中級(jí)經(jīng)濟(jì)師-金融-基礎(chǔ)練習(xí)題-新版-第6章信托公司與金融租賃公司-第2節(jié)信托公司的經(jīng)營(yíng)與管理

中級(jí)經(jīng)濟(jì)師-金融-基礎(chǔ)練習(xí)題-新版-第6章信托公司與金融租賃公司-第2節(jié)信托公司的經(jīng)營(yíng)與管理[單選題]1.信托公司不得開(kāi)展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的（（江南博哥））。A.10％B.20％C.30％D.50％正確答案：B參考解析：本題考查信托公司的固有業(yè)務(wù)。信托公司不得開(kāi)展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)，且同業(yè)拆入余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的20％。[單選題]4.根據(jù)《信托公司凈資本管理辦法》的規(guī)定，信托公司凈資本不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的()。A.50％B.70％C.100％D.150％正確答案：C參考解析：本題考查信托公司的資本管理。根據(jù)《信托公司凈資本管理辦法》的規(guī)定，信托公司凈資本不得低于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本之和的100％。[單選題]5.在信托業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，信托公司面臨的如宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)供求風(fēng)險(xiǎn)等屬于()風(fēng)險(xiǎn)。A.操作B.市場(chǎng)C.信用D.合規(guī)與法律正確答案：B參考解析：信托公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn)。其中，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指信托公司在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中所面臨的市場(chǎng)的整體風(fēng)險(xiǎn)，主要包括宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)(如財(cái)政貨幣政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)等)、政策風(fēng)險(xiǎn)（突出體現(xiàn)在政府各種經(jīng)濟(jì)和非經(jīng)濟(jì)政策的變化給業(yè)務(wù)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn))、市場(chǎng)供求風(fēng)險(xiǎn)等。[單選題]6.《信托公司管理辦法》規(guī)定，信托公司如果不能按期開(kāi)業(yè)，可以()。A.申請(qǐng)延期1次，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)3個(gè)月B.申請(qǐng)延期1次，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)6個(gè)月C.申請(qǐng)延期2次，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)3個(gè)月D.申請(qǐng)延期2次，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)6個(gè)月正確答案：A參考解析：信托公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。其中，信托公司的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月；未能按期籌建的，可申請(qǐng)延期1次，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)3個(gè)月。同時(shí)，信托公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)開(kāi)業(yè)；不能按期開(kāi)業(yè)的，可申請(qǐng)延期1次，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)3個(gè)月。[單選題]7.由于制度和流程不能得到有效執(zhí)行而導(dǎo)致的金融風(fēng)險(xiǎn)是()。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)指在信托業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，由于制度和操作流程缺失以及操作不審慎。或者現(xiàn)有制度和流程不能得到有效執(zhí)行而可能引起的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和損失。[單選題]8.以下不屬于信托產(chǎn)品管理方式的是()。A.信托產(chǎn)品的現(xiàn)場(chǎng)檢查B.受益人大會(huì)C.外派人員管理D.委托人大會(huì)正確答案：D參考解析：信托產(chǎn)品的管理方式主要有信托產(chǎn)品的現(xiàn)場(chǎng)檢查、受益人大會(huì)和外派人員管理。[單選題]9.信托公司會(huì)計(jì)核算時(shí)，()是真正的會(huì)計(jì)主體。A.委托人B.受托人C.信托公司D.信托項(xiàng)目正確答案：A參考解析：信托公司會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)主要有:①委托人是真正的會(huì)計(jì)主體;②信托公司信托業(yè)務(wù)以信托項(xiàng)目為會(huì)計(jì)核算主體。[單選題]10.()根據(jù)信托公司行業(yè)發(fā)展的需要，可以調(diào)整信托公司注冊(cè)資本最低限額A.中國(guó)人民銀行B.中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)C.中國(guó)證券業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)D.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)正確答案：D參考解析：國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)信托公司行業(yè)發(fā)展的需要，可以調(diào)整信托公司注冊(cè)資本最低限額。[單選題]11.根據(jù)規(guī)定，信托公司固有業(yè)務(wù)不得參與()交易。A.可轉(zhuǎn)換公司債券(含分離式可轉(zhuǎn)債申購(gòu))B.企業(yè)債C.封閉式證券投資基金D.股指期貨正確答案：D參考解析：本題考查證券投資信托業(yè)務(wù)。