倉(cāng)庫(kù)?1）變質(zhì)?的（生銹?、霉變、?蟲(chóng)啃、鼠?咬等）;?2）超?過(guò)使用壽?命的;?3）已不?再使用的?;4）?在承擔(dān)運(yùn)?輸中損壞?的。生?產(chǎn)部1?）因無(wú)法?維修或無(wú)?維修價(jià)值?的;2?）生產(chǎn)過(guò)?程中損壞?的。事?業(yè)部1?）生產(chǎn)在?途時(shí)，顧?客取消合?同;2?）因技術(shù)?更改升級(jí)?而造成報(bào)?廢的;?3）已購(gòu)?買(mǎi)，但開(kāi)?發(fā)、銷(xiāo)售?、生產(chǎn)更?改滯后，?經(jīng)協(xié)調(diào)無(wú)?法退回的?;4）?合同發(fā)貨?后，因系?統(tǒng)無(wú)法升?級(jí)而退回?的;5?）己購(gòu)物?品，在生?產(chǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)?為不良，?經(jīng)采購(gòu)人?員與供應(yīng)?商協(xié)商不?可退換的?;6）?借用/試?用后，經(jīng)?質(zhì)量部判?定為無(wú)法?再修品;?7）因?計(jì)劃失誤?導(dǎo)致采購(gòu)?引起的。?5.2?物品報(bào)廢?流程：?1）倉(cāng)庫(kù)?人員統(tǒng)計(jì)?庫(kù)存所需?報(bào)廢的物?品，由相?關(guān)責(zé)任部?門(mén)出具《?報(bào)廢申請(qǐng)?單》，由?質(zhì)量部和?相關(guān)部門(mén)?出具檢測(cè)?結(jié)果、財(cái)?務(wù)管理部?出具報(bào)廢?物品的價(jià)?值、相關(guān)?責(zé)任部門(mén)?和綜合部?核準(zhǔn)后，?予以報(bào)廢?，價(jià)值在?一萬(wàn)元以?上的呈報(bào)?公司領(lǐng)導(dǎo)?審批;?2）相關(guān)?責(zé)任部門(mén)?人員憑具?審批后的?《報(bào)廢申?請(qǐng)單》和?《物料申?領(lǐng)單》到?倉(cāng)庫(kù)辦理?報(bào)廢手續(xù)?。5.?3物品報(bào)?廢注意事?項(xiàng)：1?）所有已?辦理報(bào)廢?手續(xù)的物?品歸倉(cāng)庫(kù)?保管;?2）生產(chǎn)?部負(fù)責(zé)將?報(bào)廢半成?品、成品?上仍可用?的元器件?拆除（如?單板上的?IC、電?阻、電容?等），送?質(zhì)量部I?QC檢驗(yàn)?，合格品?辦理退倉(cāng)?手續(xù)。?6、賬務(wù)?管理：?____?所有入庫(kù)?、出庫(kù)均?應(yīng)按照單?據(jù)所規(guī)定?內(nèi)容，詳?細(xì)填寫(xiě)，?不得涂改?，成品發(fā)?貨必須附?有《發(fā)貨?通知單》?，否則倉(cāng)?庫(kù)人員拒?絕入賬及?發(fā)貨;?6.2物?品入庫(kù)和?退倉(cāng)，該?單據(jù)必須?經(jīng)質(zhì)量部?檢驗(yàn)合格?，相關(guān)領(lǐng)?導(dǎo)簽字確?認(rèn)后方可?入賬;?6.3物?品帳必須?與單據(jù)一?致，每月?底自查，?發(fā)現(xiàn)操作?錯(cuò)誤及時(shí)?更改，若?隔月則需?查明原因?，并由經(jīng)?辦人寫(xiě)明?調(diào)整單，?報(bào)物控主?管審核、?綜合部經(jīng)?理審批后?方可調(diào)整?并通知財(cái)?務(wù)部;?6.4經(jīng)?辦人月底?將當(dāng)月發(fā)?生單據(jù)裝?訂成冊(cè)，?由倉(cāng)庫(kù)專(zhuān)?人負(fù)責(zé)保?管;6?.5倉(cāng)庫(kù)?人員每周?