金融機構(gòu)客戶身份識別和洗錢風(fēng)險管理

PAGEPAGEII金融機構(gòu)客戶身份識別和洗錢風(fēng)險管理摘要：第三方金融存在一系列潛在的洗錢風(fēng)險，它作為一種新型的結(jié)算方式，在帶給人們便捷的金融途徑的同時，也暴露出各種新的風(fēng)險，其中包括巨大的洗錢風(fēng)險，必須引起業(yè)界和監(jiān)管部門的高度重視。在其洗錢風(fēng)險中，無法識別客戶真實身份是產(chǎn)生洗錢風(fēng)險的主要原因，因此，在第三方金融機構(gòu)洗錢風(fēng)險管理中，客戶身份識別也成為了其討論的重點。關(guān)鍵詞：金融機構(gòu)；身份識別；洗錢風(fēng)險

目錄一、引言 1二、金融機構(gòu)中存在的主要洗錢風(fēng)險和原因 1（一）主要洗錢風(fēng)險 1（二）洗錢風(fēng)險原因 21、無法識別客戶真實身份 22、用戶基數(shù)大，交易品種多，資金轉(zhuǎn)移快 3三、金融機構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險管理 3（一）制度建設(shè) 3（二）身份識別制度在業(yè)務(wù)流程實務(wù)操作 4（三）身份識別制度在客戶經(jīng)理展業(yè)過程中的實際運用方式 41、第三方收單機構(gòu)在認(rèn)真落實商戶實名制相關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，對商戶進(jìn)行持續(xù)的盡職調(diào)查 42、收單機構(gòu)需進(jìn)一步加強對POS終端及商戶反洗錢異常交易的監(jiān)控 5（四）加強和完善監(jiān)管部門的反洗錢監(jiān)管手段 51、督促非金融金融機構(gòu)加強和完善反洗錢內(nèi)控制度 52、建立健全反洗錢激勵機制 5四、結(jié)語 6參考文獻(xiàn) 7PAGE7一、引言第三方金融機構(gòu)有著洗錢周期短、洗錢成本低，同時最重要的是可以逃離反洗錢監(jiān)管體系，因此成為當(dāng)下洗錢分子的不二選擇。通過對第三方金融平臺操作實踐和洗錢手法的分析。2009年4月16日頒布實施的《中國人民銀行公告〔2009〕第7號》關(guān)于“從事金融清算業(yè)務(wù)的非金融機構(gòu)需在規(guī)定時間內(nèi)到人民銀行辦理登記手續(xù)”的規(guī)定，標(biāo)志著人民銀行正式將第三方金融組織納入監(jiān)管體系。修訂中的《金融清算組織反洗錢和反恐融資規(guī)定》（征求意見稿）也已計劃將第三方金融組織納入反洗錢監(jiān)管范圍。二、金融機構(gòu)中存在的主要洗錢風(fēng)險和原因（一）主要洗錢風(fēng)險高增安.國際貿(mào)易可疑洗錢行為透析[J].財經(jīng)科學(xué)，2007，（3）高增安.國際貿(mào)易基于信用證交易的洗錢分析[J].經(jīng)濟(jì)學(xué)家，2008，（3）。高增安.國家反洗錢的理論與戰(zhàn)略探討[J].社會科學(xué)，2010，（2）。高增安.國際貿(mào)易可疑洗錢行為透析[J].財經(jīng)科學(xué)，2007，（3）高增安.國際貿(mào)易基于信用證交易的洗錢分析[J].經(jīng)濟(jì)學(xué)家，2008，（3）。高增安.國家反洗錢的理論與戰(zhàn)略探討[J].社會科學(xué)，2010，（2）。第一，資金轉(zhuǎn)移風(fēng)險。第三方收單機構(gòu)業(yè)務(wù)中，是運用電子化手段為市場交易者提供服務(wù)，互聯(lián)網(wǎng)的遠(yuǎn)程特性使業(yè)務(wù)關(guān)系的建立與開展幾乎都是在非面對面的情況下進(jìn)行，客戶身份識別與驗證存在困難；同時，信息技術(shù)使得交易全程無需人工干預(yù)，難以對業(yè)務(wù)合法性做嚴(yán)格審核，這些都為預(yù)防反洗錢帶來障礙。第二，資金套現(xiàn)風(fēng)險。第三方收單時，金融用戶取消交易、要求退款時，資金的回轉(zhuǎn)并不遵循“從哪里來，到哪里去”的原則，收款賬戶可以選擇事前綁定的賬戶，也可以臨時重新選擇回轉(zhuǎn)賬戶，這就為通過虛構(gòu)交易進(jìn)行信用卡套現(xiàn)提供了便捷的通道。第三，跨境金融風(fēng)險。