2021年證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》鞏固階段個人自檢（附答案）

2021年證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》鞏固

階段個人自檢（附答案）

一、單項選擇題（共60題，每題1分）。

1、按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意

見》，國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行（）O

A、產(chǎn)權(quán)界定

B、報表審計

C、清產(chǎn)核資

D、資產(chǎn)評估

【參考答案】：C

2、通常情況下，（），贖回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人。

A、贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越低

B、贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價格越低

C、贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越高

D、贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越低

【參考答案】：D

【解析】熟悉可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價值、可轉(zhuǎn)換公司債券的價值

的概念及其影響因素。見教材第八章第一節(jié)，P265O

3、在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露其發(fā)起人（應(yīng)追溯至實際控制人）

的基本情況，主要包括OO

A、發(fā)行人股本結(jié)構(gòu)的歷次變動情況

B、所持有的發(fā)行人股票被質(zhì)押或其他有爭議的情況

C、外資股份（若有）持有人的有關(guān)情況

D、發(fā)行人執(zhí)行社會保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革

【參考答案】：B

【解析】主要包括所持有的發(fā)行人股票被質(zhì)押或其他有爭議的情況。

4、上市公司新股發(fā)行保薦機(jī)構(gòu)報送申請文件，初次報送應(yīng)提交原

件1份，復(fù)印件及電子文件()份。

A、1

B、2

C、3

D、4

【參考答案】：C

【解析】掌握新股發(fā)行申請文件的編制和申報的基本原則、申請文

件的形式要求以及文件目錄。見教材第七章第一節(jié)，P244O

5、上市公司持有面值1000元以上的股東人數(shù)不得少于()人。

A、10000

B、5000

C、2000

D、1000

【參考答案】：A

【解析】公司法規(guī)定，上市公司持有面值1000元以上的股東人數(shù)

不得少于10000人。

6、在申請文件受理后、發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招

股說明書(申報稿)在()預(yù)先披露。

A、發(fā)行公司網(wǎng)站

B、交易所網(wǎng)站

C、中國證監(jiān)會網(wǎng)站

D、中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站

【參考答案】：C

【解析】考點：熟悉招股說明書的編制和披露的規(guī)定。見教材第六

章第二節(jié)，P196O

7、根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司如果

發(fā)行金融債券，則其發(fā)行后尚未兌付的金融債券總額不超過其凈資產(chǎn)總

額的()O

A、100%

B、80%

C、70%

D,90%

【參考答案】：A

【解析】根據(jù)證監(jiān)會規(guī)定，發(fā)行后尚未兌付的金融債券總額不超過

其凈資產(chǎn)總額的100%o

8、()是股份有限公司發(fā)行股票時就發(fā)行中的有關(guān)事項向公眾做

出陂露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。

A、招股說明書

B、股票發(fā)行公告

C、招股說明書摘要

D、首次公開發(fā)行股票的申請報告

【參考答案】：A

9、在上市公司發(fā)行新股時的《招股說明書》中，發(fā)行人應(yīng)披露最

近()年內(nèi)募集資金運用的基本情況。

A、1

B、2

C、3

D、5

【參考答案】：D

【解析】在上市公司發(fā)行新股時的《招股說明書》中，發(fā)行人應(yīng)披

露最近5年內(nèi)募集資金運用的基本情況。

10、當(dāng)公司股票發(fā)行有三家以上承銷商時，承銷團(tuán)可設(shè)一家(),

協(xié)助主承銷商組織承銷活動。

A、包銷商

B、代銷商

C、分銷商

D、副主承銷商

【參考答案】：D

11、發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有

發(fā)行人()以上股份的主要股東、實際控制人，控股股東、實際控制人

所控制的其他企業(yè)等有重要影響的關(guān)聯(lián)方。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

【參考答案】：A

【解析】發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、

持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東、實際控制人，控股股東、實際控

制人所控制的其他企業(yè)。

12、同一人員不得同時擔(dān)任()家以上企業(yè)的輔導(dǎo)工作。

A、2

B、3

C、4

D、5

【參考答案】：C

13、發(fā)行人編制合并財務(wù)報表的，應(yīng)()o

A、披露合并財務(wù)報表

B、披露母公司財務(wù)報表

C、披露子公司財務(wù)報表

D、同時披露合并財務(wù)報表和母公司財務(wù)報表

【參考答案】：D

【解析】發(fā)行人編制合并財務(wù)報表的，應(yīng)同時披露合并財務(wù)報表和

母公司財務(wù)報表。

14、采用募集設(shè)立方式的股份有限公司，發(fā)起人應(yīng)于股款繳足后()

內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會。

A、15日

B、30日

C、60日

D、900

【參考答案】：B

15、股利分配政策方面，發(fā)行人應(yīng)披露()o

A、最近1年股利分配政策、實際股利分配情況以及發(fā)行后的股利

分配政策

B、最近2年實際股利分配情況

C、最近5年的股利分配政策

D、最近3年股利分配政策、實際股利分配情況以及發(fā)行后的股利

分配政策

【參考答案】：D

【解析】本題考查股利分配政策的相關(guān)知識。

16、資產(chǎn)評估中運用清算價格法評估資產(chǎn)價值時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)清

算時其資產(chǎn)的()評定價值。

A、凈資產(chǎn)值

B、賬面原值

C、賬面凈值

D、可變現(xiàn)價值

【參考答案】：D

17、上市公司申請發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員

具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務(wù)，最近()內(nèi)未受到過中國

證監(jiān)會的行政處罰、最近()內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)。

A、12個月，16個月

B,36個月，36個月

C、12個月，12個月

D、36個月，12個月

【參考答案】：D

【解析】上市公司申請發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理

人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務(wù)，最近36個月內(nèi)未受

到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近12個月內(nèi)未受到過證券交易所的公

開譴責(zé)。

18、上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司()審議通過，報

注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案。

A、股東大會

B、監(jiān)事會

C、總經(jīng)理

D、董事會

【參考答案】：D

19、詢價增發(fā)、比例配售過程中，()日，主承銷商刊登《發(fā)行結(jié)