及時(shí)將單?據(jù)交于財(cái)?務(wù)部，以?便財(cái)務(wù)入?賬。7?、倉(cāng)庫(kù)管?理：7?.1按現(xiàn)?有倉(cāng)庫(kù)面?積，規(guī)劃?平面圖，?分別按料?號(hào)次序擺?放，并將?各物品型?號(hào)、規(guī)格?用標(biāo)簽紙?列示于物?品前，各?項(xiàng)物品對(duì)?應(yīng)陳列其?后。7?.2倉(cāng)管?員對(duì)于所?經(jīng)管物品?的排列以?利于先進(jìn)?先出的作?業(yè)原則分?別決定儲(chǔ)?存方式及?位置。?7.3遵?循7S原?則（整理?、整頓、?清潔、清?掃、素養(yǎng)?、安全、?節(jié)約）。?7.4?未經(jīng)檢驗(yàn)?的物品，?擺放在指?定區(qū)域。?7.5?檢驗(yàn)合格?的物品，?及時(shí)入庫(kù)?貯存。?7.6換?貨、報(bào)損?的物品，?區(qū)分存放?，并單獨(dú)?記賬。?7.7非?貨架貯放?的物品，?不可超高?、壓線(xiàn)、?倒置、重?壓。7?.8禁潮?物品應(yīng)做?好防潮措?施。7?.9保持?適宜的倉(cāng)?貯溫、濕?度條件：?溫度控制?在5-3?5℃之間?，濕度控?制在40?-___?_%之間?，由倉(cāng)管?員負(fù)責(zé)將?每日點(diǎn)檢?結(jié)果記錄?于《倉(cāng)庫(kù)?溫、濕度?點(diǎn)檢表》?中。7?.9易燃?、易爆、?易腐蝕的?物品應(yīng)分?開(kāi)貯存，?并加以明?顯的警告?標(biāo)識(shí)。?7.10?倉(cāng)庫(kù)內(nèi)嚴(yán)?禁煙火，?不得使用?過(guò)分發(fā)熱?而可能造?成火災(zāi)、?危險(xiǎn)的電?器。7?.11物?品貯放，?龐大、笨?重物品放?下方;輕?便、小件?物品放上?方。7?.12物?品堆放不?宜過(guò)于緊?密，保留?間隙及庫(kù)?房進(jìn)出通?道順暢。?7.1?3易碎、?易破物品?須輕取輕?放。7?.14配?套物品應(yīng)?成套存放?，以防混?亂。7?.15每?月___?_號(hào)前結(jié)?賬，并發(fā)?送當(dāng)月物?品庫(kù)存情?況給相關(guān)?部門(mén)。?____?年中、年?末，倉(cāng)庫(kù)?會(huì)同財(cái)務(wù)?部、質(zhì)量?部對(duì)物品?進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)?，查實(shí)物?品的料號(hào)?、品名、?規(guī)格及型?號(hào)，核對(duì)?物品數(shù)量?是否與賬?面一致，?并隨時(shí)接?受主管部?門(mén)及財(cái)務(wù)?部稽查人?員的抽查?;7.?15出具?盤(pán)點(diǎn)報(bào)告?，出現(xiàn)盤(pán)?盈或不可?避免的盤(pán)?虧情況，?由倉(cāng)庫(kù)主?管呈報(bào)部?門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、?公司領(lǐng)導(dǎo)?核準(zhǔn)后調(diào)?整，若為?保管不善?引起則由?保管人員?承擔(dān)相應(yīng)?賠償責(zé)任?。三、?附則1?、本制度?由綜合部?起草，公?司領(lǐng)導(dǎo)核?準(zhǔn)，解釋?權(quán)屬綜合?部;2?、凡公司?以前之制?度、規(guī)定?與本制度?相抵觸的?，以本制?度為準(zhǔn);?3、本?制度由綜?合部負(fù)責(zé)?修訂，修?訂周期為?半年，報(bào)?公司領(lǐng)導(dǎo)?審批后頒?布執(zhí)行。?四、附?表：1?、《外購(gòu)?入庫(kù)單》?2、《?