在進(jìn)行跨國交易時的人民幣和外幣資金結(jié)算服務(wù)，互聯(lián)網(wǎng)的無國界性提供了資金轉(zhuǎn)移出入境的可能性，使第三方收單機構(gòu)極有可能成為國內(nèi)外黑錢、熱錢的進(jìn)出通道。（二）洗錢風(fēng)險原因1、無法識別客戶真實身份目前就第三方收單機構(gòu)而言，由于其不掌握持卡人身份信息，故而對其商戶或終端發(fā)生的與持卡人身份明顯不符等異常交易無法識別；其次，就發(fā)卡機構(gòu)而言，其不掌握商戶或終端信息，故而就其持卡人與其他機構(gòu)銀行卡共同在同一他行終端或商戶發(fā)生可疑交易（如非營業(yè)時間多張銀行卡在同一終端頻繁交易）時，在單個發(fā)卡銀行看來，或許根本就無法監(jiān)測到可疑交易的發(fā)生；再次，就銀行卡組織而言，雖然其處于銀行卡產(chǎn)業(yè)的樞紐地位，但是其不掌握持卡人身份信息，無法及時監(jiān)測銀行卡表現(xiàn)出的與持卡人一貫交易習(xí)慣不符、與持卡人自身經(jīng)濟(jì)狀況不符等異常交易；最后，就反洗錢職能部門而言，由于信息的不對稱，其在案件協(xié)查的過程中需要協(xié)調(diào)發(fā)卡機構(gòu)、收單機構(gòu)、銀行卡組織等多個機構(gòu)。這在增加反洗錢職能部門案件調(diào)查成本的同時，變相降低了犯罪分子通過第三方收單市場從事洗錢犯罪的成本。從現(xiàn)有第三方金融中登記的客戶信息來看，主要存在以下幾個問題：一是客戶信息真實性無法核實。在第三方金融中無法通過核對有效身份證件的方式來驗證信息。客戶可以隨意登記虛假信息，匿名或假名賬戶現(xiàn)象大量存在，也無法了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，為別有用心的不法分子通過虛擬網(wǎng)絡(luò)交易進(jìn)行洗錢犯罪提供了可能性。二是客戶信息完整性無法保障。必要的客戶身份基本信息是“了解你的客戶”的基礎(chǔ)?！督鹑跈C構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第三十三條對客戶身份基本信息進(jìn)行了規(guī)定，對照目前第三方金融中登記的身份信息來看，第三方金融平臺登記的信息僅僅是其中的一部分，個人類賣家缺少對住所地或者工作單位地址和證件有效期的登記；商戶類賣家缺少對經(jīng)營范圍、組織機構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號碼、證件有效期、控股股東或者實際控制人、法定代表人、負(fù)責(zé)人的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限的登記。三是客戶信息的有效性無法保證。根據(jù)《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十九條規(guī)定需對客戶提交的身份證明文件是否過有效期進(jìn)行審查，但在第三方金融客戶未留存證件的現(xiàn)狀下無法進(jìn)行核查。2、用戶基數(shù)大，交易品種多，資金轉(zhuǎn)移快電子商務(wù)在我國的爆炸性增長為第三方金融帶來了龐大的用戶基數(shù)。目前國內(nèi)第三方金融機構(gòu)的注冊用戶已突破七億，日交易額也超過了30億元。其中，僅金融寶一家公司的注冊用戶就達(dá)到5.5億左右，日交易額超過25億元。交易數(shù)目與數(shù)額的龐大為有效監(jiān)控可疑交易帶來困難。洗錢分子可利用虛構(gòu)交易或轉(zhuǎn)移定價等方式，并利用網(wǎng)絡(luò)交易方便快捷的特點，實施一系列復(fù)雜的往來交易與資金轉(zhuǎn)移，以混淆資金來源。三、金融機構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險管理（一）制度建設(shè)李時，張成虎.可疑金融交易識別中的約束關(guān)聯(lián)規(guī)則算法研究[J].生產(chǎn)力研究，2007，（4）。李時，張成虎.可疑金融交易識別中的約束關(guān)聯(lián)規(guī)則算法研究[J].生產(chǎn)力研究，2007，（4）。采取風(fēng)險為本的反洗錢監(jiān)管模式，切實要求第三方金融履行反洗錢義務(wù)。