果公告》。

A、T-1

B、T+1

C、T+2

D、T+3

【參考答案】：D

【解析】詢價增發(fā)、比例配售過程中，T+3日，主承銷商刊登《發(fā)

行結(jié)果公告》。

20、回售條款相當(dāng)于債券持有人()o

A、無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)

B、無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)

C、無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權(quán)

D、同時持有發(fā)行人出售的1張美式期權(quán)

【參考答案】：D

21、專項復(fù)核報告最遲應(yīng)在發(fā)行人申報財務(wù)資料有效期截止到前()

個月送至中國證監(jiān)會。

A、1

B、2

C、3

D、6

【參考答案】：A

【解析】專項復(fù)核報告是由執(zhí)行專項復(fù)核業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所出具

的，專項復(fù)核報告最遲應(yīng)在發(fā)行人申報財務(wù)資料有效期截止到前1個月

送至中國證監(jiān)會。

22、意味著20世紀(jì)影響全球各國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營制度框架的終結(jié),

并標(biāo)志著美國乃至全球金融業(yè)真正進(jìn)入了金融自由化和混業(yè)經(jīng)營時代的

法案是()

A、《證券法》

B、《格拉斯斯蒂格爾法》

C、《證券交易法》

D、《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》

【參考答案】：D

23、某公司決定收購本公司的股份獎勵給為經(jīng)營做出貢獻(xiàn)的職工。

已知該公司已發(fā)行股份的總額為2億元，按照公司法的規(guī)定，該公司回

購股份總額最高為().

A、1000萬元

B、2000萬元

C、5000萬元

D、1億元

【參考答案】：A

【解析】根據(jù)《公司法》第一百四十三條的規(guī)定，公司因?qū)⒐煞莳?/p>

勵給本公司職工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額

的5%；用于收購的資金應(yīng)當(dāng)從公司的稅后利潤中支出；所收購的股份

應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。

24、下列屬于可轉(zhuǎn)換證券籌資特點是()o

A、可轉(zhuǎn)換證券通過出售看跌期權(quán)可降低籌資成本

B、可轉(zhuǎn)化證券有利于資本結(jié)構(gòu)調(diào)整

C、大部分的可轉(zhuǎn)換都是有抵押的債券

D、利用可轉(zhuǎn)換債券籌資的成本要低于普通股

【參考答案】：B

25、下列有關(guān)定向發(fā)行證券公司債券信息披露的表述，錯誤的是

()O

A、在債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)在每個會計年度結(jié)束之日后四個月

內(nèi)向持有債券的合格投資者披露年度報告，并報中國證監(jiān)會備案

B、發(fā)行人向合格投資者提供募集說明書及其他債券發(fā)行的相關(guān)信

息，應(yīng)以非公開的方式披露

C、在債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日

后兩個月內(nèi)向持有債券的合格投資者披露半年度報告，并報中國證監(jiān)會

備案

D、發(fā)行人向合格投資者補充與定向發(fā)行債券相關(guān)的信息，應(yīng)確保

所有參與認(rèn)購的合格投資者有同等機(jī)會獲取

【參考答案】：C

【解析】C選項，根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司定向發(fā)行債券信息披

露準(zhǔn)則》的規(guī)定，在債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)在每個會計年度結(jié)束之日

后4個月內(nèi)，向持有債券的合格投資者披露年度報告，并報中國證監(jiān)會

備案。披露半年度報告的，發(fā)行人應(yīng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日

后2個月內(nèi)，向持有債券的合格投資者披露，并報中國證監(jiān)會備案。

26、上市公司最近24個月曾公開發(fā)行證券的發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,

不能存在發(fā)行當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下降()以上的情形。

A、10%

B、20%

C、50%

D、70%

【參考答案】：C

27、普通股籌資的優(yōu)點不包括()o

A、沒有固定的利息負(fù)擔(dān)

B、對保證公司的最低的資金需求有重要意義

C、可為債權(quán)人提供較大的損失保障，提高公司的信用等級，降低

債務(wù)籌資的成本

D、由于股東只承擔(dān)有限責(zé)任，普通股實際上是對公司總資產(chǎn)的一

項看跌期權(quán)

【參考答案】：D

【解析】由于股東只承擔(dān)有限責(zé)任，普通股實際上是對公司總資產(chǎn)

的一項看漲期權(quán)，所以普通股籌資的優(yōu)點不包括D選項。

28、按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資

方式分為OO

A、直接融資與間接融資

B、內(nèi)部融資和外部融資

C、股權(quán)融資與債務(wù)融資

D、短期融資與長期融資

【參考答案】：A

29、發(fā)行人(),應(yīng)說明其與公司未來發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系。

A、重大會計政策或會計估計將要進(jìn)行變更的

B、存在重大擔(dān)保、訴訟、其他或有事項的

C、未來資本性支出計劃跨行業(yè)投資的

D、存在重大期后事項的

【參考答案】：c

【解析】掌握招股說明書的一般內(nèi)容與格式。見教材第六章第二節(jié),

P214O

30、董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所規(guī)定人數(shù)的

(),或公司未彌補的虧損達(dá)實收股本總額()時，應(yīng)當(dāng)在兩個月內(nèi)召

開臨時股東大會。

A、2/3,2/3

B、1/3,1/3

C、2/3,1/3

D、1/3,2/3

【參考答案】：C

31、國家發(fā)改委自受理企業(yè)債券發(fā)行申請之日起，應(yīng)在()作出核

準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。

A、15天內(nèi)

B、30天內(nèi)

C、3個月內(nèi)

D、40天內(nèi)

【參考答案】：C

【解析】熟悉企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的額度申請、發(fā)行申報、發(fā)

行申請文件的內(nèi)容。見教材第九章第三節(jié)，P305o

32、證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其

他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣()O

A、2000萬元

B、5000萬元

C、1億元

D、2億元

【參考答案】：B

33、按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意

見》，國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行()O

A、產(chǎn)權(quán)界定

B、報表審計

C、清產(chǎn)核資

D、資產(chǎn)評估

【參考答案】：C

【解析】熟悉股份制改組時清產(chǎn)核資的內(nèi)容和程序。見教材第三章

第二節(jié)，P83O

34、上市公司有下列情形的，中國證監(jiān)會不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請()o

