小微企業(yè)融資困境及解決措施

PAGEPAGEI摘要改革開放以來(lái),我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了舉世矚目的成就,這其中小微企業(yè)對(duì)推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)發(fā)揮了關(guān)鍵作用,小微企業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展越來(lái)越大、貢獻(xiàn)率不斷提高,特別是在確保國(guó)民經(jīng)濟(jì)適度增長(zhǎng)、緩解就業(yè)壓力、進(jìn)行科技創(chuàng)新、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等方面發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。而隨著2008年美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)的蔓延,歐洲債務(wù)危機(jī)爆發(fā),印度小貸危機(jī)出現(xiàn),國(guó)際經(jīng)濟(jì)低迷。我國(guó)的經(jīng)濟(jì)也受到不同程度的影響,我國(guó)小微企業(yè)所面臨的營(yíng)商環(huán)境急劇惡化:外需不足,出口受阻,市場(chǎng)萎縮,虧損加大,小微企業(yè)的發(fā)展面臨重重困難。小微企業(yè)融資難的問(wèn)題也凸顯出來(lái),目前融資難、貸款難已經(jīng)成為制約小微企業(yè)發(fā)展的瓶頸。受到國(guó)際金融動(dòng)蕩以及國(guó)內(nèi)銀行信貸緊縮的影響,小微企業(yè)融資難度加大,融資渠道不暢,經(jīng)營(yíng)壓力上升。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；分類；融資PAGEPAGEIIAbstractSincethereformandopeningup,China'seconomicdevelopmenthasmadegreatachievements,whichhasplayedakeyroleinpromotingChina'seconomicdevelopment,smallandmediumenterprisesonthenationaleconomicdevelopment,thecontributionrateisincreasing,especiallyinensuringthenationaleconomicgrowth,easeemploymentpressure,scientificandtechnologicalinnovation,optimizingtheeconomicstructure,etc..Withthe2008U.S.subprimemortgagecrisistriggeredbythespreadoftheinternationalfinancialcrisis,theEuropeandebtcrisis,theIndiasmallloancrisis,theinternationaleconomicdownturn.China'seconomyhasalsobeenvaryingdegreesofinfluence,asharpdeteriorationinthebusinessenvironmentfacedbysmallandmedium-sizedenterprisesofourcountry:thelackofexternaldemand,exportsuffocatesuffocate,marketatrophy,lossofincrease,thedevelopmentofsmallandmedium-sizedenterprisesfacingdifficulties.Smallandmediumenterprisefinancingdifficultproblemalsohighlights,thecurrentfinancingdifficulties,loanshavebecomethebottleneckrestrictingthedevelopmentofsmallandmediumenterprises.Affectedbytheinternationalfinancialturmoilandtheimpactofthecreditcrunchofdomesticbanks,smallandmediumenterprisefinancingdifficulties,financingchannelisnotsmooth,operatingpressurerise.Keywords：Smallandmediumenterprises;Classification;FinancingPAGE7目錄20136摘要 II7063Abstract II12371.緒論 115821.1研究背景 18571.2研究意義 179112.