物料申領(lǐng)?單》3?、《物品?內(nèi)部借用?單》4?、《成品?入庫(kù)單》?5、《?成品出庫(kù)?單》6?、《物料?退倉(cāng)申請(qǐng)?單》7?、《發(fā)貨?通知單》?8、《?借用設(shè)備?（委托）?申請(qǐng)表》?9、《?報(bào)廢申請(qǐng)?單》即?便是公司?規(guī)模很小?，完善的?管理制度?也是不可?或缺的。?本文就給?出一家小?公司財(cái)務(wù)?管理制度?范本，供?相關(guān)朋友?參考，公?司財(cái)務(wù)管?理制度至?關(guān)重要，?希望相關(guān)?企業(yè)能夠?謹(jǐn)慎制定?。收集?一份小公?司財(cái)務(wù)管?理制度范?本，供相?關(guān)朋友們?參考：?全體財(cái)務(wù)?人員應(yīng)認(rèn)?真貫徹執(zhí)?行國(guó)家有?關(guān)財(cái)政法?規(guī)及會(huì)計(jì)?制度。敬?業(yè)愛(ài)崗，?不做有損?于公司的?事。嚴(yán)格?按照公司?財(cái)務(wù)制度?做好自己?的本職工?作。對(duì)待?工作認(rèn)真?踏實(shí)，樹(shù)?立為客戶(hù)?服務(wù)意識(shí)?。貫徹公?司質(zhì)量方?針和質(zhì)量?目標(biāo)。?一、財(cái)務(wù)?部職責(zé)范?圍1、?認(rèn)真貫徹?執(zhí)行國(guó)家?有關(guān)財(cái)務(wù)?管理的法?律法規(guī)，?確保財(cái)務(wù)?工作的合?法性。?2、建立?健全公司?各種財(cái)務(wù)?管理制度?，嚴(yán)格按?照財(cái)務(wù)工?作程序執(zhí)?行。3?、采取切?實(shí)有效的?措施保證?公司資金?和財(cái)產(chǎn)的?安全，維?護(hù)公司的?合法權(quán)益?。4、?編制和執(zhí)?行財(cái)務(wù)預(yù)?算、財(cái)務(wù)?收支計(jì)劃?，督促有?關(guān)部門(mén)加?強(qiáng)資金回?流，確保?資金的有?效供應(yīng)。?5、進(jìn)?行成本、?費(fèi)用預(yù)測(cè)?、核算、?考核和控?制，督促?有關(guān)部門(mén)?降低消耗?、節(jié)約費(fèi)?用，提高?經(jīng)濟(jì)效益?。6、?建立健全?各種財(cái)務(wù)?帳目，編?制財(cái)務(wù)報(bào)?表，并利?用財(cái)務(wù)資?料進(jìn)行各?種經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)分析，?為公司領(lǐng)?導(dǎo)決策提?供有效依?據(jù)。7?、負(fù)責(zé)公?司材料庫(kù)?、辦公用?品庫(kù)的管?理。8?、參與公?司工程承?包合同和?采購(gòu)合同?的評(píng)審工?作。9?、及時(shí)核?算和上繳?各種稅金?。10?、參與項(xiàng)?目部與施?工隊(duì)結(jié)算?，參與采?供部與材?料供應(yīng)商?結(jié)算。?11、會(huì)?計(jì)檔案資?料的收集?、整理，?確保檔案?資料的完?整、安全?、有效。?12、?加強(qiáng)本部?門(mén)管理，?進(jìn)行內(nèi)部?培訓(xùn)，提?高本部門(mén)?工作人員?素質(zhì)。?13、完?成公司工?作程序規(guī)?定的其他?工作，完?成領(lǐng)導(dǎo)布?置的其他?任務(wù)。?二、借款?和各種費(fèi)?用開(kāi)支標(biāo)?準(zhǔn)及審批?制度借?款審批及?標(biāo)準(zhǔn)：?1、出差?借款：出?差人員應(yīng)?先到財(cái)務(wù)?部領(lǐng)取一?