財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告管理制度

PAGE財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告管理制度目錄TOC\o"1-3"\h\z第一章 總則 1第二章 財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告內(nèi)容 1第三章 財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告報(bào)送時(shí)間 2第四章 財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告的報(bào)送要求 2第五章 財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告的考核辦法 3第六章 附則 3PAGE4總則為加快會計(jì)信息的反饋速度，加強(qiáng)會計(jì)信息的披露管理，以及便于集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心分析基層企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，根據(jù)的實(shí)際情況，特制定本規(guī)定。集團(tuán)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告管理由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)。集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心對日常財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告管理進(jìn)行監(jiān)控并負(fù)責(zé)對本制度進(jìn)行解釋。本制度適用于及所屬各子集團(tuán)、獨(dú)立核算單位。財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告內(nèi)容財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告的內(nèi)容包括會計(jì)報(bào)表及附表，管理報(bào)表及財(cái)務(wù)分析兩大類。會計(jì)報(bào)表及附表包括：資產(chǎn)負(fù)債表（月報(bào)）利潤表（月報(bào)）現(xiàn)金流量表（月報(bào)）利潤分配表（年報(bào)）所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）增減變動(dòng)表（年報(bào)）投資及內(nèi)部往來明細(xì)表（月報(bào)）主要存貨收、發(fā)、存明細(xì)表（月報(bào)）管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用明細(xì)表（月報(bào)）銷售收入明細(xì)表（月報(bào)）短期借款、長期借款、應(yīng)付票據(jù)情況表（月報(bào)）應(yīng)收款項(xiàng)賬齡分析表（季報(bào)）計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表（季報(bào)）管理報(bào)表及財(cái)務(wù)分析包括：資金日報(bào)（日報(bào)）銷售日報(bào)（日報(bào)）主要產(chǎn)品采銷存報(bào)表（月報(bào)）成本分析報(bào)表（月報(bào)）財(cái)務(wù)分析報(bào)告（月報(bào)）財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告報(bào)送時(shí)間各單位會計(jì)報(bào)表必須于每月5日前報(bào)送集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。各單位附表必須于每月10日前報(bào)送集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。各單位的管理報(bào)表日報(bào)必須于次日報(bào)送集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。各單位管理報(bào)表及財(cái)務(wù)分析月報(bào)必須于每月10日前報(bào)送集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告的報(bào)送要求會計(jì)報(bào)表之間、會計(jì)報(bào)表各項(xiàng)目之間，凡有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字應(yīng)當(dāng)相互一致，會計(jì)報(bào)表中本期與上期的有關(guān)數(shù)字應(yīng)當(dāng)相互銜接，如遇有追溯調(diào)整，應(yīng)加以說明。基本會計(jì)報(bào)表各數(shù)據(jù)的填寫，要嚴(yán)格按照會計(jì)制度的要求進(jìn)行填寫，往來科目應(yīng)重分類的按要求進(jìn)行重分類，待攤費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)用出現(xiàn)紅字的，應(yīng)對應(yīng)調(diào)整，長期債券投資，長期借款如有一年內(nèi)到期的，應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，工程用物資和生產(chǎn)用物資要進(jìn)行正確分類等。