貴州岑鞏經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)食品產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)配套設(shè)施地方專項債項目

貴州岑鞏經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)食品產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)配套設(shè)施地方專項債項目2021年度績效評價報告一、基本情況（一）項目概況。（二）績效目標(biāo)。落實岑鞏縣總體規(guī)劃及產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、構(gòu)件良好的招商引資平臺，提升園區(qū)食品產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)配套承載能力，促進(jìn)園區(qū)產(chǎn)業(yè)規(guī)范化、集約化、規(guī)?；?、合理化，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)產(chǎn)業(yè)聚集效應(yīng)和良性循環(huán)發(fā)展；大力扶持中小企業(yè)和創(chuàng)業(yè)型企業(yè)，承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，活躍區(qū)域經(jīng)濟(jì)；促進(jìn)岑鞏經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)經(jīng)濟(jì)增長和實現(xiàn)土地資源集約使用；吸納農(nóng)村剩余勞動力和其它待業(yè)人員就業(yè)。二、績效評價工作開展情況（一）績效評價目的、對象和范圍。績效評價的目的是檢查項目目標(biāo)完整情況。對象是貴州岑鞏經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會。范圍是貴州岑鞏經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)食品產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)配套設(shè)施項目專項業(yè)務(wù)預(yù)算資金使用情況。（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等。根據(jù)縣項目支出績效評價指標(biāo)評分表，根據(jù)各項指標(biāo)的權(quán)重合理設(shè)置分值。原則上產(chǎn)出和效益指標(biāo)的權(quán)重不低于總分的60%。（三）績效評價工作過程。收集相關(guān)材料，根據(jù)項目實際完成情況，結(jié)合財政部門具體工作要求，實事求是開展評價。三、綜合評價情況及評價結(jié)論通過綜合評價，項目相關(guān)性顯著，績效可實現(xiàn)性較強(qiáng)，具有可持續(xù)性，且財政資金投入風(fēng)險基本可控。經(jīng)綜合評分，該項目得分92分，等級為優(yōu)，詳見下表。2021年度重點項目支出績效評分表項目名稱貴州岑鞏經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)食品產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)配套設(shè)施項目（2021地方專項債）主管部門岑鞏縣人民政府實施單位岑鞏經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會全年預(yù)算數(shù)17622萬元全年執(zhí)行數(shù)17622萬元一級指標(biāo)二級指標(biāo)三級指標(biāo)評價內(nèi)容分值得分決策（15分）項目立項立項依據(jù)充分性①項目立項是否符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策；②項目立項是否符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；③項目立項是否與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需；④項目是否與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項目重復(fù)。22立項程序規(guī)范性①項目是否按照規(guī)定的程序申請設(shè)立；②審批文件、材料是否符合相關(guān)要求；③事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險評估、績效評估、集體決策。22績效目標(biāo)績效目標(biāo)合理性①項目是否有績效目標(biāo)；②項目績效目標(biāo)與實際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性；③項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平；④是否與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。32績效指標(biāo)明確性①是否將項目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)；②是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)；③是否與項目目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)。33資金投入預(yù)算編制科學(xué)性①預(yù)算編制是否經(jīng)過科學(xué)論證；②預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容是否匹配；③預(yù)算額度測算依據(jù)是否充分，是否按照標(biāo)準(zhǔn)編制；④預(yù)算確定的項目投資額或資金量是否與工作任務(wù)相匹配。32資金分配合理性①預(yù)算資金分配依據(jù)是否充分；②資金分配額度是否合理，與項目實際是否相適應(yīng)。33過程（25分）資金管理資金到位率資金到位率=（實際到位資金/預(yù)算資金）×100%。實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)落實到具體項目的資金。預(yù)算資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)預(yù)算安排到具體項目的資金。55預(yù)算執(zhí)行率預(yù)算執(zhí)行率=（實際支出資金/實際到位資金）×100%。實際支出資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)項目實際撥付的資金。55資金使用合規(guī)性①是否符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定；②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；③是否符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；④是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。55組織實施管理制度健全性①是否已制定或具有相應(yīng)的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度；②財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度是否合法、合規(guī)、完整。54制度執(zhí)行有效性①是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定；②項目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)是否完備；③項目合同書、驗收報告、技術(shù)鑒定等資料是否齊全并及時歸檔；④項目實施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等是否落實到位。54產(chǎn)出（40分）產(chǎn)出質(zhì)量實際完成率實際完成率=（實際產(chǎn)出數(shù)/計劃產(chǎn)出數(shù)）×100%。實際產(chǎn)出數(shù)：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)項目實際產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。計劃產(chǎn)出數(shù)：項目績效目標(biāo)確定的在一定時期（本年度或項目期）內(nèi)計劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。1010質(zhì)量達(dá)標(biāo)率質(zhì)量達(dá)標(biāo)率=（質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)/實際產(chǎn)出數(shù)）×100%。質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)實際達(dá)到既定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品或服務(wù)數(shù)量。既定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是指項目實施單位設(shè)立績效目標(biāo)時依據(jù)計劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)或其他標(biāo)準(zhǔn)而設(shè)定的績效指標(biāo)值。109產(chǎn)出時效完成及時性實際完成時間：項目實施單位完成該項目實際所耗用的時間。計劃完成時間：按照項目實施計劃或相關(guān)規(guī)定完成該項目所需的時間。109產(chǎn)出成本成本節(jié)約率成本節(jié)約率=[（計劃成本-實際成本）/計劃成本]×100%。實際成本：項目實施單位如期、保質(zhì)、保量完成既定工作目標(biāo)實際所耗費的支出。計劃成本：項目實施單位為完成工作目標(biāo)計劃安排的支出，一般以項目預(yù)算為參考。109效益（20分）項目效益實施效益項目實施所產(chǎn)生的社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響等。可根據(jù)項目實際情況有選擇地設(shè)置和細(xì)化。109服務(wù)對象滿意度社會公眾或服務(wù)對象是指因該項目實施而受到影響的部門（單位）、群體或個人。一般采取社會調(diào)查的方式。109總分10092四、績效評價指標(biāo)分析（一）決策（投入）情況。該項目2021年投入專項債資金約17622萬元。過程情況。根據(jù)施工單位每月完成工程量，按合同支付工程款及項目其他服務(wù)費。產(chǎn)出情況。完成土地平整100畝、道路、停車場、給排水設(shè)施前期相關(guān)工作，建設(shè)生產(chǎn)廠房約10000㎡、鋼結(jié)構(gòu)廠房2000㎡，完成總投資約18000萬元，其中專項債投資17622萬元，建設(shè)內(nèi)容符合建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。（四）效益情況。吸納農(nóng)村剩余勞動力和其它待業(yè)人員約100余人就業(yè)。五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析（一）主要經(jīng)驗及做法在我縣財力極度困難的前提下，當(dāng)財政預(yù)算資金不能及時報賬的情況下，為了保障項目順利實施，按期完工，項目籌資方式為申請地方存在問題及原因分析存在主要問題：項目前期建設(shè)進(jìn)度較緩慢；主要原因分析：發(fā)行債券批次屬于20