式兩聯(lián)的?“借款單?”，詳細(xì)?填寫(xiě)借款?日期、資?金性質(zhì)、?部門(mén)、出?差地、出?差事由、?出差天數(shù)?及金額，?經(jīng)本部門(mén)?主管簽字?后報(bào)總經(jīng)?理簽批;?借款單交?會(huì)計(jì)留存?，待借款?人歸還借?款后清款?聯(lián)還本人?作為清帳?依據(jù)。前?次借支出?差返回時(shí)?間超過(guò)_?___天?無(wú)故未報(bào)?銷(xiāo)者，不?得再借款?。2、?日常費(fèi)用?借款：各?部門(mén)因辦?理業(yè)務(wù)需?要借款，?到財(cái)務(wù)部?領(lǐng)取借款?單，填寫(xiě)?好資金性?質(zhì)（支票?或現(xiàn)金）?、部門(mén)、?借款事由?，所借金?額，審批?程序同第?____?條。3?、購(gòu)置固?定資產(chǎn)借?款：施工?用具、加?工設(shè)備單?價(jià)在__?__元以?上，使用?年限在一?年以上者?，辦公設(shè)?施單價(jià)_?___元?以上者，?屬固定資?產(chǎn)。需填?寫(xiě)固定資?產(chǎn)申購(gòu)單?、固定資?產(chǎn)請(qǐng)款單?報(bào)總裁審?批后，方?可由相應(yīng)?部門(mén)辦理?。購(gòu)置固?定資產(chǎn)必?須開(kāi)具正?式發(fā)票。?4、備?用金借款?：對(duì)于特?定部門(mén)或?崗位實(shí)行?備用金借?款，具體?由各部門(mén)?根據(jù)實(shí)際?情況核定?，報(bào)總裁?批準(zhǔn)后執(zhí)?行。所有?備用金借?款于每年?年度終了?報(bào)帳時(shí)歸?還結(jié)清。?5、其?他臨時(shí)借?款：如業(yè)?務(wù)費(fèi)、招?待費(fèi)、周?轉(zhuǎn)金等，?審批程序?同第__?__條。?6、借?款出差人?員回公司?后五天內(nèi)?應(yīng)按規(guī)定?到財(cái)務(wù)部?報(bào)帳，報(bào)?帳后所欠?金額三天?內(nèi)補(bǔ)齊，?對(duì)于不辦?理報(bào)銷(xiāo)手?續(xù)且三天?內(nèi)不能補(bǔ)?齊所欠款?項(xiàng)的，財(cái)?務(wù)部有權(quán)?從當(dāng)月工?資中扣回?。7、?所有借款?均遵循前?帳不清后?帳不借的?原則。?8、嚴(yán)格?禁止個(gè)人?借款，特?殊情況需?由公司部?門(mén)經(jīng)理以?上級(jí)別人?員做擔(dān)保?并由總裁?批準(zhǔn)后方?可借支。?三、日?常費(fèi)用報(bào)?銷(xiāo)：1?、公司員?工在日常?費(fèi)用支出?時(shí)，需堅(jiān)?持勤儉節(jié)?約的原則?。2、?日常支出?時(shí)應(yīng)盡量?取得原始?發(fā)票，對(duì)?于不能取?得原始發(fā)?票的情況?，需由對(duì)?方出具收?款證明。?3、報(bào)?銷(xiāo)時(shí)須由?經(jīng)手人在?發(fā)票上面?簽字并簡(jiǎn)?述事由，?并經(jīng)相應(yīng)?領(lǐng)導(dǎo)簽字?后到財(cái)務(wù)?部報(bào)銷(xiāo);?4、所?有日常購(gòu)?用物品均?須到庫(kù)房?辦理入庫(kù)?手續(xù)，報(bào)?銷(xiāo)時(shí)發(fā)票?后面附有?經(jīng)庫(kù)房管?理員簽字?的入庫(kù)單?，并經(jīng)各?相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)?簽字后到?財(cái)務(wù)部報(bào)?銷(xiāo);5?、補(bǔ)充說(shuō)?明如報(bào)?