會計(jì)報(bào)表表樣由集團(tuán)統(tǒng)一制定，各子集團(tuán)按下發(fā)的表樣格式順序填寫，各子集團(tuán)根據(jù)實(shí)際情況增加的明細(xì)項(xiàng)目，可在統(tǒng)一序號后增加填寫。財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表統(tǒng)一用A4紙型上報(bào)。財(cái)務(wù)報(bào)表封面要填寫齊全，并加蓋公章，單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、制表人要簽名或蓋章。各子集團(tuán)的會計(jì)報(bào)表主要由各子集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理負(fù)責(zé)，集團(tuán)會計(jì)報(bào)表，由財(cái)務(wù)管理中心總監(jiān)把關(guān)簽發(fā)。財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告的考核辦法每月上報(bào)的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告必須完整，對上報(bào)的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告每少一份，對報(bào)表編制人罰款（）元，對子集團(tuán)的財(cái)務(wù)經(jīng)理處罰（）元。每月的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告必須按時(shí)上報(bào)，每遲報(bào)一天，處罰子集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理（）元。會計(jì)報(bào)告附注明顯不完整，敷衍了事，處罰子集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理（）元。財(cái)務(wù)分析不完整，不透徹，沒把企業(yè)存在的問題及時(shí)反饋上來，處罰子集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理（）元。集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心審核上報(bào)的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告時(shí)，發(fā)現(xiàn)表間數(shù)據(jù)關(guān)系，表內(nèi)數(shù)據(jù)關(guān)系不銜接，表內(nèi)數(shù)據(jù)錯(cuò)填，漏填，每發(fā)現(xiàn)一處處罰填寫人員（）元，子集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理（）元。（包括會計(jì)報(bào)表封面）。各基本會計(jì)報(bào)表、附表內(nèi)的數(shù)據(jù)要和總賬、明細(xì)賬相符，如集團(tuán)審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)基層企業(yè)瞞報(bào)，虛報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，影響集團(tuán)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，未造成嚴(yán)重后果的，子集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理（）元。給集團(tuán)決策造成嚴(yán)重后果的，子集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理降級、降職使用。對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告做出突出貢獻(xiàn)的單位，年底集團(tuán)進(jìn)行評比，給予獎(jiǎng)勵(lì)。附則本制度從頒布之日起執(zhí)行。本制度考核人員由子集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部報(bào)表審核人員，子集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理，集團(tuán)報(bào)表審核人員，集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心總監(jiān)組成。個(gè)人工作業(yè)務(wù)總結(jié)本人于2009年7月進(jìn)入新疆中正鑫磊地礦技術(shù)服務(wù)有限公司(前身為“西安中正礦業(yè)信息咨詢有限公司”)，主要從事測量技術(shù)工作，至今已有三年。在這寶貴的三年時(shí)間里，我邊工作、邊學(xué)習(xí)測繪相專業(yè)書籍，遇到不懂得問題積極的請教工程師們，在他們耐心的教授和指導(dǎo)下，我的專業(yè)知識水平得到了很到的提高，并在實(shí)地測量工作中加以運(yùn)用、總結(jié)，不斷的提高自己的專業(yè)技術(shù)水平。同時(shí)積極的參與技術(shù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，加速自身知識的不斷更新和自身素質(zhì)的提高。努力使自己成為一名合格的測繪技術(shù)人員。在這三年中，在公司各領(lǐng)導(dǎo)及同事的幫助帶領(lǐng)下，按照崗位職責(zé)要求和行為規(guī)范，努力做好本職工作，認(rèn)真完成了領(lǐng)導(dǎo)所交給的各項(xiàng)工作，在思想覺悟及工作能力方面有了很大的提高。

