初級(jí)經(jīng)濟(jì)師-金融-基礎(chǔ)練習(xí)題-第五章商業(yè)銀行的資本與負(fù)債-第一節(jié)商業(yè)銀行的資本

初級(jí)經(jīng)濟(jì)師-金融-基礎(chǔ)練習(xí)題-第五章商業(yè)銀行的資本與負(fù)債-第一節(jié)商業(yè)銀行的資本[單選題]1.巴塞爾新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議的基礎(chǔ)上提出的標(biāo)準(zhǔn)，說法錯(cuò)誤的是()。A.繼續(xù)促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)，提供更（江南博哥）全面的處理風(fēng)險(xiǎn)的方案B.在著重監(jiān)管中央銀行的同時(shí)，監(jiān)管復(fù)雜程度各異的商業(yè)銀行C.至少維持金融體系目前的資本總體水平，繼續(xù)促進(jìn)金融體系的安全性、穩(wěn)健性D.使處理資本充足率的各種方法能敏感地反映銀行頭寸和業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度正確答案：B參考解析：巴塞爾新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議的基礎(chǔ)上，提出了如下4項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)：①至少維持金融體系目前的資本總體水平，繼續(xù)促進(jìn)金融體系的安全性、穩(wěn)健性;②繼續(xù)促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)，提供更全面的處理風(fēng)險(xiǎn)的方案;③使處理資本充足率的各種方法能敏感地反映銀行頭寸和業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度;④在著重監(jiān)管國(guó)際商業(yè)銀行的同時(shí)，監(jiān)管復(fù)雜程度各異的銀行。[單選題]2.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐中主要采用的是()的概念。A.會(huì)計(jì)資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.監(jiān)管資本D.注冊(cè)資本正確答案：C參考解析：由于監(jiān)管資本計(jì)算方法相對(duì)簡(jiǎn)單、明確且可操作性強(qiáng)，在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐中主要采用的是監(jiān)管資本的概念。[單選題]3.()是商業(yè)銀行安全經(jīng)營(yíng)、維護(hù)自身良好信譽(yù)的最后屏障。A.利潤(rùn)B.資本C.存款準(zhǔn)備金D.存款正確答案：B參考解析：資本是商業(yè)銀行安全經(jīng)營(yíng)、維護(hù)自身良好信譽(yù)的最后屏障。[單選題]4.1988年巴塞爾協(xié)議明確將資本的構(gòu)成分為()類。A.1B.2C.3D.4正確答案：B參考解析：1988年巴塞爾協(xié)議明確將資本的構(gòu)成分為兩類：①核心資本，又稱一級(jí)資本。這類資本主要包括實(shí)收股本(普通股、非積累優(yōu)先股)和公開儲(chǔ)備(未分配利潤(rùn)、盈余公積、資本公積)。②附屬資本，又稱二級(jí)資本、補(bǔ)充資本或輔助資本。這類資本包括普通準(zhǔn)備金(呆賬準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金)和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)(發(fā)行的長(zhǎng)期金融債券)等。[單選題]5.下列有關(guān)巴塞爾新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議發(fā)展的基礎(chǔ)上有了進(jìn)一步的提高的說法，錯(cuò)誤的是()。A.將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)都涵蓋在考核之中，但不包括操作風(fēng)險(xiǎn)B.對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算方法、權(quán)重設(shè)計(jì)的原則做了重大修改C.鼓勵(lì)銀行采用避險(xiǎn)手段D.提出了加強(qiáng)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束正確答案：A參考解析：巴塞爾新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議發(fā)展的基礎(chǔ)上有了進(jìn)一步的提高：①在防范風(fēng)險(xiǎn)上除保持對(duì)資本的要求外，還提出了加強(qiáng)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束;②將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)都涵蓋在考核之中，從而對(duì)資本充足率提出了更高要求；故A項(xiàng)說法錯(cuò)誤。③對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算方法、權(quán)重設(shè)計(jì)的原則做了重大修改；④鼓勵(lì)銀行采用避險(xiǎn)手段。[單選題]6.2012年6月7日，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，并于2013年1月1日起實(shí)施。