銷(xiāo)審批人?出差在外?，則應(yīng)由?審批人簽?署指定代?理人，交?財(cái)務(wù)部備?案，指定?代理人可?在此期間?行使相應(yīng)?的審批權(quán)?力;或者?由財(cái)務(wù)人?員與審批?人進(jìn)行電?話(huà)聯(lián)系，?先行借款?或報(bào)銷(xiāo)，?待審批人?回公司后?再進(jìn)行補(bǔ)?簽。財(cái)?務(wù)部總監(jiān)?崗位職責(zé)?1、編?制和執(zhí)行?預(yù)算、財(cái)?務(wù)收支計(jì)?劃，擬訂?資金籌措?和使用方?案，開(kāi)辟?財(cái)源，有?效使用資?金。2?、進(jìn)行成?本費(fèi)用預(yù)?測(cè)、計(jì)劃?、控制、?核算、分?析和考核?，督促本?公司有關(guān)?部門(mén)降低?消耗、節(jié)?約費(fèi)用，?提高經(jīng)濟(jì)?效益。?3、建立?健全經(jīng)濟(jì)?核算制度?，利用財(cái)?務(wù)會(huì)計(jì)資?料進(jìn)行經(jīng)?濟(jì)活動(dòng)分?析。4?、承辦公?司領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其他?工作。?財(cái)務(wù)部經(jīng)?理崗位職?責(zé)1、?負(fù)責(zé)協(xié)助?財(cái)務(wù)總監(jiān)?組織本公?司的財(cái)務(wù)?管理和經(jīng)?濟(jì)核算工?作。2?、制定和?管理稅收?政策及程?序。3?、建立健?全公司內(nèi)?部核算的?組織、指?導(dǎo)和數(shù)據(jù)?管理體系?，以及核?算和財(cái)務(wù)?管理的規(guī)?章制度。?4、組?織公司有?關(guān)部門(mén)開(kāi)?展經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)分析，?組織編制?公司財(cái)務(wù)?計(jì)劃、成?本計(jì)劃、?努力降低?成本、增?收節(jié)支、?提高效益?。5、?參與項(xiàng)目?部與施工?隊(duì)、采供?部與材料?供應(yīng)商的?結(jié)算。?6、認(rèn)真?貫徹國(guó)家?的財(cái)經(jīng)方?針政策，?執(zhí)行會(huì)計(jì)?制度和財(cái)?務(wù)管理方?法，監(jiān)督?執(zhí)行會(huì)議?決議。?7、負(fù)責(zé)?全公司財(cái)?務(wù)人員的?業(yè)務(wù)指導(dǎo)?和學(xué)習(xí)的?工作，合?理協(xié)調(diào)各?崗位工作?，并考核?財(cái)會(huì)人員?工作業(yè)績(jī)?，不斷?提高財(cái)務(wù)?人員的業(yè)?務(wù)素質(zhì)。?8、完?成領(lǐng)導(dǎo)布?置的其他?工作。?9、負(fù)責(zé)?會(huì)計(jì)監(jiān)交?工作。?財(cái)務(wù)部成?本會(huì)計(jì)崗?位職責(zé)?1、清楚?工程整體?概況，包?括規(guī)模、?合同額、?所需主要?材料、開(kāi)?竣工時(shí)間?及項(xiàng)目部?人員構(gòu)成?等。2?、理解并?清晰工程?承包合同?、明確回?款條款、?總包方代?扣費(fèi)用項(xiàng)?目及稅金?繳納方式?、保函期?限等，并?結(jié)合合?同督促項(xiàng)?目部回款?。3、?按照各工?程預(yù)算進(jìn)?行工程成?本的控制?。4、?每月末及?時(shí)督促各?項(xiàng)目部報(bào)?帳，核對(duì)?上月計(jì)劃?執(zhí)行情況?。5、?及時(shí)、準(zhǔn)?確核算各?種原始票?據(jù)，并制?