監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《非金融機構(gòu)金融服務(wù)管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)，在科學(xué)全面評估第三方金融洗錢風(fēng)險點的基礎(chǔ)上公布反洗錢工作最低要求。一是做好客戶盡職調(diào)查。目前，幾乎所有的第三方金融，只需要提供一個電子郵件地址，付款人就可以登錄并開設(shè)虛擬賬戶，不利于對可疑交易的追溯、調(diào)查，極大地增加了洗錢風(fēng)險。在以風(fēng)險為本的反洗錢監(jiān)管模式下，第三方金融必須開發(fā)新的技術(shù)手段，實行實名制開戶，做好客戶身份的識別，在確保新開戶為實名的同時采取措施完成對現(xiàn)有賬戶的實名驗證。對于商戶，第三方金融除要求其提供有效的證明文件保證實名開戶外，還應(yīng)審核其商戶資格——經(jīng)營范圍、銷售的產(chǎn)品（服務(wù)）的合法性，從而杜絕不法分子偽裝成商戶，利用第三方金融收集歸攏資金。二是按照“同戶名綁定、虛擬賬戶分類”原則進(jìn)行賬戶管理?？蛻舻奶摂M賬戶與銀行結(jié)算賬戶綁定時必須遵循同戶名原則，同時設(shè)立專門的虛擬賬戶與信用卡等高風(fēng)險賬戶綁定，并且當(dāng)使用與信用卡等高風(fēng)險賬戶綁定的虛擬賬戶時，要求商家必須提供發(fā)票、提貨單等證明交易真實性的票據(jù)，交易取消后確保虛擬賬戶與資金來源賬戶自動重正，堅決杜絕利用信用卡套現(xiàn)的行為。三是監(jiān)控并上報大額可疑交易。第三方金融應(yīng)設(shè)計監(jiān)控程序，對金融交易實時監(jiān)測，對于不符合正常貿(mào)易的行為或涉嫌洗錢的交易采取相應(yīng)措施，及時向監(jiān)管部門上報大額可疑交易報告。（二）身份識別制度在業(yè)務(wù)流程實務(wù)操作第三方金融組織可按照行業(yè)、交易業(yè)務(wù)類型、交易量和交易頻率等要素對客戶進(jìn)行風(fēng)險等級劃分。根據(jù)不同的風(fēng)險等級有區(qū)別，有重點地識別客戶，對風(fēng)險較高的客戶進(jìn)行“捆綁式”實名認(rèn)證，對風(fēng)險較低的客戶可暫不進(jìn)行該認(rèn)證。主要原因如下：一是對所有客戶進(jìn)行一視同仁地識別認(rèn)證缺乏可操作性。二是對所有客戶進(jìn)行一視同仁地識別缺乏實效性。第三方金融平臺主要為B2B（企業(yè)與企業(yè)間）、B2C（企業(yè)與個人消費者間）和C2C（個人消費者與個人消費者間）三大類交易提供金融服務(wù)，每一類的交易量和頻率都有所不同。對交易量較小、偶然性較大的客戶，尤其在C2C中出于生活需要進(jìn)行偶然交易的客戶進(jìn)行全面持續(xù)地識別無法實現(xiàn)反洗錢客戶身份識別的宗旨。對客戶身份的識別是發(fā)現(xiàn)和報告可疑交易的基礎(chǔ)，資金量過小通常來說不存在洗錢的可能性，也就無須對它的資金交易進(jìn)行監(jiān)測。以風(fēng)險為基礎(chǔ)的客戶身份識別制度既考慮了商業(yè)實踐的需要，也適當(dāng)平衡了反洗錢成本和收益之間的關(guān)系。（三）身份識別制度在客戶經(jīng)理展業(yè)過程中的實際運用方式嚴(yán)立新，湯俊.從合規(guī)為本到風(fēng)險為本：第三方金融行業(yè)反洗錢監(jiān)管原則的必然要求[J].上海金融，2011，（6）.嚴(yán)立新，湯俊.從合規(guī)為本到風(fēng)險為本：第三方金融行業(yè)反洗錢監(jiān)管原則的必然要求[J].上海金融，2011，（6）.1、第三方收單機構(gòu)在認(rèn)真落實商戶實名制相關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，對商戶進(jìn)行持續(xù)的盡職調(diào)查為有效控制洗錢分子以商戶的名義申領(lǐng)POS機進(jìn)而從事洗錢活動，同時為執(zhí)法部門的洗錢犯罪調(diào)查提供盡可能多的線索，各收單機構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》及2009年銀發(fā)142號文的相關(guān)要求，嚴(yán)把商戶準(zhǔn)入關(guān)，落實商戶實名制，了解商戶實際收益人。