該辦法在參考巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定的基礎(chǔ)上，對(duì)商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求的最低資本要求中核心一級(jí)資本充足率要求()。A.5%B.6%C.8%D.10%正確答案：A參考解析：2012年6月7日，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《資本管理辦法》），并于2013年1月1日起實(shí)施?！顿Y本管理辦法》在參考巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定的基礎(chǔ)上，對(duì)商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求分為四個(gè)層次：第一層次為最低資本要求，包括核心一級(jí)資本充足率要求（≥5%，核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等）、一級(jí)資本充足率要求（≥6%，一級(jí)資本含核心一級(jí)資本和其他一級(jí)資本，其中，其他一級(jí)資本包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分）和資本充足率要求（≥8%，這里的資本即總資本，含核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本，其中，二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分）。[單選題]7.關(guān)于商業(yè)銀行資本需要量，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.宏觀經(jīng)濟(jì)處于上升周期，銀行資本的需要量相對(duì)較高B.經(jīng)營(yíng)規(guī)模越大，資本需要量也越大C.資產(chǎn)質(zhì)量較高，資本需要量較少D.信譽(yù)較高的商業(yè)銀行，資本保持量可相對(duì)較低正確答案：A參考解析：宏觀經(jīng)濟(jì)處于上升周期，銀行資本的需要量相對(duì)較低。故A項(xiàng)說法錯(cuò)誤[單選題]8.根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率應(yīng)該不低于()。A.4％B.6％C.8％D.10％正確答案：C參考解析：2004年3月1日，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)制定頒布的符合我國(guó)國(guó)情的資本監(jiān)管制度——《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》正式開始實(shí)施。該辦法規(guī)定了2007年1月1日為我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率達(dá)到8%的最后期限。[單選題]9.下列有關(guān)“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”的基本規(guī)定，說法正確的是()。A.到2019年1月1日，全球各商業(yè)銀行必須將資本留存緩沖提高到2％B.協(xié)議要求資本充足率保持在10％C.最低普通股比例加資本留存緩沖比例在2019年以前由目前的3.5％逐步升至7％D.該協(xié)議定義的一級(jí)資本只包括普通股正確答案：C參考解析：到2019年1月1日，全球各商業(yè)銀行必須將資本留存緩沖提高到2.5％，故A項(xiàng)說法錯(cuò)誤。另外，巴塞爾協(xié)議Ⅲ維持目前資本充足率8％不變，但是對(duì)資本充足率加資本緩沖要求在2019年以前從現(xiàn)在的8％逐步升至10.5％，故B項(xiàng)說法錯(cuò)誤。最低普通股比例加資本留存緩沖比例在2019年以前由目前的3.5％逐步升至7％，故C項(xiàng)說法正確。巴塞爾協(xié)議Ⅲ對(duì)一級(jí)資本提出了新的限制性定義，只包括普通股和永久優(yōu)先股，故D項(xiàng)說法錯(cuò)誤。[單選題]10.商業(yè)銀行資本的功能不包括()。A.營(yíng)業(yè)功能B.盈利功能C.管理功能D.保護(hù)功能正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行資本的功能包括營(yíng)業(yè)功能、保護(hù)功能和管理功能。[單選題]11.按照《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》和《資本管理辦法》的規(guī)定，下列不屬于二級(jí)資本工具的是()。A.次級(jí)債B.資本公積C.可轉(zhuǎn)債D.二級(jí)資本債正確答案：B參考解析：按照《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》和《資本管理辦法》的規(guī)定，二級(jí)資本工具主要包括次級(jí)債、可轉(zhuǎn)債和二級(jí)資本債。[單選題]12.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于()。A.4％B.8％C.10.5％D.20％正確答案：B參考解析：根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8％。[單選題]13.銀行的()不僅在歷史上是其主要風(fēng)險(xiǎn)，而且也是未來的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。A.