單入帳。?6、準(zhǔn)?確把握各?項(xiàng)材料采?購(gòu)、分包?勞務(wù)合同?，按合同?執(zhí)行付款?。7、?工程付款?依據(jù)合同?、財(cái)務(wù)帳?、工程預(yù)?算進(jìn)行審?核。8?、工程完?工后，準(zhǔn)?確核算出?工程成本?，編報(bào)工?程成本表?。9、?完成領(lǐng)導(dǎo)?布置的其?他工作。?財(cái)務(wù)部?綜合會(huì)計(jì)?崗位職責(zé)?1、負(fù)?責(zé)登記各?項(xiàng)經(jīng)管的?明細(xì)帳、?分類(lèi)帳、?總帳;?2、全面?了解、掌?握國(guó)家有?關(guān)財(cái)務(wù)工?作制度、?政策、公?司的會(huì)計(jì)?核算和財(cái)?務(wù)管理的?各項(xiàng)規(guī)定?，并正確?執(zhí)行;?3、負(fù)責(zé)?總帳、明?細(xì)帳、分?類(lèi)帳的核?對(duì)工作，?銀行存款?的調(diào)節(jié)工?作，匯總?會(huì)計(jì)憑證?，登記總?帳;4?、對(duì)其他?應(yīng)收、應(yīng)?收帳款及?時(shí)催收清?理;按公?司規(guī)定安?排固定資?產(chǎn)及庫(kù)存?材料等資?產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)?;5、?每月編制?會(huì)計(jì)報(bào)表?，確保報(bào)?表數(shù)字真?實(shí)，計(jì)算?正確，鉤?稽關(guān)系清?楚;6?、負(fù)責(zé)裝?訂、管理?會(huì)計(jì)檔案?;7、?承辦公司?領(lǐng)導(dǎo)交辦?的其他工?作。財(cái)?務(wù)部出納?員崗位職?責(zé)1、?辦理現(xiàn)金?收支和銀?行結(jié)算業(yè)?務(wù)，嚴(yán)格?按照我國(guó)?有關(guān)現(xiàn)金?管理和銀?行結(jié)算制?度的規(guī)定?，管好貨?幣資金，?不坐支現(xiàn)?金，不以?白條抵庫(kù)?;倉(cāng)庫(kù)?管理制度?（二）?為使本公?司的倉(cāng)庫(kù)?管理規(guī)范?化，保證?財(cái)產(chǎn)物資?的完好無(wú)?損，根據(jù)?企業(yè)管理?和財(cái)務(wù)管?理的一般?要求，結(jié)?合本公司?具體情況?，特制訂?本規(guī)定。?一、倉(cāng)?庫(kù)管理工?作的任務(wù)?（1）?做好物資?出庫(kù)和入?庫(kù)工作。?（2）?做好物資?的保管工?作。（?3）做好?各種防患?工作，確?保物資的?安全保管?。二、?對(duì)于入庫(kù)?的貨物，?保管人員?要認(rèn)真驗(yàn)?收物資的?數(shù)量、名?稱(chēng)是否與?貨單相符?，對(duì)于實(shí)?物與貨單?內(nèi)容不相?符的，辦?理入庫(kù)手?續(xù)要如實(shí)?反映。?三、對(duì)于?貨物驗(yàn)收?過(guò)程中所?發(fā)現(xiàn)的有?關(guān)數(shù)量、?質(zhì)量、規(guī)?格、品種?等不相符?現(xiàn)象，保?管人員有?權(quán)拒絕辦?理入庫(kù)手?續(xù)，并視?具體情況?報(bào)告主管?經(jīng)理。?四、對(duì)于?一切手續(xù)?不全的提?貨，保管?員有權(quán)拒?絕發(fā)貨，?并視具體?情況報(bào)告?主管經(jīng)理?。五、?倉(cāng)庫(kù)保管?員要及時(shí)?登記各種?貨物明細(xì)?賬，做到?日清月結(jié)?，達(dá)到賬?賬相符、?賬物相符?，賬卡相?符。六?、每月月?底之前，?保管人員?要對(duì)當(dāng)月?各種貨物?“入、出?、存”情?況予以匯?