A、最近5年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為

B、公司在最近5年內(nèi)財務(wù)會計文件有虛假記載。誤導(dǎo)性陳述或重

大遺漏

C、招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

D、存在與股東及股東的附屬公司或者個人債務(wù)進(jìn)行交易的行為

【參考答案】：C

【解析】招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏中國證監(jiān)

會不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請。

35、為進(jìn)一步推動企業(yè)債券市場發(fā)展，擴(kuò)大發(fā)行規(guī)模，經(jīng)國務(wù)院同

意，對企業(yè)債券發(fā)行核準(zhǔn)程序進(jìn)行改革，改革后的環(huán)節(jié)包括()O

A、先核定規(guī)模、后核準(zhǔn)發(fā)行

B、只核定規(guī)模

C、直接核準(zhǔn)發(fā)行

D、B或C

【解析】【參考答案】：C

【解析】熟悉企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的額度申請、發(fā)行申報、發(fā)

行申請文件的內(nèi)容。見教材第九章第三節(jié)，P307o

36、法定公積金轉(zhuǎn)增為資本的，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增

前公司注冊資本的()O

A、15%

B、25%

C、20%

D、35%

【參考答案】：B

【解析】公司法規(guī)定，法定公積金轉(zhuǎn)增為資本的，所留存的該項公

積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%0

37、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人是依法設(shè)立且持

續(xù)經(jīng)營()年以上的股。

A、5

B、4

C、3

D、2

【參考答案】：C

【解析】掌握主板及創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)要求、

內(nèi)核和承銷商備案材料。見教材第四章第二節(jié)，P135O

38、發(fā)審委員會審核上市公司新股發(fā)行申請時，()不屬于他們特

別關(guān)注的事項。

A、委托理財所涉及的投資對象

B、用于委托理財?shù)慕痤~

C、資金存放是否安全

D、最近3年資金閑置額

【參考答案】：A

【解析】委托理財所涉及的投資對象不是發(fā)審委員會審核特別關(guān)注

的事項。

39、我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取()方式。

A、全部網(wǎng)上定價發(fā)行

B、配售

C、網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合

D、部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價發(fā)行

【參考答案】：B

【解析】考點：熟悉境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式。見教材第十章第

一節(jié)，P381o

40、公司債券發(fā)行總額累計不得超過公司凈資產(chǎn)的()o

A、20%

B、50%

C、80%

D、40%

【參考答案】：D

【解析】根據(jù)中國證監(jiān)會規(guī)定，公司債券發(fā)行總額累計不得超過公

司凈資產(chǎn)的40%。

41、公司申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，要求最近1期末的凈資產(chǎn)額不

少于人民幣()億元。

A、1

B、2

C、3

D、4

【參考答案】：C

【解析】考點：掌握可交換公司債券發(fā)行的基本要求。見教材第八

章第五節(jié)，P276o

42、企業(yè)債券到期前(),發(fā)行人應(yīng)按規(guī)定在中國證益會指定的信

息披露報刊上公告?zhèn)瘍陡兜扔嘘P(guān)事宜，債券到期前()終止上市交易。

A、1周；1周

B、1周；半個月

C、半個月；1周

D、半個月；半個月

【參考答案】：A

【解析】考生應(yīng)該掌握企業(yè)債券到期前的信息披露。

43、上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前()個交易日內(nèi)披

露實施轉(zhuǎn)股的公告。

A、3

B、5

C、7

D、10

【參考答案】：A

【解析】考點：了解可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行上市完成后的重大事項信

息披露以及持續(xù)性信息披露的內(nèi)容。見教材第八章第四節(jié)，P275o

44、國有企業(yè)改組為股份有限公司時，凈資產(chǎn)折股比例不得低于

()O

A、50%

B、70%

C、65%

D、60%

【參考答案】：C

【解析】考生應(yīng)該掌握，國有企業(yè)改組為股份有限公司時，凈資產(chǎn)

折股比例不得低于65%o

45、下列關(guān)于國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券審批機(jī)制的說法錯誤的是

()O

A、中國人民銀行會同財政部，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資

金用途進(jìn)行審核

B、中國人民銀行對人民幣債券發(fā)行利率進(jìn)行管理

C、國家外匯管理局負(fù)責(zé)對與人民幣債券發(fā)行和償還有關(guān)的外匯專

用賬戶及相關(guān)購匯、結(jié)匯進(jìn)行管理

D、財政部及國家有關(guān)外債、外資管理部門對發(fā)債所籌資金發(fā)放的

貸款和投資進(jìn)行管理

【參考答案】：A

【解析】考點：了解國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券的發(fā)行與承銷的有關(guān)

規(guī)定。見教材第九章第十節(jié)，P376o

46、()是股份有限公司發(fā)行股票時就發(fā)行中的有關(guān)事項向公眾作

出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約性邀請文件。

A、招股說明書

B、股票發(fā)行公告

C、招股說明書摘要

D、首次公開發(fā)行股票的申請報告

【參考答案】：A

【解析】考查招股說明書定義。

47、以下不認(rèn)為存在最佳資本結(jié)構(gòu)的是()o

A、MM理論

B、傳統(tǒng)理論

C、凈收入理論

D、凈營運收入理論

【參考答案】：D

48、在上海證券交易所詢價增發(fā)如向原股東配售，則代碼為();

向新股東增發(fā)，代碼應(yīng)為O0

A、700XXX,600XXX

B、700XXX,730XXX

C、900XXX,730XXX

D、730XXX,600XXX

【參考答案】：B

【解析】增發(fā)如向原股東配售，則應(yīng)強調(diào)代碼為“700XXX”，

配售簡稱為“XXX配售”；新股東增發(fā)代碼為“730XXX”，增發(fā)