操作風(fēng)險(xiǎn)B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：銀行的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)不僅在歷史上是其主要風(fēng)險(xiǎn)，而且也是未來的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。[單選題]14.通常，商業(yè)銀行對(duì)貸款預(yù)期損失以預(yù)提的減值準(zhǔn)備金給予補(bǔ)償，這為客戶提供了一個(gè)承受偶然損失的“緩沖器”，這體現(xiàn)了商業(yè)銀行資本的()。A.營(yíng)業(yè)功能B.保護(hù)功能C.管理功能D.監(jiān)管功能正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行資本的保護(hù)功能：資本的一大用途是彌補(bǔ)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)虧損。通常，商業(yè)銀行對(duì)貸款預(yù)期損失以預(yù)提的減值準(zhǔn)備金給予補(bǔ)償，這為客戶提供了一個(gè)承受偶然損失的“緩沖器”，使存款人、債權(quán)人的利益得到保護(hù)。[單選題]15.下列關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行資本構(gòu)成的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.其他一級(jí)資本包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分B.二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分C.目前，我國(guó)銀行業(yè)二級(jí)資本工具包括次級(jí)債、可轉(zhuǎn)債和二級(jí)資本債D.按照相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的資本分為核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本正確答案：C參考解析：目前，我國(guó)銀行業(yè)二級(jí)資本工具僅包括次級(jí)債、可轉(zhuǎn)債，故C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。[單選題]16.1988年巴塞爾協(xié)議明確將資本的構(gòu)成分為兩類，下列屬于該協(xié)議規(guī)定的核心資本的是()。A.資本公積B.呆賬準(zhǔn)備金C.投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金D.長(zhǎng)期金融債券正確答案：A參考解析：1988年巴塞爾協(xié)議明確將資本的構(gòu)成分為兩類：①核心資本，又稱一級(jí)資本。這類資本主要包括實(shí)收股本(普通股、非積累優(yōu)先股)和公開儲(chǔ)備(未分配利潤(rùn)、盈余公積、資本公積)。②附屬資本，又稱二級(jí)資本、補(bǔ)充資本或輔助資本。這類資本包括普通準(zhǔn)備金(呆賬準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金)和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)(發(fā)行的長(zhǎng)期金融債券)等。[單選題]17.商業(yè)銀行從內(nèi)部增加資本，必須以不影響()為前提。A.中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管B.銀行能夠保持適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性C.銀行的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)D.股東利益和股票市場(chǎng)價(jià)格正確答案：D參考解析：一般來講，商業(yè)銀行籌集資本主要有兩個(gè)途徑，即內(nèi)部籌集資本和外部籌集資本。若從內(nèi)部增加資本，必須以不影響股東利益和股票市場(chǎng)價(jià)格為前提。[單選題]18.根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行儲(chǔ)備資本要求為()。A.2.5%B.5%C.6%D.8%正確答案：A參考解析：根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行儲(chǔ)備資本要求為2.5%。[多選題]1.下列屬于發(fā)行資本性債券的方式籌資的優(yōu)點(diǎn)的是()。A.不分散原有股東的控制權(quán)B.發(fā)行手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)便C.發(fā)行費(fèi)用較低D.使股東獲得杠桿作用效益E.所籌資金不繳納存款準(zhǔn)備金正確答案：ABCE參考解析：以發(fā)行資本性債券的方式籌資的優(yōu)點(diǎn)主要有：①不分散原有股東的控制權(quán)；②發(fā)行手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)便；③發(fā)行費(fèi)用較低；④債務(wù)利息一般固定且稅前支出，所籌資金不繳納存款準(zhǔn)備金。[多選題]2.商業(yè)銀行資本的功能包括()。A.營(yíng)業(yè)功能B.保護(hù)功能C.安全功能D.盈利功能E.管理功能正確答案：ABE參考解析：商業(yè)銀行資本的功能包括營(yíng)業(yè)功能、保護(hù)功能和管理功能。[多選題]3.1988年巴塞爾協(xié)議確定了四個(gè)檔次的信用換算系數(shù)，即()，以此再與資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)與該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)相乘，作為表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。