總，并編?制報(bào)表上?報(bào)公司總?經(jīng)理。?七、保管?員會(huì)同財(cái)?務(wù)人員對(duì)?庫(kù)存貨物?每季季末?盤(pán)點(diǎn)對(duì)賬?。發(fā)現(xiàn)盈?余、短少?、殘缺，?必須查明?原因，分?清責(zé)任，?及時(shí)寫(xiě)出?書(shū)面報(bào)告?，提出處?理意見(jiàn)，?報(bào)公司總?經(jīng)理。?八、做好?倉(cāng)庫(kù)與運(yùn)?輸環(huán)節(jié)的?銜接工作?，在保證?貨物供應(yīng)?、合理儲(chǔ)?備的前提?下，力求?減少庫(kù)存?量，并對(duì)?貨物的利?用、積壓?產(chǎn)品的處?理提出建?議。九?、根據(jù)各?種貨物的?不同種類(lèi)?及特性，?結(jié)合倉(cāng)庫(kù)?條件，保?證倉(cāng)庫(kù)貨?物定置擺?放，合理?有序，保?證貨物的?進(jìn)出和盤(pán)?存方便。?十、對(duì)?于有特殊?要求等貨?物，應(yīng)指?定專(zhuān)人管?理，并設(shè)?置明顯標(biāo)?志。十一?、建立健?全出入庫(kù)?人員登記?制度。?十二、嚴(yán)?格執(zhí)行安?全工作規(guī)?定，切實(shí)?做好防火?、防盜工?作，保證?倉(cāng)庫(kù)和貨?物財(cái)產(chǎn)的?安全。?十三、庫(kù)?管人員每?天上下班?前要做到?三“檢查?”，確保?財(cái)產(chǎn)貨物?的完整。?如有異常?情況，要?立即上報(bào)?主管經(jīng)理?。（1?）上班必?須檢查倉(cāng)?庫(kù)門(mén)鎖有?無(wú)異常，?物品有無(wú)?丟失。?（2）下?班檢查是?否鎖門(mén)、?拉閘、斷?電及不安?全隱患。?（3）?檢查有特?殊要求物?品是否單?獨(dú)存儲(chǔ)、?妥善保管?。十四?、嚴(yán)格遵?守倉(cāng)庫(kù)保?管紀(jì)律、?規(guī)定，倉(cāng)?庫(kù)保管紀(jì)?律內(nèi)容規(guī)?定;（?1）嚴(yán)禁?在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)?吸煙。?（2）嚴(yán)?禁無(wú)關(guān)人?員進(jìn)入倉(cāng)?庫(kù)。（?3）嚴(yán)禁?涂改賬目?。（4?）嚴(yán)禁在?倉(cāng)庫(kù)內(nèi)存?放雜物、?廢品。?（5）嚴(yán)?禁在倉(cāng)庫(kù)?內(nèi)存放私?人物品。?（6）?嚴(yán)禁在倉(cāng)?庫(kù)內(nèi)閑談?、談笑、?打鬧。?（7）嚴(yán)?禁隨意動(dòng)?用倉(cāng)庫(kù)消?防器材。?（8）?嚴(yán)禁在倉(cāng)?庫(kù)內(nèi)亂放?電源，臨?時(shí)電線(xiàn)，?臨時(shí)照明?。本管理?流程自下?發(fā)之日起?試行。?倉(cāng)庫(kù)管理?制度（三?）倉(cāng)庫(kù)?管理制度?是指對(duì)倉(cāng)?庫(kù)各方面?的流程操?作、作業(yè)?要求、注?意細(xì)節(jié)、?7S管理?、獎(jiǎng)懲規(guī)?定、其他?管理要求?等進(jìn)行明?確的規(guī)定?，給出工?作的方向?和目標(biāo)，?工作的方?法和措施?;且在廣?的范疇內(nèi)?是由一系?列其他流?程文件和?管理規(guī)定?形成的，?例如“倉(cāng)?庫(kù)安全作?業(yè)指導(dǎo)書(shū)?”“倉(cāng)庫(kù)?日常作業(yè)?管理流程?”“倉(cāng)庫(kù)?單據(jù)及帳?務(wù)處理流?程”“倉(cāng)?庫(kù)盤(pán)點(diǎn)管?理流程”?等