在思想上積極向上，能夠認(rèn)真貫徹黨的基本方針政策，積極學(xué)習(xí)政治理論，堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則，遵紀(jì)守法，愛崗敬業(yè)，具有強(qiáng)烈的責(zé)任感和事業(yè)心。積極主動(dòng)學(xué)習(xí)專業(yè)知識，工作態(tài)度端正，認(rèn)真負(fù)責(zé)，具有良好的思想政治素質(zhì)、思想品質(zhì)和職業(yè)道德。

在工作態(tài)度方面，勤奮敬業(yè)，熱愛本職工作，能夠正確認(rèn)真的對待每一項(xiàng)工作，能夠主動(dòng)尋找自己的不足并及時(shí)學(xué)習(xí)補(bǔ)充，始終保持嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的工作態(tài)度和一絲不茍的工作作風(fēng)。

在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷以及同事們的支持和幫助下，我迅速的完成了職業(yè)角色的轉(zhuǎn)變。一、回顧這四年來的職業(yè)生涯，我主要做了以下工作：1、參與了新疆庫車縣新疆庫車縣胡同布拉克石灰?guī)r礦的野外測繪和放線工作、點(diǎn)之記的編寫工作、1:2000地形地質(zhì)圖修測、1:1000勘探剖面測量、測繪內(nèi)業(yè)資料的編寫工作，提交成果《新疆庫車縣胡同布拉克石灰?guī)r礦普查報(bào)告》已通過評審。2、參與了庫車縣城北水廠建設(shè)項(xiàng)目用地壓覆礦產(chǎn)資源評估項(xiàng)目的室內(nèi)地質(zhì)資料編寫工作，提交成果為《庫車縣城北水廠建設(shè)項(xiàng)目用地壓覆礦產(chǎn)資源評估報(bào)告》，現(xiàn)已通過評審。3、參與了《新疆庫車縣巴西克其克鹽礦普查》項(xiàng)目的野外地質(zhì)勘查工作，參與項(xiàng)目包括：1:2000地質(zhì)測圖、1:1000勘查線剖面測量、測繪內(nèi)業(yè)資料的編寫工作；最終提交的《新疆庫車縣康村鹽礦普查報(bào)告》已通過評審。4、參與了新疆哈密市南坡子泉金礦2009年度礦山儲量監(jiān)測工作，項(xiàng)目包括：野外地質(zhì)測量與室內(nèi)地質(zhì)資料的編寫，提交成果為《新疆哈密市南坡子泉金礦2009年度礦山儲量年報(bào)》，現(xiàn)已通過評審。6、參與了《新疆博樂市五臺石灰?guī)r礦9號礦區(qū)勘探》項(xiàng)目的野外地質(zhì)勘查工作，項(xiàng)目包括：1:2000地質(zhì)測圖、1:1000勘探剖面測量、測繪內(nèi)業(yè)資料的編寫工作，并繪制相應(yīng)圖件。7、參與了《新疆博樂市托特克斜花崗巖礦詳查報(bào)告》項(xiàng)目的野外地質(zhì)勘查工作，項(xiàng)目包括：1:2000地質(zhì)測圖、1:1000勘探剖面測量、測繪內(nèi)業(yè)資料的編寫工作，并繪制相應(yīng)圖件。通過以上的這些工作，我學(xué)習(xí)并具備了以下工作能力：

1、通過實(shí)習(xí)，對測繪這門學(xué)科的研究內(nèi)容及實(shí)際意義有了系統(tǒng)的認(rèn)識。加深對測量學(xué)基本理論的理解，能夠用有關(guān)理論指導(dǎo)作業(yè)實(shí)踐，做到理論與實(shí)踐相統(tǒng)一，提高分析問題、解決問題的能力，從而對測量學(xué)的基本內(nèi)容得到一次實(shí)際應(yīng)用，使所學(xué)知識進(jìn)一步鞏固、深化。2、熟悉了三、四等控制測量的作業(yè)程序及施測方法，并掌握了全站儀、靜態(tài)GPS、RTK等測量儀器的工作原理和操作方法。3、掌握了GPS控制測量內(nèi)業(yè)解算軟件（南方測繪Gps數(shù)據(jù)處理）以及內(nèi)業(yè)成圖軟件（南方cass）的操作應(yīng)用。能夠?qū)⑼鈽I(yè)測量的數(shù)據(jù)導(dǎo)入軟件進(jìn)行地形圖成圖和處理。4、在項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)的指導(dǎo)下熟悉了測量技術(shù)總結(jié)的編寫要求和方法，并參與了部分項(xiàng)目測量技術(shù)總結(jié)章節(jié)的編寫工作。5、在項(xiàng)目負(fù)責(zé)的領(lǐng)導(dǎo)下參與整個(gè)測量項(xiàng)目的組織運(yùn)作，對項(xiàng)目的實(shí)施過程有了深刻理解。通過在項(xiàng)目組的實(shí)習(xí)鍛煉了自己的組織協(xié)調(diào)能力，為以后的工作打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二、工作中尚存在的問題

從事測繪工作以來，深深感受到工作的繁忙、責(zé)任的重大，也因此沒能全方位地進(jìn)行系統(tǒng)地學(xué)習(xí)實(shí)踐，主要表現(xiàn)為沒有足夠的經(jīng)驗(yàn)，對于地形復(fù)雜的地段理解