2011年，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《信托公司參與股指期貨交易業(yè)務(wù)指引》，規(guī)定信托公司可直接或間接參與股指期貨交易。其中，信托公司固有業(yè)務(wù)不得參與股指期貨交易；集合信托業(yè)務(wù)可以以套期保值和套利為目的參與股指期貨交易；信托公司單一信托業(yè)務(wù)可以套期保值、套利和投機(jī)為目的開(kāi)展股指期貨交易。[單選題]12.信托公司控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的核心在于建立()。A.良好的公司治理機(jī)制B.全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系C.信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制策略D.完善的財(cái)務(wù)稽核機(jī)制正確答案：B參考解析：本題考查信托公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范。信托公司控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的核心在于建立符合公司戰(zhàn)略定位和發(fā)展方向的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。[單選題]13.提取信托賠償準(zhǔn)備金和計(jì)提資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金，此項(xiàng)內(nèi)容屬于以下哪種信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制策略？()A.信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略C.操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略D.合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn)管理策略正確答案：A參考解析：本題考查信托業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略的內(nèi)容。信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略：嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程、制度規(guī)定和相應(yīng)程序開(kāi)展信托業(yè)務(wù)，確保決策者充分了解業(yè)務(wù)涉及的信用風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行全面、深入的信用調(diào)查與分析，形成客觀、翔實(shí)的盡職調(diào)查報(bào)告；嚴(yán)格落實(shí)擔(dān)保等措施，注意對(duì)抵(質(zhì))押物權(quán)屬有效性、合法性進(jìn)行審查，客觀、公正評(píng)估抵押物；提取信托賠償準(zhǔn)備金和計(jì)提資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金。[單選題]14.提取信托賠償準(zhǔn)備金和計(jì)提資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金屬于()策略。A.信用風(fēng)險(xiǎn)管理B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理C.操作風(fēng)險(xiǎn)管理D.合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn)管理正確答案：A參考解析：本題考查信托業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略的內(nèi)容。信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略：嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程、制度規(guī)定和相應(yīng)程序開(kāi)展信托業(yè)務(wù)，確保決策者充分了解業(yè)務(wù)涉及的信用風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行全面深入的信用調(diào)查與分析，形成客觀、翔實(shí)的盡職調(diào)查報(bào)告；嚴(yán)格落實(shí)擔(dān)保等措施，注意對(duì)抵(質(zhì))押物權(quán)屬有效性、合法性進(jìn)行審查，客觀公正評(píng)估抵押物；提取信托賠償準(zhǔn)備金和計(jì)提資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金。[單選題]15.下列不屬于信托公司的資本管理主要內(nèi)容的是()。A.注冊(cè)資本管理B.有效資本管理C.凈資本管理D.風(fēng)險(xiǎn)資本管理正確答案：B參考解析：信托公司的資本管理主要包括注冊(cè)資本管理、凈資本管理和風(fēng)險(xiǎn)資本管理等。[單選題]16.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2007年發(fā)布的《信托公司管理辦法》及2015年發(fā)布的《信托公司行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》規(guī)定：信托公司注冊(cè)資本為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為()億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。A.3B.5C.8D.10正確答案：A參考解析：中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2007年發(fā)布的《信托公司管理辦法》及2015年發(fā)布的《信托公司行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》規(guī)定：信托公司注冊(cè)資本為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。[單選題]17.根據(jù)《信托公司凈資本管理辦法》，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)建立了以()為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。A.凈資產(chǎn)B.凈資本C.總資產(chǎn)D.總資本正確答案：B參考解析：2010年8月，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了《信托公司凈資本管理辦法》，建立了以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)信托公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。[單選題]18.