林二小部門決算分析報(bào)告

部門決算分析報(bào)告一、部門（單位）狀況（一）基本狀況1．重要職能。唐山市古冶區(qū)林西第二小學(xué)是在區(qū)教育委員會領(lǐng)導(dǎo)下的一所都市小學(xué)校。實(shí)施小學(xué)義務(wù)教育，小學(xué)學(xué)歷教育，是學(xué)校的重要工作職能。2．機(jī)構(gòu)狀況。林二小是一種獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)，納入部門決算匯編的獨(dú)立核算單位（下列簡稱“單位”）共1個，其中獨(dú)立報(bào)送單戶報(bào)表的單位1個，占單位總數(shù)的100比較上年無增減。3．人員狀況。我單位共有事業(yè)編制41名，實(shí)有在職人員36人，實(shí)有在職職工38人，比去年減少2人，減少因素為退休。（二）當(dāng)年獲得的重要事業(yè)成效1、教育教學(xué)質(zhì)量進(jìn)一步提高，辦學(xué)條件得到改善。辦學(xué)水平和辦學(xué)質(zhì)量得到社會和教育行政部門的承認(rèn)，為地方教育事業(yè)發(fā)展做出了奉獻(xiàn)。2、學(xué)校爭取專項(xiàng)資金使辦學(xué)條件得到進(jìn)一步改善，校園文化建設(shè)基本完畢。，我校認(rèn)真貫徹國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和政策，嚴(yán)格遵照會計(jì)準(zhǔn)則和制度，主動貫徹上級部門有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)政策和制度，嚴(yán)格按照上級會議的決算規(guī)定，對我校各項(xiàng)收支項(xiàng)目、往來帳以及貨幣資金、固定財(cái)產(chǎn)等進(jìn)行了一次全方面的清查和核算，順利完畢年度決算任務(wù)。二、收入支出預(yù)算執(zhí)行狀況分析（一）收入支出預(yù)算安排狀況我校財(cái)政補(bǔ)貼收入累計(jì)7,528,877.23元，比去年5,812,684.15元減少了1,716,193.08元。我校在職工減少，因此公用和人員經(jīng)費(fèi)都隨之減少。我校支出7025036.28元，比去年5,139,489.01多918575.46元。重要由于學(xué)校在進(jìn)行改擴(kuò)建建設(shè)，辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、維護(hù)費(fèi)都比去年高。（二）收入支出預(yù)算執(zhí)行狀況1．收入支出與預(yù)算對比分析人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算撥款366.67萬元，實(shí)際支出4,506,473.16元。產(chǎn)生差別的因素為工資收入的增加。正常公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算撥款為47.74萬元，實(shí)際支出633,015.85元。產(chǎn)生差別的因素是重要由于學(xué)校在進(jìn)行改擴(kuò)建建設(shè)，辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、維護(hù)費(fèi)都比去年高。2．收入支出構(gòu)造分析支出項(xiàng)目金額比重%工資福利支出4,089,370.1073%商品和服務(wù)支出524,279.898%對個人和家庭的補(bǔ)貼817,060.1615%其它資本性支出1,594,326.134%累計(jì)7,025,036.283．重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出執(zhí)行狀況商品和服務(wù)支出524,279.89辦公費(fèi)139,519.32水費(fèi)14,141.40電費(fèi)15,740.17取暖費(fèi)物業(yè)管理費(fèi)44,916.00差旅費(fèi)1,143.00維修(護(hù))費(fèi)250,700.00勞務(wù)費(fèi)56,360.00福利費(fèi)1,760.00（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余狀況年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余科目名稱累計(jì)基本支出結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余累計(jì)933,040.46472,040.46461,000.00教育支出933,040.46472,040.46461,000.00普通教育715,540.46254,540.46461,000.00小學(xué)教育27,728.8627,728.86其它普通教育支出687,811.60226,811.60461,000.00教育費(fèi)附加安排的支出217,500.00217,500.00其它教育費(fèi)附加安排的支出217,500.00217,500.00（四）當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中存在問題、因素及改善方法通過以上數(shù)字的比對，從中能夠看出：我校財(cái)政預(yù)算撥款有所增加，公用經(jīng)費(fèi)有所增加，應(yīng)加強(qiáng)節(jié)省，強(qiáng)化資金的使用效益，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督力度，用好每一分錢，做到收支平衡。在此后的具體工作中，依法有效地使用每一項(xiàng)資金，建立嚴(yán)格的資金支付流程，加緊專項(xiàng)工程決算，做到先審后支，不審不支，支出必有來源，人員和公用經(jīng)費(fèi)實(shí)施先批后支，計(jì)劃先行的報(bào)帳制度，全程監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行，提高財(cái)務(wù)管理水平，確保收支平衡。三、本年度部門決算等財(cái)務(wù)工作開展?fàn)顩r在此后的工作中，我們要進(jìn)一步拓寬理財(cái)新思路，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，規(guī)范收支行為，確?；拘枰?依法有效地使用每一項(xiàng)資金，建立嚴(yán)格的資金支付流程，加緊專項(xiàng)工程決算，做到先審后支，不審不支，支出必有來源，人員和公用經(jīng)費(fèi)實(shí)施先批后支，計(jì)劃先行的報(bào)帳制度，全程監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行，提高財(cái)務(wù)管理水平，確保收支平衡。在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，我校呈現(xiàn)出良好的發(fā)展勢頭，增添了先進(jìn)的教學(xué)設(shè)備，進(jìn)一步改善教育教學(xué)條件，算好