對商戶申請表格所載相關(guān)信息，收單機構(gòu)可以適當(dāng)以電子形式或合適的文件加以確認(rèn)。2、收單機構(gòu)需進(jìn)一步加強對POS終端及商戶反洗錢異常交易的監(jiān)控一方面，基于POS終端的洗錢犯罪往往會暴露出與商戶自身經(jīng)濟(jì)狀況不匹配等異常特征；另一方面，收單機構(gòu)掌握著商戶身份、地址、交易明細(xì)、賬戶信息等詳細(xì)資料，故而在實際反洗錢監(jiān)測分析工作（尤其是在監(jiān)測虛假交易洗錢犯罪）中，具有其他任何組織均無法比擬的優(yōu)勢。為此，實際工作中，為進(jìn)一步有效促進(jìn)POS收單市場反洗錢工作的開展，收單機構(gòu)在目前已有反洗錢與反欺詐異常交易監(jiān)測分析規(guī)則的基礎(chǔ)上，需進(jìn)一步完善反洗錢監(jiān)測分析規(guī)則。具體而言，需要從三個方面著手：首先，須結(jié)合實際工作的需要，對已有可疑交易監(jiān)測分析規(guī)則的模型參數(shù)進(jìn)行不斷調(diào)整和完善，使其針對性更強、準(zhǔn)確性更高；其次，搜集已經(jīng)發(fā)生的各種基于POS終端的新興洗錢及相關(guān)犯罪案例，從其異常特征出發(fā)設(shè)計新的反洗錢監(jiān)測分析指標(biāo)以及反洗錢監(jiān)測分析模型；再次，引入基于推斷性統(tǒng)計（如邏輯回歸、決策樹等模型）的可疑交易監(jiān)測分析規(guī)則，在對商戶及POS終端金融交易基本面有一個較清晰的統(tǒng)計分析和推斷的基礎(chǔ)上，對商戶及POS終端交易究竟是否可疑進(jìn)行判別和分析。（四）加強和完善監(jiān)管部門的反洗錢監(jiān)管手段1、督促非金融金融機構(gòu)加強和完善反洗錢內(nèi)控制度2012年3月，人民銀行頒布并實施《金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》，規(guī)定金融機構(gòu)應(yīng)履行客戶身份識別、可疑交易報告、客戶身份資料和交易記錄保存等反洗錢義務(wù)。由于我國金融機構(gòu)反洗錢工作剛剛起步，各方面尚不成熟，因此，需要反洗錢職能部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查等手段，充分借助已有的對金融機構(gòu)成功監(jiān)管的經(jīng)驗，加強對非金融金融機構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)的監(jiān)督管理，督促其進(jìn)一步建立和完善客戶身份識別、可疑交易報告、客戶身份資料和交易記錄保存等反洗錢內(nèi)控制度。2、建立健全反洗錢激勵機制在洗錢活動中，一般沒有實際的受害人，而社會卻因為洗錢活動承受了巨大的損失。為此，較之一般的違法犯罪活動，反洗錢工作需要反洗錢職能部門通過各種獎勵和懲罰措施給予各參與主體更多激勵，不能把希望寄托在受害者的舉報上。尤其是對作為經(jīng)濟(jì)人的非金融金融機構(gòu)而言，追求經(jīng)濟(jì)收益最大化是其經(jīng)營目標(biāo)，對企業(yè)社會責(zé)任的認(rèn)識在其發(fā)展的初期必然不會很到位。為此，反洗錢職能部門需要進(jìn)一步完善反洗錢激勵和懲罰機制，督促非金融金融機構(gòu)認(rèn)真開展反洗錢工作。在具體操作中，首先要明確高層管理者對實施有效的反洗錢內(nèi)控制度的責(zé)任，在此基礎(chǔ)上，應(yīng)該嚴(yán)格按照《辦法》的相關(guān)規(guī)定，對未按規(guī)定履行反洗錢義務(wù)的，依據(jù)國家有關(guān)反洗錢法律法規(guī)進(jìn)行處罰；對違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)注銷其《金融業(yè)務(wù)許可證》。四、結(jié)語綜上所述，互聯(lián)網(wǎng)時代，信息技術(shù)不僅為人們帶來了便利，同時也存在大量風(fēng)險，電子化、網(wǎng)絡(luò)化金融服務(wù)最大的特點就是非面對面，轉(zhuǎn)移資金迅速便捷。這些特點既是新型金融服務(wù)的優(yōu)勢，也是