根據(jù)《企業(yè)年金基金管理辦法》，我國(guó)企業(yè)年金基金管理的基本模式是()。A.信托B.資產(chǎn)管理C.理財(cái)D.托管正確答案：A參考解析：2011年5月開(kāi)始實(shí)施的《企業(yè)年金基金管理辦法》確定我國(guó)企業(yè)年金基金管理以信托為基本模式。[單選題]19.某信托公司風(fēng)險(xiǎn)管理中，控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的核心是()。A.采取有效舉措消滅風(fēng)險(xiǎn)B.建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系C.借助風(fēng)險(xiǎn)謀職最大收益D.通過(guò)套期實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖正確答案：B參考解析：信托公司控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的核心在于建立符合公司戰(zhàn)略定位和發(fā)展方向的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系.[多選題]1.在管理運(yùn)用或處分信托財(cái)產(chǎn)時(shí)，我國(guó)信托公司可以采取的方式有()。A.買入返售B.出售C.存放同業(yè)D.租賃E.以對(duì)外借款的目的將信托財(cái)產(chǎn)用于質(zhì)押正確答案：ABCD參考解析：本題考查信托公司管理。信托公司管理運(yùn)用或處分信托財(cái)產(chǎn)時(shí)，可以依照信托文件的約定，采取投資、出售、存放同業(yè)、買入返售、租賃、貸款等方式進(jìn)行，但不得以對(duì)外借款的目的將信托財(cái)產(chǎn)用于質(zhì)押。[多選題]2.在信托業(yè)務(wù)中，固有資產(chǎn)的金融產(chǎn)品投資包括()。A.債券B.股票C.貸款D.同業(yè)拆借E.證券投資基金正確答案：ABE參考解析：本題考查信托公司的固有業(yè)務(wù)。固有資產(chǎn)的金融產(chǎn)品投資包括股票、債券、信托產(chǎn)品、證券投資基金及其他金融產(chǎn)品。[多選題]3.根據(jù)信托行業(yè)特征和信托公司自身特點(diǎn)，除一般風(fēng)險(xiǎn)外，近年來(lái)信托公司在開(kāi)展信托業(yè)務(wù)時(shí)還經(jīng)常面臨()。A.操作風(fēng)險(xiǎn)B.合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.展業(yè)風(fēng)險(xiǎn)E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：CE參考解析：本題考查信托公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)信托行業(yè)特征和信托公司自身特點(diǎn)，除一般風(fēng)險(xiǎn)外，近年來(lái)信托公司在開(kāi)展信托業(yè)務(wù)時(shí)還經(jīng)常面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]4.在信托業(yè)務(wù)中，固有融資類業(yè)務(wù)主要包括()。A.債券B.股票C.貸款D.同業(yè)拆借E.證券投資基金正確答案：CD參考解析：本題考查信托公司的固有業(yè)務(wù)。固有融資類業(yè)務(wù)主要包括貸款、同業(yè)拆借、擔(dān)保業(yè)務(wù)以及租賃業(yè)務(wù)。[多選題]5.信托公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段，下列說(shuō)法正確的有()。A.信托公司的籌建期為批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月B.未能按期籌建的，可申請(qǐng)延期一次，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)3個(gè)月C.信托公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)開(kāi)業(yè)D.不能按期開(kāi)業(yè)的，可申請(qǐng)延期一次，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)3個(gè)月E.未能按期籌建的，信托設(shè)立即告失敗正確答案：ABCD參考解析：本題考查信托公司設(shè)立的階段。信托公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段：(1)信托公司的籌建期為批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月；(2)未能按期籌建的，可申請(qǐng)延期一次，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)3個(gè)月；(3)信托公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)開(kāi)業(yè)；(4)不能按期開(kāi)業(yè)的，可申請(qǐng)延期一次，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)3個(gè)月。[多選題]6.目前，信托公司的特別許可業(yè)務(wù)主要有()。A.私人股權(quán)投資信托業(yè)務(wù)B.信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)C.企業(yè)年金信托業(yè)務(wù)D.證券投資信托業(yè)務(wù)E.房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)正確答案：ABC參考解析：本題考查信托公司的特別許可業(yè)務(wù)。目前，信托公司的特別許可業(yè)務(wù)主要有：私人股權(quán)投資信托業(yè)務(wù)、信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、企業(yè)年金信托業(yè)務(wù)。選項(xiàng)DE屬于信托公司的信托業(yè)務(wù)，所以不選。[多選題]7.信托公司財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容主要包括()。A.籌資管理B.資產(chǎn)管理C.資金管理D.成本費(fèi)用管理E.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告管理正確答案：BCDE參考解析：本題考查信托公司的財(cái)務(wù)管理。信托公司財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容主要包括資產(chǎn)管理、資金管理、成本費(fèi)用管理、利潤(rùn)及其分配管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告管理等。[多選題]8.目前，我國(guó)信托公司的業(yè)務(wù)可以分為()。A.信托業(yè)務(wù)B.流動(dòng)業(yè)務(wù)C.固有業(yè)務(wù)D