銀行對(duì)存款的繼承問題研究

銀行對(duì)存款的繼承問題研究

最近，一家銀行的客戶因繼承存款而向銀行主管部門提出投訴，要求盡快解決繼承存款和提取問題?？蛻舴从车幕厩闆r是：存款人因病去逝，在A、B、C等3家銀行有存款20余萬元及房屋一套，有甲、乙2個(gè)子女，存款人生前遺囑對(duì)存款進(jìn)行了分割，存單及密碼由乙持有，但甲向A銀行申請(qǐng)了存單掛失止付。因繼承問題產(chǎn)生糾紛，乙以甲為被告向法院提出了財(cái)產(chǎn)繼承糾紛訴訟。法院判決內(nèi)容主要為：1.房屋由甲繼承，但甲應(yīng)向乙支付現(xiàn)金23萬余元；2.存款24萬余無，由乙繼承20余萬元，甲繼承3萬余元。判決生效后，乙向銀行提供了判決書、定期存單，以判決書中甲還應(yīng)向乙支付房屋款為由要求全額支付被繼承人在A銀行的存款19萬元及利息。A銀行以判決書中乙也享有部分繼承份額，在繼承人未全部到場(chǎng)情況下暫不能支付。乙遂向銀行投訴稱，銀行以二繼承人不能同時(shí)到場(chǎng)要求乙申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行繼承人存款無理，因存款本身就是繼承人的，且被繼承人在其他二家銀行存款均已支付給乙，A行亦應(yīng)立即支付，聲稱要向銀監(jiān)局投訴或向法院起訴A行，并要求賠償。一、存款人去世后，存款繼承的處理存款人死亡后其存款的支取在銀行業(yè)務(wù)中屬特殊的個(gè)人金融業(yè)務(wù)，一般區(qū)分兩種情況：（一）．繼承人對(duì)存款的處理具有公證機(jī)關(guān)和人民法院的支持《中國人民銀行關(guān)于執(zhí)行<儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例>的若干規(guī)定》（下稱《規(guī)定》）40條第二款第（一）項(xiàng)規(guī)定：存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項(xiàng)存款，應(yīng)向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)所在地的公證處（未設(shè)公證處的地方向縣、市人民法院--下同）申請(qǐng)辦理繼承權(quán)證明書，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑以辦理過戶或支付手續(xù)。該項(xiàng)存款的繼承權(quán)發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)時(shí)，由人民法院判處。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑人民法院的生效的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理過戶或支付手續(xù)。從上述規(guī)定可知，只有公證機(jī)關(guān)和人民法院是判斷繼承人是否有繼承權(quán)的有權(quán)部門。也就是說，繼承人支取被繼承人存款分二種情況：一是各繼承人對(duì)存款的分割無異議或僅有一個(gè)繼承人的，繼承人憑公證機(jī)關(guān)辦理的繼承權(quán)證明書后向銀行要求支付；二是各繼承人之間對(duì)存款的分割存在分歧的，繼承人應(yīng)向法院提起確權(quán)之訴或繼承權(quán)糾紛之訴，由法院對(duì)死者存款的歸屬和份額進(jìn)行裁決，繼承人依據(jù)法院的生效裁決要求銀行予以支付。（二）未在辦理或辦理存款情況方面存在明顯障礙銀行不知或存單持有人未告知存款人死亡的，也未向銀行提交相關(guān)繼承法律文書，而是直接去銀行支取存款人生前存款的，銀行視為正常支取或轉(zhuǎn)存。如引起存款繼承爭(zhēng)執(zhí)的，銀行不負(fù)責(zé)任。如銀行已知存款人死亡信息或在辦理辦理5萬元（不含）或等值外幣1萬美元以上現(xiàn)金存取中查詢存款人身份時(shí)發(fā)現(xiàn)存款人身份證件已被注銷的，銀行應(yīng)告知持折(卡、存單，下同)人按存款繼承程序辦理。