簡稱為“XXX增發(fā)”?！?00XXX”為上交所8股代碼，

“600XXX”為上交所A股代碼。

49、發(fā)行人應(yīng)披露()，包括提高競爭能力、市場和業(yè)務(wù)開拓、籌

資等方面的計劃。

A、發(fā)行當(dāng)年的發(fā)展計劃

B、未來兩年的發(fā)展計劃

C、未來3年的發(fā)展計劃

D、發(fā)行當(dāng)年和未來兩年的發(fā)展計劃

【參考答案】：D

50、以凈資產(chǎn)倍率法確定股票發(fā)行價的計算公式是：發(fā)行價等于

()O

A、每股凈資產(chǎn)乘以市盈率

B、每股凈資產(chǎn)乘以溢價倍率

C、每股凈資產(chǎn)乘以凈資產(chǎn)收益率

D、每股凈資產(chǎn)乘以凈資產(chǎn)倍率

【參考答案】：B

51、1994年我國政策性銀行成立后，發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政

策性銀行，首次發(fā)行人為OO

A、國家開發(fā)銀行

B、中國進(jìn)出口銀行

C、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D、中國工商銀行

【參考答案】：A

【解析】1994年我國政策性銀行成立后，發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)

向政策性銀行，首次發(fā)行人為國家開發(fā)銀行；隨后，中國進(jìn)出口銀行、

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也加入到這一行列。后來，商業(yè)銀行中斷了對金融債

券的發(fā)行。

52、海外證券機(jī)構(gòu)擔(dān)任B股承銷商的最低凈資產(chǎn)要求為()o

A、1億人民幣

B、1.2億人民幣

C、1億美元

D、1.2億美元

【參考答案】：B

【解析】考生要熟悉海外證券機(jī)構(gòu)擔(dān)任B股承銷商的資格，其中最

低凈資產(chǎn)要求為1.2億人民幣。

53、目前，我國憑證式國債發(fā)行完全采用()方式。

A、行政分配

B、承購包銷

C、公開招標(biāo)

D、代銷

【參考答案】：B

【解析】目前，憑證式國債發(fā)行完全采用承購包銷方式，儲蓄國債

發(fā)行可采用包銷或代銷方式，記賬式國債發(fā)行完全采用公開招標(biāo)方式。

54、在收購要約期滿后，收購人持有被收購公司的股份達(dá)到該公司

已發(fā)行股份總數(shù)的()以上時，其余仍持有被收購公司股票的股東有權(quán)

以收購要約的同等條件出售其股份。

A、75%

B,90%

C、15%

D、30%

【參考答案】：B

55、關(guān)于公司債券上市后發(fā)行人應(yīng)遵守的信息披露的基本原則，下

列說法有誤的是OO

A、證券交易所根據(jù)各項法律、法規(guī)、規(guī)定對發(fā)行人披露的信息進(jìn)

行形式審查，對其內(nèi)容不承擔(dān)責(zé)任

B、發(fā)行人應(yīng)該披露的信息包括定期報告、季度報告和中期報告

C、發(fā)行人信息在正式披露前，發(fā)行人董事會及董事會全體成員及

其他知情人，有直接責(zé)任確保將該信息的知悉者控制在最小范圍內(nèi)，在

公告前不得泄露其內(nèi)容

D、發(fā)行人認(rèn)為根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)不得披露的事項，應(yīng)當(dāng)向

證券交易所報告，并陳述不宜披露的理由

【參考答案】：B

【解析】發(fā)行人應(yīng)該披露的信息包括定期報告、臨時報告。定期報

告包括年度報告和中期報告。故B項的說法錯誤。

56、目前不可上市流通的憑證試國債的發(fā)行主要采取()方式。

A、公開招標(biāo)

B、承銷包銷

C、行政分配

D、都不是

【參考答案】：B

【解析】常識，主要采取承銷包銷方式。

57、所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)在所屬企業(yè)到境外上市的

董事會、股東大會決議事件發(fā)生后()履行信息披露義務(wù)。

A、次曰

B、15日后

C、5個工作日后

D、20個工作日內(nèi)

【參考答案】：A

【解析】所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)在下述事件發(fā)生后次

日履行信息披露義務(wù)：①所屬企業(yè)到境外上市的董事會、股東大會決議;

②所屬企業(yè)向中國證監(jiān)會提交的境外上市申請獲得受理；③所屬企業(yè)獲

準(zhǔn)境外發(fā)行上市。

58、在招股說明書中，發(fā)行人披露的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)包括向關(guān)聯(lián)方累計

年度購買量占其同類業(yè)務(wù)采購量()以上的交易，或?qū)﹃P(guān)聯(lián)方年度銷售

收入占其同類業(yè)務(wù)銷售收入()以上的交易。

A、5%；5%

B、5%；10%

C、10%；5%

D、10%；10%

【參考答案】：A

59、上市公司的并購重組委員會委員由中國證監(jiān)會的專業(yè)人員和中

國證監(jiān)會外的有關(guān)專家組成，由()聘任。

A、上市公司

B、股東大會

C、證券交易所

D、中國證監(jiān)會

【參考答案】：D

【解析】上市公司的并購重組委員會委員由中國證監(jiān)會的專業(yè)人員

和中國證監(jiān)會外的有關(guān)專家組成，由中國證監(jiān)會聘任。并購重組委員會

委員為25名。其中，中國證監(jiān)會的人員5名，中國證監(jiān)會以外的人員

20名。并購重組委員會設(shè)會議召集人5名。并購重組委員會委員每屆

任期1年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過3屆。

60、中國證監(jiān)會頒布《關(guān)于向二級市場投資者配售新股的有關(guān)通

知》，在()年頒布。

A、2000

B、2001

C、2002

D、2004

【參考答案】：A

【解析】該通知在2000年頒布。

二、多項選擇題（共20題，每題1分）。

1、股東大會的職權(quán)可以概括為（）O

A、選舉權(quán)

B、決定權(quán)

C、審議權(quán)

D、審批權(quán)

【參考答案】：B,D

2、募集說明書約定可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價格向下修正條款的，應(yīng)