小微企業(yè)融資相關(guān)理論 138412.1小微企業(yè)的界定 1170432.2小微企業(yè)融資方式介紹 1306362.3小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析 257963.小微企業(yè)融資方式中潛在的問(wèn)題及原因 3138003.1存在的問(wèn)題 3324523.2問(wèn)題的成因 478474.小微企業(yè)融資方式的優(yōu)化對(duì)策 4174854.1企業(yè)內(nèi)部措施 495644.2企業(yè)外部措施 698215.結(jié)束語(yǔ) 710303參考文獻(xiàn) 1032661致謝 11緒論1.1研究背景2015我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速全面放緩，可以說(shuō)整體經(jīng)濟(jì)非常不景氣。雖然今年央行等多次下調(diào)存款準(zhǔn)備金率和貸款利息，但是并沒有實(shí)際的給予我國(guó)經(jīng)濟(jì)極大的回暖的狀態(tài)。在招商引資方面我國(guó)轉(zhuǎn)變思路，對(duì)外資的要求也是逐漸提高門檻，要求外資在投資過(guò)程中能夠保證我國(guó)的可持續(xù)發(fā)展，這樣使得外資的進(jìn)入也逐漸減少。我國(guó)雖然一再?gòu)?qiáng)調(diào)拉動(dòng)內(nèi)需，但是我們需要注意的是我國(guó)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)并不景氣，那么單純的降低存款準(zhǔn)備金率降低商業(yè)貸款利息是否就能刺激消費(fèi)呢。顯然答案是不能的。李克強(qiáng)總理曾經(jīng)提出過(guò)全民創(chuàng)業(yè)這樣一個(gè)戰(zhàn)略方針，并且給予了大量的政策方面的支持，降低稅收，給予創(chuàng)業(yè)貸款，允許在部分住宅中組建公司，那么可以說(shuō)在這種宏觀背景下小微企業(yè)應(yīng)該是層出不窮，發(fā)展迅速，給整個(gè)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)極大的正面影響。1.2研究意義但是我們發(fā)現(xiàn)我國(guó)的小微企業(yè)的發(fā)展依然是不溫不火，似乎這些政策并沒有實(shí)際上的作用。那么我們的寫作目的就是對(duì)小微企業(yè)的財(cái)務(wù)管理中的稅收籌劃問(wèn)題進(jìn)行研究，通過(guò)將我國(guó)小微企業(yè)當(dāng)前財(cái)務(wù)管理有關(guān)稅務(wù)籌劃的問(wèn)題進(jìn)行分析，并得出相關(guān)的結(jié)論。達(dá)到促進(jìn)我國(guó)小微企業(yè)發(fā)展，進(jìn)而影響我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的目的。但是在融資方面，我國(guó)的小微企業(yè)一直苦于沒有思路和良好的融資渠道，這就給我小微企業(yè)的融資帶來(lái)了極大的難度。2.小微企業(yè)融資相關(guān)理論2.1小微企業(yè)的界定小微企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不可或缺的力量，由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，各種經(jīng)濟(jì)主體的發(fā)展都尤其客觀存在性，我國(guó)的人口眾多，越來(lái)越多的農(nóng)業(yè)人口向城鎮(zhèn)人口轉(zhuǎn)化，李克強(qiáng)總理提出大眾創(chuàng)業(yè)萬(wàn)眾創(chuàng)新的戰(zhàn)略思想就是希望這些農(nóng)轉(zhuǎn)非人口能夠擁有更好的機(jī)會(huì)參與到經(jīng)濟(jì)發(fā)展中來(lái)，那么小微企業(yè)就是這些人口發(fā)展的重要方向。我們可以將小微企業(yè)理解為在符合中華人民共和國(guó)的相關(guān)法律法規(guī)的前提下，在中華人民共和國(guó)領(lǐng)土內(nèi)建立的，在生產(chǎn)規(guī)模上屬于小型企業(yè)的，擁有獨(dú)立法人的企業(yè)。小微企業(yè)并沒有對(duì)經(jīng)營(yíng)方式進(jìn)行要求，可以是股份制也可以是有限責(zé)任制。目前，我國(guó)的小微企業(yè)多以家庭為單位，一些中型企業(yè)可能涉及到健全的公司制定，但是在整個(gè)公司的經(jīng)營(yíng)方面還是存在一定發(fā)展限制的。2.2小微企業(yè)融資方式介紹2.2.1按照資金來(lái)源劃分商業(yè)貸款是目前我國(guó)小微企業(yè)融資的最為理想的方式，由于商業(yè)銀行的信譽(yù)度高，相關(guān)流程規(guī)范，能夠提升小微企業(yè)的融資效率，因此商業(yè)銀行是當(dāng)前我國(guó)小微企業(yè)融資的最為理想的方式，但是由于小微企業(yè)往往沒有實(shí)際的抵押物，而且在信譽(yù)度方面也不可能達(dá)到商業(yè)銀行的要求，這就使得小微企業(yè)很難congress商業(yè)銀行得到貸款，尤其是近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行的壞賬率一再上升，為了進(jìn)行更好的發(fā)展我國(guó)的商業(yè)銀行開始逐步的提升了貸款門檻，這就使得本就處在劣勢(shì)地位的小微企業(yè)的商業(yè)銀行貸款更只能是一種奢望。