企業(yè)資金管理計(jì)劃書

企業(yè)資金治理規(guī)劃打算書資金是企業(yè)從事各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動的根本要素，是企業(yè)進(jìn)展的必備要素。企業(yè)點(diǎn)到終點(diǎn)，貫穿于企業(yè)經(jīng)營活動的全過程。資金流量指標(biāo)已經(jīng)成為企業(yè)信譽(yù)評不敗之地和保持可持續(xù)進(jìn)展的重要保證。一、推行全面預(yù)算治理生產(chǎn)經(jīng)營活動有序進(jìn)展的重要保證，是企業(yè)進(jìn)展監(jiān)視、掌握、審計(jì)、考核的根本應(yīng)以資產(chǎn)為紐帶，實(shí)行分級預(yù)算，母公司應(yīng)側(cè)重搞好投資、融資預(yù)算，以資本經(jīng)營預(yù)算為主，實(shí)行資金的統(tǒng)一籌劃，集中治理；子公司則以生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算為主，括年度、月度預(yù)算。年度資金預(yù)算是測算年度內(nèi)公司資金的流入、流出規(guī)模。依據(jù)資金的用途，還可將自盡預(yù)算分為以下三個方面的預(yù)算：1、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量預(yù)算：主要包括經(jīng)營收入與經(jīng)營支出預(yù)算。經(jīng)營收入是指依據(jù)，增加公司的資金運(yùn)營效益，削減財(cái)務(wù)費(fèi)用支出。叮叮小文庫叮叮小文庫--3企業(yè)的存量資金盤活起來，取得較好的收益。與長期負(fù)債、流淌資產(chǎn)與流淌負(fù)債間的構(gòu)造對應(yīng)性及相關(guān)性的融資策略。,是集團(tuán)母公司資金這種資金治理模式可以“四個統(tǒng)一”來描述，即：、統(tǒng)一銀行開戶治理，確保貨幣資金安全。貨幣資金是流淌性最強(qiáng)的資產(chǎn)，是實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)內(nèi)無貨幣資金的流轉(zhuǎn)。、統(tǒng)一資金調(diào)度，強(qiáng)化資金運(yùn)作監(jiān)管。為滿足生產(chǎn)經(jīng)營與建設(shè)的需要，統(tǒng)一重,確保籌資效益和安全。一是統(tǒng)一內(nèi)部信貸治理，通過集團(tuán)財(cái)務(wù)公司集中對成員單位實(shí)行內(nèi)部貸款制度，合理調(diào)整集團(tuán)內(nèi)部資金流向，,各風(fēng)險(xiǎn)，確?；I資效益和安全。外資風(fēng)險(xiǎn)防范和治理，利用貨幣調(diào)期、利率調(diào)期、提前還款、遠(yuǎn)期外匯買賣等多種形式化解外債風(fēng)險(xiǎn)。三、推行內(nèi)部審計(jì)制度1、組織保證。應(yīng)圍繞財(cái)務(wù)掌握建立有效的組織保證；組織和實(shí)施日常財(cái)務(wù)掌握能掌握，又能擔(dān)當(dāng)完成責(zé)任。2、制度保證。內(nèi)部掌握制度包括組織機(jī)構(gòu)的設(shè)計(jì)和企業(yè)內(nèi)部實(shí)行的全部相互協(xié)性，提高經(jīng)營效率，促使有關(guān)人員遵循既定的治理方針。3、信息反響保證。財(cái)務(wù)掌握是一個動態(tài)的掌握過程，要確保財(cái)務(wù)預(yù)算的實(shí)施，執(zhí)行更加有效。具體做法有：“收支兩條線”，全部收入都統(tǒng)一上繳企業(yè)總部統(tǒng)一劃撥，分公司所需資金，則由企業(yè)總部統(tǒng)一審核和安排等。2理；加強(qiáng)其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款的治理；加強(qiáng)預(yù)收帳款、預(yù)付帳款的治理；加同時盡可能利用商業(yè)信用，合理利用客戶的資金。必需依據(jù)制度操作，才能保證資金的安全、高效。在企業(yè)外，企業(yè)