當(dāng)同時約定（）O

A、轉(zhuǎn)股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議

的股東所持表決權(quán)的1/2以上同意

B、轉(zhuǎn)股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議

的股東所持表決權(quán)的2/3以上同意

C、修正后的轉(zhuǎn)股價格不高于前項規(guī)定的股東大會召開日前20個交

易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價

D、修正后的轉(zhuǎn)股價格不低于前項規(guī)定的股東大會召開日前20個交

易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價

【參考答案】：B,D

【解析】應(yīng)當(dāng)同時約定：（1）轉(zhuǎn)股價格修正方案須提交公司股東大

會表決，且須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上同意；股東大會

進(jìn)行表決時，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應(yīng)當(dāng)回避。（2）修正后的轉(zhuǎn)股

價格不低于前項規(guī)定的股東大會召開日前20個交易日該公司股票交易

均價和前一個交易日的均價。

3、在招股說明書中，發(fā)行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股

份或資產(chǎn)的，應(yīng)主要披露OO

A、被收購企業(yè)的基本情況及最近一個完整會計年度及最近一期的

主要財務(wù)會計數(shù)據(jù)

B、收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況

C、收購的股份或資產(chǎn)

D、所收購股份或資產(chǎn)的評估、定價等情況

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】考查對收購兼并資金運用的信息披露，題干中四個選項均

是招股說明書對發(fā)行人募集資金的披露。

4、有下列()情形之一的，收購人可以向中國證監(jiān)會提出免于以

要約方式增持股份的申請

A、收購人與出讓人能夠證明本次轉(zhuǎn)讓未導(dǎo)致上市公司的實際控制

人發(fā)生變化

B、上市公司面臨嚴(yán)重財務(wù)困難，收購人提出的挽救公司的重組方

案取得該公司股東大會批準(zhǔn)，且收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在該公司中

所擁有的權(quán)益

C、經(jīng)上市公司股東大會非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn)，收購人取得上市公司向

其發(fā)行的新股，導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份

的30%,收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其擁有權(quán)益的股份，且公司股東大會

同意收購人免于發(fā)出要約

D、中國證監(jiān)會為適應(yīng)證券市場發(fā)展變化和保護(hù)投資者合法權(quán)益的

需要而認(rèn)定的其他情形

【參考答案】：A,B,C,D

5、當(dāng)上市公司采取網(wǎng)下、網(wǎng)上定價發(fā)行方式增發(fā)股票時，需披露

()文件。

A、T+1日，刊登公開增發(fā)提示性公告

B、T+30,刊登發(fā)行結(jié)果公告

C、T+40,刊登網(wǎng)上發(fā)行中簽結(jié)果公告(如有)

D、T-2日，招股意向書摘要、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告

見報

【參考答案】：B,C,D

【解析】上市公司當(dāng)采取網(wǎng)下、網(wǎng)上定價發(fā)行方式增發(fā)股票時，需

要披露以下文件：T-2日，招股意向書摘要、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上

路演公告見報。T日，刊登公開增發(fā)提示性公告。T+3日，刊登發(fā)行結(jié)

果公告。T+4日，刊登網(wǎng)上發(fā)行中簽結(jié)果公告(如有)。

6、關(guān)于股東大會決議通過的章程修改事項正確的是()o

A、股東大會決議功過修改章程的應(yīng)由主管機(jī)構(gòu)審批

B、審計公司登記事項的，應(yīng)依法辦理變更登記

C、政策修改屬于法律法規(guī)要求披露的，按照規(guī)定應(yīng)公告

D、公司章程只有一次修改機(jī)會

【參考答案】：A,B,C

【解析】公司章程可以多次修改。

7、期后事項是指被審計單位()發(fā)生的對會計報表產(chǎn)生影響的事

項。

A、資產(chǎn)負(fù)債表截止日到審計報告日

B,資產(chǎn)負(fù)債表截止日到會計報表公布日

C、審計報告日至?xí)媹蟊砉既?/p>

D、會計報表公布日至審計報告日

【參考答案】：A,C

8、資產(chǎn)評估的范圍包括()o

A、固定資產(chǎn)

B、長期投資

C、流動資產(chǎn)和無形資產(chǎn)

D、其他資產(chǎn)及負(fù)債

【參考答案】：A,B,C,D

9、關(guān)于“上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性”，下列說法錯誤的

是（）。

A、最近3個會計年度連續(xù)盈利。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與

扣除前的凈利潤相比，以低者作為計算依據(jù)

B、高級管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近12個月內(nèi)未發(fā)生重大

不利變化

C、不存在可能嚴(yán)重影響公司持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟、仲裁或其他

重大事項

D、最近12個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年營業(yè)利潤比

上年下降30%以上的情形

【參考答案】：D

10、發(fā)行人可聘請（）等機(jī)構(gòu)擔(dān)任債權(quán)代理人。

A、銀行

B、信托投資公司

C、基金管理公司

D、律師事務(wù)所

E、會計事務(wù)所

【參考答案】：B,C,D

11、可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行人出現(xiàn)（），證監(jiān)會將不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請。

A、最近一次募集資金被擅自改變用途而未按規(guī)定加以糾正的；

B、成長性差，存在重大風(fēng)險隱患的；

C、最近三年內(nèi)存在重大違法違規(guī)行為的；

D、信息披露存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的；

【參考答案】：A,B,C,D

12、核準(zhǔn)制與行政審批制相比特點主要有()o

A、保薦制度增強了保薦人的責(zé)任

B、企業(yè)可以根據(jù)資本運營的需要確定發(fā)行股票的規(guī)模

C、確保發(fā)審委的獨立審核功能

D、詢價制使公司股票的內(nèi)在價值和投資風(fēng)險得到真實反映

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】核準(zhǔn)制與行政審批制相比具有以下特點：第一，在選擇和