目前我國(guó)的創(chuàng)業(yè)潮讓很多的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目體現(xiàn)出來(lái)，由于小微企業(yè)僅僅是在經(jīng)營(yíng)規(guī)模上比較小，但是很多小微企業(yè)實(shí)際掌握著很多先進(jìn)的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，這就使得我國(guó)的小微企業(yè)公司發(fā)展實(shí)際上是具有非常大的發(fā)展?jié)摿Φ模@和風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的投資理念實(shí)際上是不謀而合的，因此通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)進(jìn)行注資實(shí)際上是對(duì)小微企業(yè)緩解資金壓力的非常有效的方式之一。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)進(jìn)行融資還有一個(gè)非常突出的優(yōu)勢(shì)就是，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)在融資過(guò)程中對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行考察之后可能會(huì)組織專門的管理團(tuán)隊(duì)幫助小微企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目管理，從而提升小微企業(yè)的管理效率，促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展。這種風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)對(duì)于小微企業(yè)的發(fā)展來(lái)說(shuō)非常有意義，但是由于我國(guó)小微企業(yè)發(fā)展仍然相對(duì)緩慢，很多小微企業(yè)的項(xiàng)目還不足以打動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)，這就使得能夠拿到風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的融資資金的企業(yè)只能站到少數(shù)。目前我國(guó)常用的小微企業(yè)融資模式還有很多如綜合授信、買方貸款、發(fā)行債券等等，在此我們不一一詳細(xì)說(shuō)明，但是我們應(yīng)該注意到的是雖然我國(guó)小微企業(yè)的融資模式比較多，但是實(shí)際能夠真正的讓小微企業(yè)得到資金的卻不多。2.2.2按照融資過(guò)程劃分按照融資過(guò)程我們可以將小微企業(yè)的融資分為自主性融資和外部融資，自主性融資是通過(guò)企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)行為進(jìn)行融資的方式，我們所接觸的大部分都是自主性融資。外部融資則是企業(yè)利用自己的商業(yè)信用通過(guò)證券公司等進(jìn)行融資的方式。2.2.3融資產(chǎn)權(quán)屬性劃分中國(guó)工商銀行實(shí)行的自然人擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)，是指對(duì)小微企業(yè)辦理期限在3年以內(nèi)信貸業(yè)務(wù)時(shí)，可以由自然人提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)保并承擔(dān)代償責(zé)任。自然人擔(dān)?？刹扇〉盅?、權(quán)利質(zhì)押、抵押加保證三種方式?？勺鞯盅旱呢?cái)產(chǎn)包括個(gè)人所有的房產(chǎn)、土地使用權(quán)和交通運(yùn)輸工具等。這種方式實(shí)際上是將個(gè)人和小微企業(yè)綁在了一起，將傳統(tǒng)的有限責(zé)任制公司轉(zhuǎn)變?yōu)闊o(wú)限責(zé)任制公司。這種模式雖然不失為一種非常高效的融資方式，但是在另一方面，這種融資模式卻讓擔(dān)保人承擔(dān)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，一旦公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題，擔(dān)保人需要承擔(dān)巨大的負(fù)擔(dān)，因此能夠通過(guò)這種方式進(jìn)行貸款的小微企業(yè)也不多。