A.0B.10%C.20%D.50%E.100%正確答案：ACDE參考解析：1988年巴塞爾協(xié)議確定了0、20%、50%和100%四個(gè)檔次的信用換算系數(shù)，以此再與資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)與該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)相乘，作為表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。[多選題]4.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求分為幾個(gè)層次，下列說法正確的是()。A.第一層次為最低資本要求B.第二層次為儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求C.第三層次為第二支柱資本要求D.第三層次為國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求E.第四層次為第二支柱資本要求正確答案：ABDE參考解析：第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，故C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。[多選題]5.商業(yè)銀行從外部籌集資本主要采用()等方式實(shí)現(xiàn)。A.租賃設(shè)備B.購(gòu)買國(guó)債C.發(fā)行中長(zhǎng)期債券D.發(fā)行普通股E.發(fā)行優(yōu)先股正確答案：ACDE參考解析：銀行外部籌集資本的主要方式有出售資產(chǎn)、租賃設(shè)備、發(fā)行普通股、發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行中長(zhǎng)期債券等。[多選題]6.商業(yè)銀行以發(fā)行優(yōu)先股方式籌資的優(yōu)點(diǎn)有()。A.發(fā)行手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)便B.不承擔(dān)固定的債務(wù)負(fù)擔(dān)C.不分散原股東控制權(quán)D.使普通股股東獲得杠桿作用效益E.所籌資金不繳納存款準(zhǔn)備金正確答案：BCD參考解析：AE兩項(xiàng)為發(fā)行資本性債券籌資的優(yōu)點(diǎn)?！究己恕康谖逭碌谝还?jié)[多選題]7.商業(yè)銀行的資本分為核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。下列屬于核心一級(jí)資本的有()。A.資本公積B.盈余公積C.實(shí)收資本D.超額貸款損失準(zhǔn)備E.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備正確答案：ABCE參考解析：核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。D項(xiàng)屬于二級(jí)資本。[多選題]8.影響商業(yè)銀行資本需要量的因素有()。A.宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)B.微觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)C.銀行信譽(yù)D.資產(chǎn)負(fù)債狀況E.法律制度因素正確答案：ACDE參考解析：影響商業(yè)銀行資本需要量的因素有：1.宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)2.銀行信譽(yù)3.資產(chǎn)負(fù)債狀況4.法律制度因素[多選題]9.發(fā)行資本性債券方式籌資的優(yōu)點(diǎn)是()。A.不分散原有股東的控制權(quán)B.發(fā)行手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)便C.發(fā)行費(fèi)用較低D.使股東獲得杠桿作用效益E.所籌資金不繳納存款準(zhǔn)備金正確答案：ABCE參考解析：以發(fā)行資本性債券的方式籌資的優(yōu)點(diǎn)：①不分散原有股東的控制權(quán)；②發(fā)行手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)便；③發(fā)行費(fèi)用較低；④債務(wù)利息一般固定、稅前支出，所籌資金不繳納存款準(zhǔn)備金。[多選題]10.一般來講，商業(yè)銀行籌集資本主要有()和()。A.內(nèi)部籌集資本B.外部籌集資本C.市場(chǎng)籌集資本D.政府籌集資本E.股東籌集資本正確答案：AB參考解析：一般來講，商業(yè)銀行籌集資本主要有兩個(gè)途徑，即內(nèi)部籌集資本和外部籌集資本。[多選題]11.1999年6月，巴塞爾委員會(huì)提出的三大支柱包括()。A.資本充足率B.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查C.健全內(nèi)控機(jī)制D.市場(chǎng)紀(jì)律E.減少操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：ABD參考解析：1999年6月，巴塞爾委員會(huì)提出以三大支柱——資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律為主要特點(diǎn)的新資本監(jiān)管框架。[多選題]12.1988年巴塞爾協(xié)議的主