盡管實(shí)務(wù)中難以證明銀行對(duì)存款人已死亡情況知曉，相關(guān)人員可能未必對(duì)存款支取提出異議，銀行一旦按正常存取款程序辦理，如發(fā)生繼承糾紛，很可能以未審慎履行注意義務(wù)等事由被追究責(zé)任。前述投訴事件中如乙提供判決書向B、C行要求支取存款，B、C行認(rèn)為乙的繼承份額大于在本行存款金額予以支付的，一旦甲的權(quán)益最終未能實(shí)現(xiàn)銀行可能面臨一定風(fēng)險(xiǎn)。（三）．提供相關(guān)法律文書或相關(guān)法律文書，或代電繼承人依據(jù)繼承證明書或法院裁決向銀行要求支付存款的應(yīng)向銀行提供相關(guān)法律文書、所有繼承人的身份證件、存折，無需提供被繼承人的身份證件、預(yù)留的密碼或印鑒等。如存單遺失或滅失的，還應(yīng)先申請(qǐng)掛失。（四）行網(wǎng)點(diǎn)辦理存款繼承人辦理存款繼承的，所有繼承人(監(jiān)護(hù)人代未成年人領(lǐng)取的應(yīng)提供相應(yīng)證明)應(yīng)至銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理存款的支取或過戶，這是目前辦理存款繼承最為便捷的方式；如所有繼承人無法至銀行網(wǎng)點(diǎn)的，可辦理經(jīng)公證的授權(quán)委托書委托他人代辦支取(過戶)或由公證機(jī)關(guān)提存；各繼承人對(duì)上述途徑有分歧的，繼承人可向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，未能到場(chǎng)的繼承人份額由法院提存。二、表銀行存款繼承風(fēng)險(xiǎn)的防范（一）繼承的繼承與確認(rèn)銀行經(jīng)辦人員應(yīng)仔細(xì)核對(duì)繼承人是否為法律文書上所記載的權(quán)利人，通過身份證聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核實(shí)繼承人身份，并按繼承公證書、法院裁決確定的各繼承人份額支付，由各共同繼承人在支付憑證上簽字確認(rèn)，并將繼承權(quán)證明書、法院判決書、裁決書、調(diào)解書原件作為取款憑證附件。對(duì)繼承公證書或法院裁判文書真實(shí)性有疑義的可與文書出具機(jī)關(guān)核實(shí)。（二）實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)部分的執(zhí)行銀行在辦理存款繼承業(yè)務(wù)中只負(fù)責(zé)按繼承公證書或法院裁決所載的存款分配內(nèi)容進(jìn)行支付，不對(duì)法律文書是否合理合法進(jìn)行審核或評(píng)判?！睹袷略V訟法》第242條規(guī)定，發(fā)生法律效力的民事判決、裁定，以及刑事判決、裁定中的財(cái)產(chǎn)部分，由第一審人民法院或者與第一審人民法院同級(jí)的被執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)所在地人民法院執(zhí)行。繼承人取得的繼承公證書或法院裁決通常涉及房屋、股票、存款等較為復(fù)雜的財(cái)產(chǎn)內(nèi)容，只有法院才能依法行使執(zhí)行權(quán)，銀行不能對(duì)判決涉及的所有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行軋差后對(duì)存款進(jìn)行分配。前述投訴事件中，法院判決已確定了各繼承人的份額，在存款有多個(gè)繼承人的情況下，乙以甲應(yīng)支付其房款為由要求向銀行支取包括甲繼承份額在內(nèi)的全部存款或要求銀行按其全部繼承份額在A行占比提取存款無依據(jù)，如何按比例分配各繼承人的份額不是銀行能主持的。如銀行按乙的要求操作，造成甲權(quán)益難以實(shí)現(xiàn)，銀行將處于被投訴、被訴訟的風(fēng)險(xiǎn)中。（三）客戶辦理繼承存款的注意事項(xiàng)存款繼承支取的操作本身