推薦企業(yè)方面，由保薦人培育、選擇和推薦企業(yè)，增強了保薦人的責(zé)任。

第二，在企業(yè)發(fā)行股票的規(guī)模上，由企業(yè)根據(jù)資本運營的需要進(jìn)行選擇,

以適應(yīng)企業(yè)按市場規(guī)律持續(xù)成長的需要。第三，在發(fā)行審核上，發(fā)行審

核將逐步轉(zhuǎn)向強制性信息披露和合規(guī)性審核，發(fā)揮發(fā)審委的獨立審核功

能。第四，在股票發(fā)行定價上，由主承銷商向機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行詢價，充

分反映投資者的需求，使發(fā)行定價真正反映公司股票的內(nèi)在價值和投資

風(fēng)險。

13、擔(dān)任獨立董事應(yīng)當(dāng)符合的基本條件是()o

A、根據(jù)法律、行政法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，具備擔(dān)任上市公司董事

的資格

B、具有《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》所要求

的獨立性

C、具備上市公司運作的基本知識，熟悉相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)

章及規(guī)則

D、具有3年以上法律、經(jīng)濟(jì)或者其他履行獨立董事職責(zé)所必需的

工作經(jīng)驗

【參考答案】：A,B,C

14、非公開發(fā)行股票的特定對象應(yīng)當(dāng)符合以下()規(guī)定。

A、特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件

B、發(fā)行對象不超過10名

C、發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批

準(zhǔn)

D、控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量

E、以上的規(guī)定都包括

【參考答案】：A,B,C

15、證券公司應(yīng)建立完善的承銷風(fēng)險評估與處理機(jī)制，通過()有效

控制包銷風(fēng)險。

A、擴(kuò)大分銷渠道

B、事先評估

C、制定風(fēng)險處置預(yù)案

D、建立獎懲機(jī)制

【參考答案】：B,C,D

【解析】證券公司應(yīng)加強證券發(fā)行中的定價和配售等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的決

策管理，建立完善的承銷風(fēng)險評估與處理機(jī)制，通過事先評估、制訂風(fēng)

險處置預(yù)案、建立獎懲機(jī)制等措施，有效控制包銷風(fēng)險。

16、上市公司申請發(fā)行新股必須具備的條件有()o

A、公司股東在近三年內(nèi)沒有重大違法行為

B、公司在最近三年內(nèi)連續(xù)盈利

C、前一次發(fā)行的股份已募足

D、與前一次發(fā)行股份的時間間隔在一年以上

【參考答案】：B,C,D

【解析】對公司一般股東無A項中的要求。

17、目前在我國內(nèi)地，股票發(fā)行的定價方式有()o

A、發(fā)行人和主承銷商向機(jī)構(gòu)投資者詢價，然后確定最終發(fā)行價格

B、發(fā)行人和主承銷商協(xié)商確定單一的固定價格

C、上網(wǎng)競價方式

D、中國證監(jiān)會規(guī)定發(fā)行定價的計算方法

【參考答案】：A,B,C

18、下列說法正確的是()o

A、變更募集資金投資項目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會通過決議

后20個交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人一次回售的權(quán)利，有關(guān)回

售公告至少發(fā)布3次

B、變更募集資金投資項目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會通過決議

后10個交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人一次回售的權(quán)利，有關(guān)回

售公告至少發(fā)布1次

C、在回售實施前、股東大會決議公告后5個交易日內(nèi)至少發(fā)布1

次，在回售實施期間至少發(fā)布1次，余下1次回售公告的發(fā)布時間視需

要而定

D、在回售實施前、股東大會決議公告后20個交易日內(nèi)至少發(fā)布1

次，在回售實施期間至少發(fā)布3次，余下1次回售公告的發(fā)布時間視需

要而定

【參考答案】：A,C

19、主承銷商和全球協(xié)調(diào)人在擬訂發(fā)行與上市方案時，通常應(yīng)明確

擬采取的()，盡早確定這些內(nèi)容，對于選擇承銷團(tuán)成員、安排各成員

工作內(nèi)容，起草工作文件都十分必要。

A、發(fā)行方式及上市地的選擇

B、國際配售與公開募股的比例

C、擬進(jìn)行國際分銷與配售的地區(qū)

D、不同地區(qū)國際分銷或配售的基本份額

【參考答案】：A,B,C,D

20、目前我國國債中憑證式國債發(fā)向公眾投資者的渠道是通過（）

來進(jìn)行。

A、證券公司

B、商業(yè)銀行

C、郵政儲蓄系統(tǒng)

D、保險公司

【參考答案】：B,C

【解析】我國憑證式國債發(fā)向公眾投資者的渠道是各類商業(yè)銀行、

郵政儲蓄系統(tǒng)

三、不定項選擇題（共20題，每題1分）。

1、發(fā)行人與承銷團(tuán)各成員之間的炎聯(lián)關(guān)系情況披露，主要應(yīng)包括

（）O

A、發(fā)行人、保薦人、副主承銷商的前5位股東情況

B、發(fā)行人、保薦人、副主承銷商的持有5%以上股份的股東情況

C、發(fā)行人、保薦人、副主承銷商的持有7%以上股份的股東情況

D、發(fā)行人、保薦人、副主承銷商的公司背景

【參考答案】：A,C

【解析】發(fā)行人與承銷團(tuán)各成員之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況披露，主要應(yīng)

包括發(fā)行人、保薦人（主承銷商）、副主承銷商的前5位股東及持有7%

以上股份的股東情況。

2、政策性銀行發(fā)行金融債券應(yīng)向中國人民銀行報送（）文件。

A、金融債券發(fā)行申請報告

B、發(fā)行人近3年經(jīng)審計的財務(wù)報告及審計報告

C、金融債券發(fā)行辦法

D、承銷協(xié)議

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】熟悉我國金融債券的發(fā)行條件、申報文件、操作要求、登

記、托管與兌付、信息披露的有關(guān)規(guī)定。見教材第九章第二節(jié)，P289o

3、招股說明書上應(yīng)披露本次發(fā)行至上市前的重要日期，主要包括

()O

A、詢價推介時間

B、定價公告刊登日期

C、申購日期

D、股票上市日期

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】考點：掌握招股說明書的一般內(nèi)容與格式。見教材第六章

第二節(jié),P200o

4、關(guān)于首次公開發(fā)行股票申請文件的要求，下列說法正確的是

()O

A、申請文件一經(jīng)受理未經(jīng)中國證監(jiān)會同意，不得增加、撤回或更

換

B、如原出文單位不再存續(xù)，可不再證明文件的真實性

C、申請文件可以單面印刷也可以雙面印刷

D、發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行人應(yīng)將招股說明書的電子文件及歷次報送的

電子文件匯總報送中國證監(jiān)會備案

【參考答案】：A,D

【解析】首次公開發(fā)行股票申請文件的要求。見教材第四章第一節(jié),

P112o

5、企業(yè)有下列()行為之一的，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評估。

A、整體或部分改建為有限責(zé)任公司或股份有限公司

B、經(jīng)上級主管部門對企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行審核之后.