這種融資方式融資以后資產(chǎn)是自然人的，而通過(guò)企業(yè)的名義進(jìn)行融資則產(chǎn)權(quán)是企業(yè)的。2.3小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代小微企業(yè)融資需求非常大，這種大是由于當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代小微企業(yè)大量出現(xiàn)而導(dǎo)致的。由于互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代的到來(lái)使得很多行業(yè)都發(fā)生了變革，大量的軟件公司以及新型的行業(yè)都開始出現(xiàn)，每天新成立的小微企業(yè)非常多。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，每天新注冊(cè)的小微企業(yè)近3500家。這些小微企業(yè)發(fā)展顯然是都需要大量的資金的，而且小微企業(yè)往往都是個(gè)體公司，難以通過(guò)內(nèi)部融資的模式獲得資本，這就使得這些小微企業(yè)的融資需求非常大。這種融資需求是基于大量的小微企業(yè)數(shù)量而造成的總體需求大，而且這種巨大的資金需求也是較為分散的。3.小微企業(yè)融資方式中潛在的問(wèn)題及原因3.1存在的問(wèn)題內(nèi)源融資比重大小微企業(yè)為了融資大部分的融資都是依靠?jī)?nèi)源性融資，也就是利用的是自然人融資的方式，自然人貸款將個(gè)人和小微企業(yè)綁在了一起，讓自然人承擔(dān)起了無(wú)限責(zé)任。但是在另一方面，這種融資模式卻讓擔(dān)保人承擔(dān)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，一旦公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題，擔(dān)保人需要承擔(dān)巨大的負(fù)擔(dān)，因此能夠通過(guò)這種方式進(jìn)行貸款的小微企業(yè)也不多。2.直接融資難度大商業(yè)銀行必須提升其貸款門檻，而大部分的小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者都過(guò)分的依賴銀行貸款、小額貸款公司進(jìn)行融資的。能夠得到天使融資、風(fēng)險(xiǎn)投資的小微企業(yè)可以說(shuō)少之又少。隨著我國(guó)商業(yè)銀行一再提升商業(yè)貸款的門檻，使得大部分小微企業(yè)無(wú)法滿足這一要求的，那么必然很難籌集營(yíng)運(yùn)資金。為了更好的進(jìn)行融資，小微企業(yè)不得不選擇一些高利貸公司或者通過(guò)遠(yuǎn)高于市場(chǎng)利率的價(jià)格進(jìn)行融資，這就導(dǎo)致了當(dāng)前我國(guó)小微企業(yè)融資成本過(guò)高。這中現(xiàn)狀充分的表明了直接融資難度大的問(wèn)題。3.銀行融資成本高小微企業(yè)融資成本和企業(yè)的實(shí)力是相對(duì)應(yīng)的，正是因?yàn)槠髽I(yè)的整體實(shí)力不足才使得小微企業(yè)難以得到外界投資的認(rèn)可。由于小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)大因此企業(yè)想要融資就必須要比其他企業(yè)的利率更高，這也使得小微企業(yè)必須要拿出更多的資本才能獲得資金。小微企業(yè)本身的效率就比較低，由于融資成本提升就使得小微企業(yè)的實(shí)際利潤(rùn)進(jìn)一步被降低，顯然是不利于小微企業(yè)的發(fā)展的。4.民間融資風(fēng)險(xiǎn)大小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在償還資本的能力方面，很多小微企業(yè)沒有足夠的抵押物以及相應(yīng)的技術(shù)這就使得很多小微企業(yè)融資之后沒有抵押物。這就使得很多小微企業(yè)只能通過(guò)信用貸款的模式進(jìn)行融資，這也使得整個(gè)融資風(fēng)險(xiǎn)增大。另一方面小微企業(yè)往往缺乏完善的組織機(jī)構(gòu)整個(gè)企業(yè)內(nèi)部就是幾個(gè)員工這種松散的組織結(jié)構(gòu)使得小微企業(yè)往往無(wú)法最大限度的發(fā)揮出自己的實(shí)力從而使得企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題，不利于企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。而且企業(yè)經(jīng)營(yíng)一旦出現(xiàn)問(wèn)題自然使得企業(yè)難以償還貸款進(jìn)而增加了小微企業(yè)的的違約風(fēng)險(xiǎn)。這種違約風(fēng)險(xiǎn)也使得小微企業(yè)的融資工作更加困難。