C、以非貨幣資產(chǎn)對外投資

D、企業(yè)合并、分立、破產(chǎn)、解散

【參考答案】：A,C,D

6、發(fā)行人及其全體()應(yīng)保證上市公告書的真實性、準(zhǔn)確性、完

整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個別

和連帶的法律責(zé)任。

A、董事

B、監(jiān)事

C、高級管理人員

D、核心技術(shù)人員

【參考答案】：A,B,C

7、關(guān)于股東大會的職權(quán)，下列說法正確的有()o

A、審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)3%以上的股東的提案

B、對公司增加和減少注冊資本作出決議

C、更換職工代表擔(dān)任的董事

D、對公司增加或減少注冊資本作出決議

【參考答案】：A,B,D

【解析】股東大會有權(quán)選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事

等人員，但無權(quán)更換職工代表擔(dān)任的董事。

8、上市公司公開發(fā)行新股需要滿足的條件包括()o

A、具備健全且運行良好的組織機(jī)構(gòu)

B、具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好

C、公司在最近3年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法

行為

D、公司在最近1年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法

行為

【參考答案】：A,B,C

【解析】掌握新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的基本條件、一般規(guī)定、

配股的特別規(guī)定、增發(fā)的特別規(guī)定。見教材第七章第一節(jié)，P231?232。

9、公司債券上市條件包括()o

A、債券的期限為1年以內(nèi)

B、經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)并發(fā)行

C、債券須經(jīng)資信評級機(jī)構(gòu)評級，且債券的信用級別一般

D、債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元

【參考答案】：B,D

【解析】根據(jù)《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》，公司債券申

請上市，應(yīng)符合下列條件：①經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)并發(fā)行｝②債券的期限為

1年以上；③債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元；④債券須經(jīng)

資信評級機(jī)構(gòu)評級，且債券的信用級別艮好；⑤申請債券上市時仍符合

法定的公司債

券發(fā)行條件；⑥證券交易所認(rèn)可的其他條件。

10、目前，收取承銷費用的標(biāo)準(zhǔn)是OO

A、包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的1.5%-3%

B、包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的0.5%-1.5%

C、代銷傭金為實際售出股票總金額的0.5%-1.5%

D、代銷傭金為實際售出股票總金額的1.5%-3%

【參考答案】：A,C

11、股份有限公司的監(jiān)事會成員不少于3人，由()組成。

A、股東代表

B、公司職工代表

C、董事會代表

D、工會代表

【參考答案】：A,B

【解析】監(jiān)事會由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代袁組成，其中

職工代表的比例不得低于1/3,具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會中的

職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他民主形式選

舉產(chǎn)生。

12、發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應(yīng)將開展業(yè)務(wù)所必需的()投入

擬發(fā)行上市公司。

A、固定資產(chǎn)

B、在建工程

C、無形資產(chǎn)

D、其他資產(chǎn)

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應(yīng)將開展業(yè)務(wù)所必需的固定

資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)完整投入擬發(fā)行上市公司。

13、上市公司發(fā)行證券，可以()o

A、通過詢價的方式確定發(fā)行價格

B、與主承銷商協(xié)商確定發(fā)行價格

C、根據(jù)申購情況由市場確定發(fā)行價格

D、采取其他方式確定發(fā)行價格

【參考答案】：A,B

【解析】上市公司發(fā)行證券，可以通過詢價的方式確定發(fā)行價格。

也可以與主承銷商協(xié)商確定發(fā)行價格。

14、關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券，下列說法正確的是()o

A、贖回期限越長，轉(zhuǎn)換比率越低，贖回價格越大，贖回的期權(quán)價

值就越小，越有利于可轉(zhuǎn)債持有人

B、股票波動率越小，期權(quán)價值就越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越

高

C、股票波動率越大，期權(quán)的價值就越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值

越高

D、轉(zhuǎn)股價格越高，期權(quán)價值越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越高

【參考答案】：A,D

15、公司籌資來源主要包括()o

A、折舊

B、未分配利潤

C、認(rèn)股權(quán)證

D、優(yōu)先股

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】公司籌資有外部籌資和內(nèi)部籌資兩種方式。外部籌資來源