3.2問(wèn)題的成因公司內(nèi)部原因產(chǎn)權(quán)是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所有具有的權(quán)利的集合籠，其中包括:①使用權(quán)。是指在法律法規(guī)適用范圍可以對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行使用的權(quán)利；②收益權(quán)。收益權(quán)是指在法律許可范圍內(nèi)，通過(guò)對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行處理從而獲取實(shí)際收益的權(quán)利；③排他權(quán)。是因?yàn)榉少x予的保證自己的權(quán)利不受他人干擾使用的權(quán)利；④讓渡權(quán)?？梢詫⒄加袡?quán)出售或轉(zhuǎn)讓給別人。由于當(dāng)前小微企業(yè)產(chǎn)權(quán)的指代不明導(dǎo)致當(dāng)前我國(guó)的小微企業(yè)對(duì)資產(chǎn)無(wú)法進(jìn)行處置，這就使得小微企業(yè)很難通過(guò)抵押這些產(chǎn)權(quán)換取經(jīng)濟(jì)利益。由于過(guò)去產(chǎn)權(quán)不明的情況導(dǎo)致小微企業(yè)無(wú)法償還貸款，但是抵押物的產(chǎn)權(quán)不明導(dǎo)致最終銀行無(wú)法處理這些財(cái)產(chǎn)，這給商業(yè)銀行帶來(lái)了巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此近年來(lái)，銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物產(chǎn)權(quán)要求越來(lái)越嚴(yán)格，對(duì)于產(chǎn)權(quán)不清的一律不給予抵押，這就使得當(dāng)前小微企業(yè)融資變得更加困難。但是這種產(chǎn)權(quán)不明的情況不解決，無(wú)論是對(duì)于小微企業(yè)還是對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)都是存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)的。小微企業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度存在巨大的問(wèn)題，很多小微企業(yè)的財(cái)務(wù)管理甚至沒有專業(yè)的財(cái)務(wù)人員，這就使得很多小微企業(yè)的財(cái)務(wù)信息存在巨大的虛假問(wèn)題，為了更好的拓展市場(chǎng)，尋求資金的進(jìn)入，很多小微企業(yè)通過(guò)虛假信息來(lái)欺騙投資者以此達(dá)到吸引投資的目的。而且這種情況廣泛的出現(xiàn)在小微企業(yè)中，這種現(xiàn)象非但不能讓小微企業(yè)真正的得到資金的支持，反而使得小微企業(yè)的信譽(yù)度不斷降低。在利益的驅(qū)使下，許多小微企業(yè)利用虛假的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)夸大經(jīng)營(yíng)成果，對(duì)不同的報(bào)表使用人報(bào)送不同的會(huì)計(jì)報(bào)表，小微企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)資料不全，數(shù)據(jù)不真實(shí)的現(xiàn)象使得投資方對(duì)財(cái)務(wù)信息的審核工作變得非常困難，這就使得商業(yè)銀行和小微企業(yè)的關(guān)系變得更為復(fù)雜，反而增加了貸款的難度。而且由于小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模過(guò)小，發(fā)展實(shí)力使得小微企業(yè)的信譽(yù)等級(jí)低，這也導(dǎo)致了小微企業(yè)不能發(fā)行債券和其他融資工具，無(wú)法拓展融資渠道2.公司外部原因當(dāng)前小微企業(yè)的財(cái)務(wù)工作異常復(fù)雜的原因之一就是政策的不完善，由于我國(guó)在貸款方面更偏重于對(duì)國(guó)企，這就使得很多具有優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目發(fā)展前景好的公司雖然符合貸款標(biāo)準(zhǔn)卻得不到貸款的。同時(shí)當(dāng)前對(duì)于小微企業(yè)貸款的流程也不明確，很多小微企業(yè)需要明確的流程作為參照進(jìn)行商業(yè)貸款，但是顯然當(dāng)前流程的確實(shí)導(dǎo)致小微企業(yè)的融資變得毫無(wú)章程，而且各種黑幕交易開始出現(xiàn)這種現(xiàn)狀最終也導(dǎo)致了小微企業(yè)不去努力的發(fā)展，提升自己的實(shí)力，而是通過(guò)各種手段取通過(guò)違法違規(guī)的方式獲取貸款，這種政策的缺失，顯然使得小微企業(yè)融資在行業(yè)發(fā)展方向上就出現(xiàn)問(wèn)題。4.小微企業(yè)融資方式的優(yōu)化對(duì)策4.1企業(yè)內(nèi)部措施規(guī)范企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度我國(guó)的小微企業(yè)所有者家族色彩較濃，企業(yè)法人以及會(huì)計(jì)等都是家庭成員，很多企業(yè)都沒有聘請(qǐng)專業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理者和財(cái)務(wù)管理人員，由于受文化層次和先進(jìn)管理水平的制約，造成資金使用效率低下，缺乏費(fèi)用、成本、營(yíng)銷和資產(chǎn)等方面的管理經(jīng)驗(yàn)，信息閉塞，財(cái)務(wù)管理及產(chǎn)品質(zhì)量等跟不上市場(chǎng)的發(fā)展與需求。因此規(guī)范小微企業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度是小微企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要。只有規(guī)范小微企業(yè)的財(cái)務(wù)、報(bào)表制度，才能進(jìn)一步規(guī)范和完善小微企業(yè)的經(jīng)濟(jì)管理體制；同時(shí)，建立信用記錄的基礎(chǔ)需要企業(yè)提供規(guī)范可操作的數(shù)據(jù)，只有通過(guò)這些詳細(xì)真實(shí)的報(bào)表資料，才能夠能夠評(píng)價(jià)出小微企業(yè)的信譽(yù)程度，作為金融信貸的可靠依據(jù)。提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力和科技創(chuàng)新水平對(duì)于小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，資本固然重要，但是更重要的是切實(shí)提升自己的企業(yè)實(shí)力，將企業(yè)的企業(yè)的科學(xué)技術(shù)水平以及經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行提升，保證自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)于很多企業(yè)來(lái)說(shuō)他們有足夠的資金為其他優(yōu)質(zhì)的企業(yè)進(jìn)行融資，但是目前市場(chǎng)上非常缺乏優(yōu)質(zhì)的項(xiàng)目和企業(yè)，因此小微企業(yè)切實(shí)將自己的實(shí)力進(jìn)行提升，才能保證企業(yè)本身具有更大的競(jìng)爭(zhēng)力，才能做到多種方式融資力度。小微企業(yè)的總資本中往往貨幣資本所占的比重較小，資金實(shí)力也相對(duì)薄弱，因此如果只是單純的通過(guò)自己的能力進(jìn)行發(fā)展的真正發(fā)展起來(lái)，而且當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)好轉(zhuǎn)時(shí)，也很難有資本進(jìn)行擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模，最終導(dǎo)致小微企業(yè)往往會(huì)錯(cuò)失發(fā)展良機(jī)。因此通過(guò)與人合并經(jīng)營(yíng)、請(qǐng)他人入股、員工內(nèi)部入股等方式來(lái)擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模，提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力才能保證企業(yè)更好的發(fā)展。在我國(guó)有一種現(xiàn)象，很多小微企業(yè)都是家族企業(yè)，并沒有選擇到專業(yè)的人才市場(chǎng)聘用專業(yè)的經(jīng)營(yíng)精英和管理精英。由于受文化層次和先進(jìn)管理水平的制約，造成資金使用效率低下，缺乏費(fèi)用、成本、營(yíng)銷和資產(chǎn)等方面的管理經(jīng)驗(yàn)，信息交流不暢通，財(cái)務(wù)管理決策的不專業(yè)及產(chǎn)品質(zhì)量不過(guò)關(guān)等諸多問(wèn)題，已經(jīng)滿足不了市場(chǎng)現(xiàn)有的需求了。因此針對(duì)小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，建立正確的財(cái)務(wù)管理制度，是其健康持續(xù)發(fā)展的重要決策。只有規(guī)范小微企業(yè)的財(cái)務(wù)、報(bào)表制度，才能進(jìn)一步規(guī)范和完善小微企業(yè)的經(jīng)濟(jì)管理體制；同時(shí)，建立信用記錄的基礎(chǔ)需要企業(yè)提供規(guī)范可操作的數(shù)據(jù)，只有通過(guò)這些詳細(xì)真實(shí)的報(bào)表資料，才能夠能夠評(píng)價(jià)出小微企業(yè)的信譽(yù)程度，作為金融信貸的可靠依據(jù)。