有股票、債券及混合型證券，如優(yōu)先股、認(rèn)股權(quán)證、可轉(zhuǎn)換證券等。公

司內(nèi)部籌資來源主要包括折舊和未分配利潤(即留存收益)兩部分，前者

主要用來彌補原有投資的成本費用，后者則是進(jìn)行再投資的重要資金來

源。

16、企業(yè)應(yīng)在中期票據(jù)發(fā)行文件中約定投資者保護(hù)機(jī)制，具體包括

()O

A、應(yīng)對企業(yè)信用評級下降的有效措施

B、中期票據(jù)利息的計算方法

C、中期票據(jù)的后期償還安排

D、中期票據(jù)發(fā)生違約后的清償安排

【參考答案】：A,D

【解析】企業(yè)應(yīng)在中期票據(jù)發(fā)行文件中約定投資者保護(hù)機(jī)制，包括

應(yīng)對企業(yè)信用評級下降、財務(wù)狀況惡化或其他可能影響投資者利益情況

的有效措施，以及中期票據(jù)發(fā)生違約—后的清償安排。

17、H股上市公司的公司治理要求包括()o

A、需指定至少3名獨立非執(zhí)行董事，其中1名獨立非執(zhí)行董事必

須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅嫽蛳嚓P(guān)財務(wù)管理專長

B、發(fā)行人董事會下需設(shè)有審核委員會、薪酬委員會和提名委員會

C、公司上市后須至少有2名執(zhí)行董事常駐香港

D、審核委員會成員需有至少2名成員，并必須全部是執(zhí)行董事

【參考答案】：A,B,C

【解析】本題考查H股上市公司的公司治理要求。選項D應(yīng)該是審

核委員會成員需有至少3名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事。

18、()是本次發(fā)行可交換公司債券的擔(dān)保物。

A、預(yù)備用于交換的股票

B、預(yù)備用于交換的股票所產(chǎn)生的孳息

C、庫藏未預(yù)備用于交換的股票

D、預(yù)備行使的股票期權(quán)

【參考答案】：A,B

【解析】了解可交換公司債券的主要條款設(shè)計要求和操作程序。見

教材第八章第五節(jié)，P278o

19、詢價增發(fā)、比例配售操作流程中，假選T日為增發(fā)發(fā)行日、老

股東配售繳款日，下列說法錯誤的是()O

A、T-3日，詢價區(qū)間公告見報，股票停牌1個小時

B、T+1日，主承銷商聯(lián)系會計師事務(wù)所

C、T+2日，主承銷商刊登《發(fā)行價格及配售情況結(jié)果公告》

D、T+4日，股票復(fù)牌

【參考答案】：A,C

20、如果中小企業(yè)板上市公司及相關(guān)當(dāng)事人發(fā)生以下事項(),深

圳證券交易所除要求保薦代表人(如有)參加致歉活動外，鼓勵上市公司

及時重新聘請保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。

A、上市公司受到證監(jiān)會公開批評

B、上市公司受到交易所公開譴責(zé)

C、最近2年經(jīng)深圳證券交易所考評信息披露不合格

D、上市公司實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員受到證監(jiān)會

公開批評或者交易所公開譴責(zé)

【參考答案】：A,B,C,D

四、判斷題(共40題，每題1分)。

1、發(fā)行額度是發(fā)行債券的面值總額。()

【參考答案】：正確

【解析】發(fā)行額度是發(fā)行債券的面值總額。

2、上市公司發(fā)行新股決議半年有效；決議失效后仍決定繼續(xù)實施

發(fā)行新股的，須重新提請股東大會表決。()

【參考答案】：錯誤

3、全體發(fā)起人應(yīng)當(dāng)保證招股說明書內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，并承

擔(dān)連帶責(zé)任。同時，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年

內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。()

【參考答案】：錯誤

【解析】如果公司上市，則發(fā)起人持有的股份自股票上市日起1年

內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

4、預(yù)受要約的股東有權(quán)在要約期滿前撤回預(yù)受要約，證券登記結(jié)

算機(jī)構(gòu)根據(jù)預(yù)受要約股東的撤回申請解除對預(yù)受要約股票的臨時保管。

()

【參考答案】：錯誤熟悉要約收購規(guī)則'協(xié)議收購規(guī)則以及間接收

購規(guī)則。見教材第十一章第二節(jié)，P423o

5、針對存在的同業(yè)競爭，可通過收購等方式，將相互競爭的業(yè)務(wù)

集中到控股公司。()

【參考答案】：錯誤

6、開放式基金的設(shè)立募集期限不得超過6個月。

【參考答案】：錯誤

7、發(fā)行人業(yè)務(wù)存在境外經(jīng)營的，應(yīng)專門披露有關(guān)境外經(jīng)營的風(fēng)險。

()

【參考答案】：錯誤

【解析】應(yīng)在風(fēng)險披露中披露境外經(jīng)營的風(fēng)險。

8、2010年以后，儲蓄國債(電子式)也可采用包銷方式。()

A.正確

【參考答案】：正確

9、全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊資本的20%o()

【參考答案】：錯誤

10、全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊資本的20%o

()

【參考答案】：錯誤

11、公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的境內(nèi)

證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)作為主承銷商或者主承銷商之一。公司不可以聘請國外證

券公司擔(dān)任國際協(xié)調(diào)人。()

【參考答案】：錯誤

12、當(dāng)一個上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券所募集到的資金不按核準(zhǔn)的用

途使用時，證券交易所應(yīng)該按規(guī)定停止其債券的交易。()

【參考答案】：錯誤

13、熊貓債券是指國際開發(fā)機(jī)構(gòu)依法在中國境內(nèi)發(fā)行的、約定在一

定期限內(nèi)還本付息的、以外幣計價的債券。()

【參考答案】：錯誤

14、企業(yè)債券的利率可以高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率。

()

【參考答案】：正確

【解析】企業(yè)債券的利率不得高于銀行同期居民定期存款利率的

40%,但可以高于該存款利率，只要不超過其40%。

15、清產(chǎn)核資工作按照統(tǒng)一規(guī)范、分級管理的原則，由同級國有資

產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)組織指導(dǎo)和監(jiān)督工作。()

【參考答案】：正確熟悉國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的界定及折股'土地使用權(quán)

的處置'非經(jīng)營性資產(chǎn)的處置和無形資產(chǎn)的處置。見教材第三章第二節(jié),

P85。

16、上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔(dān)保且尚未解除的，上市

公司不得非公開發(fā)行股票。()

【參考答案】：正確

17、按照發(fā)行地區(qū)，可以將債券劃分為本國債券和外國債券。

【參考答案】：錯誤

18、國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行清產(chǎn)核資，在此基礎(chǔ)上再進(jìn)行

資產(chǎn)評估。()

【參考答案】：正確

19、資產(chǎn)支持證券是指由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資

產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、以該財產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其

收益的受益證券。受托機(jī)構(gòu)以信托財產(chǎn)為限向投資機(jī)構(gòu)承擔(dān)支付資產(chǎn)支

持證券收益的義務(wù)。()

【參考答案】：正確

20、上市公司的募集資金