3.開辟新型融資渠道小微企業(yè)想要更好的進(jìn)行融資就必須要多元化的進(jìn)行融資?；ヂ?lián)網(wǎng)金融時(shí)代的特點(diǎn)就是要借助互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)開展金融業(yè)務(wù)。當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代有大量的金融機(jī)構(gòu)，如互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)公司、P2P公司，這些公司做的就是互聯(lián)網(wǎng)融資貸款工作，而且這些公司的發(fā)展規(guī)劃就是將資金拆散，小規(guī)模的對(duì)外房貸。顯然這和小微企業(yè)的融資需求是非常吻合的，因此小微企業(yè)必須要通過(guò)這些方式進(jìn)行融資。另外，當(dāng)前非常流行的眾籌模式也可以幫助小微企業(yè)進(jìn)行融資。眾籌項(xiàng)目能夠通過(guò)將小微資金的需求進(jìn)行打散，從而讓單個(gè)的融資需求非常少，讓所有的投資個(gè)體都可以負(fù)擔(dān)起來(lái)。通過(guò)這種模式無(wú)形中將資金需求打散，將資金的供給增加，這對(duì)于小微企業(yè)的融資工作是非常有幫助的。4.2企業(yè)外部措施加強(qiáng)企業(yè)與銀行之間的合作從中小銀行自身經(jīng)營(yíng)能力和市場(chǎng)細(xì)分的觀念來(lái)看，跟大銀行相比，中小銀行的資本金和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力與小微企業(yè)的規(guī)模、小微企業(yè)要求的貸款特點(diǎn)相匹配，符合風(fēng)險(xiǎn)分散原則。城市商業(yè)銀行與信用社應(yīng)調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，將小微企業(yè)作為主要目標(biāo)市場(chǎng)，國(guó)家應(yīng)加強(qiáng)引導(dǎo)，給予適當(dāng)補(bǔ)貼，調(diào)動(dòng)小微企業(yè)信貸機(jī)構(gòu)的積極性，大力發(fā)展地方性金融機(jī)構(gòu)，建立專為小微企業(yè)服務(wù)的專門性銀行、社區(qū)銀行、以民間資本為主體的區(qū)域性中小銀行、小額貸款銀行和村鎮(zhèn)銀行，在城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用合作社等區(qū)域性銀行基礎(chǔ)上改制創(chuàng)建專門的小微企業(yè)銀行，充分發(fā)揮其“立足地方、服務(wù)地方、特色服務(wù)”的優(yōu)勢(shì)，為小微企業(yè)提供信貸融資支持。地方性的金融機(jī)構(gòu)，土生土長(zhǎng)，對(duì)當(dāng)?shù)氐那闆r非常了解，所以立足本地，與小微企業(yè)主們更容易建立起互相信任的關(guān)系，因?yàn)橛兄嗤奈幕c生活習(xí)慣，所有溝通起來(lái)也更直接、更有效。所以二者的合作一方面可以聚集更多的閑散資金，另一方面實(shí)現(xiàn)銀行和企業(yè)之間互相促進(jìn)、互相依存的關(guān)系，有利于彼此的共同發(fā)展大力發(fā)展中小型融資機(jī)構(gòu)當(dāng)前小微企業(yè)的融資渠道狹窄已經(jīng)成為制約企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素，如何拓展企業(yè)的融資渠道就成為打破僵局的主要方法。顯而易見，銀行貸款對(duì)于大部分小微企業(yè)來(lái)說(shuō)已經(jīng)是渴望不可及，發(fā)行債券等方式小微企業(yè)又沒有那個(gè)能力。近幾年小額信貸公司以及P2P理財(cái)公司的大量出現(xiàn)都給了小微企業(yè)的融資問(wèn)題很多解決方法。小額貸款公司以及P2P理財(cái)公司的貸款利率一般是14%-18%，這要遠(yuǎn)遠(yuǎn)比民間高利貸30%-40%的貸款利率低的多。因此小微企業(yè)通過(guò)小額信貸公司和P2P理財(cái)公司可以更好的獲得營(yíng)運(yùn)資金。通過(guò)這種獲得更多的營(yíng)運(yùn)資金，促進(jìn)小微企業(yè)的快速發(fā)展加強(qiáng)政策扶持和機(jī)構(gòu)建設(shè)目前，在我國(guó)征信體系還不健全，應(yīng)該加強(qiáng)信用立法，制定適合我國(guó)國(guó)情的征信數(shù)據(jù)采集和評(píng)定制度。小微企業(yè)大部分是由民間入股投資并且享受權(quán)益，這樣導(dǎo)致所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)合二為一，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益牽一發(fā)而動(dòng)全身，系于一個(gè)整體，為防止權(quán)利的濫用并最終導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)效益的底下，想要使小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)保持高收益和低風(fēng)險(xiǎn)，就需要從自身出發(fā)，練好內(nèi)功，提升自身素質(zhì)，注重誠(chéng)信建設(shè)，做到有借必有還，提升信用等級(jí)，按期還貸，樹立良好的企業(yè)形象。在我國(guó)，由于缺乏信用信用缺失、企業(yè)信用制度不完善是導(dǎo)致逃廢債務(wù)、造成不良貸款的重要原因，這不僅損害了小微企業(yè)的信用形象，而且影響了守信小微企業(yè)向銀行等金融機(jī)構(gòu)的借貸。企業(yè)也要建立起適用于自身的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度和客戶風(fēng)險(xiǎn)控制制度，不斷提升自身的信用等級(jí)，為取得金融機(jī)構(gòu)信貸資金鋪平道路。促進(jìn)民間融資規(guī)范化發(fā)展在就業(yè)支持方面，主要是對(duì)提供較多就業(yè)的小微企業(yè)給予資金支持，資助方式一方面是用于企業(yè)在員工的上崗培訓(xùn)和學(xué)徒津貼等，可以建立員工鼓勵(lì)機(jī)制和績(jī)效工資制度，另一方面是對(duì)自創(chuàng)企業(yè)的失業(yè)者支持,為其開啟資金的支持。促進(jìn)小微企業(yè)科技進(jìn)步，在資金投入、技術(shù)培訓(xùn)、支持創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)布局引導(dǎo)，更新舊設(shè)備和舊工藝等方面加大政策和資金幫扶與投入，探索稅制結(jié)構(gòu)調(diào)整，在科研支持方面，主要是為小微企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新與開發(fā)進(jìn)行專項(xiàng)資助。對(duì)于小微企業(yè)自身可以鼓勵(lì)引導(dǎo)小微企業(yè)提高自身能力的建設(shè)，如提高生產(chǎn)能力、創(chuàng)新能力和競(jìng)爭(zhēng)能力的建設(shè)。還可以是用于鼓勵(lì)引導(dǎo)小微企業(yè)提高適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求能力的建設(shè)。為小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展獲得資金而創(chuàng)造保障條件等鼓勵(lì)出口等方面。在出口扶持方面,主要是對(duì)出口創(chuàng)匯小微企業(yè)提供資金補(bǔ)貼，但是在入世之后，這種直接貿(mào)易支持不符合國(guó)際貿(mào)易原則，以后將會(huì)大大減少。5.結(jié)束語(yǔ)隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速的逐漸放緩，小微企業(yè)的發(fā)展也是越來(lái)越艱難，因此小微企業(yè)必須將企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金妥善的管理才能保證小微企業(yè)的資金的安全，讓營(yíng)運(yùn)資金最大限度的為小微企業(yè)發(fā)展提供動(dòng)力。詳細(xì)小微企業(yè)逐漸完善小微企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理制度以后，必然能夠保證經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，也只有這些小微企業(yè)穩(wěn)定了才能降低商業(yè)銀行的不良貸款率，最終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的回暖的目的。從小微企業(yè)自身來(lái)說(shuō)，當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定程度以后，建立完善的公司治理機(jī)制，形成企業(yè)內(nèi)部的權(quán)力制衡機(jī)制，從而保證企業(yè)信息傳遞的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和可靠性，從小微企業(yè)自身方面尋求降低銀企信息不對(duì)稱程度，從而提高小微企業(yè)的融資能力。金融機(jī)構(gòu)要注重小微企業(yè)融資技術(shù)創(chuàng)新，發(fā)揮關(guān)系性融資的作用，逐步形成契約型的主銀行制度。政府應(yīng)主要通過(guò)制定完善的法律和政策體系，鼓勵(lì)創(chuàng)新，更多地運(yùn)用市場(chǎng)手段而不是行政手段來(lái)解決小微企業(yè)