跨境金融便民手冊(cè)

跨境金融便民手冊(cè)中國(guó)人民銀行天津市分行國(guó)家外匯管理局天津市分局2023年9月目錄第一章經(jīng)常目 1經(jīng)常目貨貿(mào)政策 1經(jīng)常目服貿(mào)政策 3經(jīng)常目個(gè)業(yè)政策 4第二章資本目 6資本目外便化6第三章國(guó)際支 3國(guó)際支企涉收上申報(bào) 13國(guó)際支-“申、付”殊理16國(guó)際支匯風(fēng)中19第四章外匯查 2外匯查外交政策 32第五章跨境幣 3跨境民-利政策 33跨境民-內(nèi)行貸款38跨境民-境向幣資池42跨境民-FT賬政策 44跨境民-持型國(guó)際易展關(guān)48第六章科技理 1科技理跨金服51科技理聯(lián)接口 55附錄 7跨境融策絡(luò)57第一章經(jīng)常項(xiàng)目經(jīng)常項(xiàng)目-貨物貿(mào)易政策Q:《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)跨境貿(mào)易投資便利化的通知》（匯發(fā)〔2019〕28號(hào)）有哪些便利化措施？A:（1）簡(jiǎn)化小微跨境電商企業(yè)辦理有關(guān)貿(mào)易資金收付20萬(wàn)美元的（不含小微跨境電商企業(yè)可免于辦理“錄”登記。優(yōu)化貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)報(bào)告方式，取消企業(yè)向所融資等業(yè)務(wù)報(bào)告，可通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（企業(yè)端）（貿(mào)易主體不一致特殊業(yè)務(wù)除外。簡(jiǎn)化出口收入入賬手續(xù)，允許企業(yè)自主選擇是否開(kāi)立待核查賬戶。便利企業(yè)分支機(jī)構(gòu)貨物貿(mào)易外匯收支名錄登記，行企業(yè)法人要求辦理，提供自身《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本或副本，Q:《國(guó)家外匯管理局關(guān)于優(yōu)化外匯管理支持涉外業(yè)務(wù)發(fā)展的通知》（匯發(fā)〔2020〕8號(hào)）有哪些便利化措施？A:（1）取消特殊退匯業(yè)務(wù)登記，貨物貿(mào)易外匯收支企A5（含以180（不含以上放寬具有出口背景的國(guó)內(nèi)外匯貸款購(gòu)匯償還，出口押匯等國(guó)內(nèi)外匯貸款按規(guī)定進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶展業(yè)原則，為企業(yè)辦理購(gòu)匯償還手續(xù)。便利外匯業(yè)務(wù)使用電子單證。銀行按規(guī)定以審核2年的條件。放寬業(yè)務(wù)審核簽注手續(xù)，金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審核經(jīng)日期并加蓋業(yè)務(wù)印章。Q:《國(guó)家外匯管理局關(guān)于支持貿(mào)易新業(yè)態(tài)發(fā)展的通知》（匯發(fā)〔2020〕11號(hào)）有哪些便利化措施？A:（1）便利跨境電商出口業(yè)務(wù)資金結(jié)算。跨境電商可將境外倉(cāng)儲(chǔ)、物流、稅收等費(fèi)用與出口貨款軋差結(jié)算。支持外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)代辦出口收匯。符合技術(shù)力的銀行，為其服務(wù)的客戶代辦出口收匯手續(xù)。優(yōu)化跨境電商相關(guān)稅費(fèi)的跨境代墊。企業(yè)可為客戶跨境代墊相關(guān)的倉(cāng)儲(chǔ)、物流、稅費(fèi)等。便利企業(yè)遠(yuǎn)程辦理外匯業(yè)務(wù)。貿(mào)易新業(yè)態(tài)市場(chǎng)主經(jīng)常項(xiàng)目-服務(wù)貿(mào)易政策Q:《國(guó)家外匯管理局經(jīng)常項(xiàng)目管理司關(guān)于服務(wù)貿(mào)易對(duì)外支付稅務(wù)備案網(wǎng)上核驗(yàn)功能升級(jí)的通知》出臺(tái)背景是什么？A:為全面落實(shí)國(guó)務(wù)院“放管服”改革戰(zhàn)略部署，優(yōu)化服務(wù)家外匯管理局關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)備案有關(guān)問(wèn)題的補(bǔ)充公告（202119“一202172日上線實(shí)施。Q:同一合同在付匯首次超過(guò)5萬(wàn)美元時(shí)應(yīng)進(jìn)行稅務(wù)備案，服務(wù)貿(mào)易對(duì)外支付稅務(wù)備案網(wǎng)上核驗(yàn)功是否支持“一次備案、多次付匯”？A:國(guó)家外匯管理局已對(duì)服務(wù)貿(mào)易對(duì)外支付稅務(wù)備案信息網(wǎng)上核驗(yàn)功能進(jìn)行升級(jí)（以下簡(jiǎn)稱新功能。對(duì)于單筆合持不變，即銀行仍通過(guò)數(shù)字外管平臺(tái)互聯(lián)網(wǎng)版服務(wù)貿(mào)易稅務(wù)備案信息銀行核驗(yàn)”—“稅務(wù)備案信息核驗(yàn)（詳見(jiàn)“數(shù)字外管”平臺(tái)互聯(lián)網(wǎng)版“常用下載”網(wǎng)（http://banksvc.safe）發(fā)布的關(guān)于稅務(wù)備案信息核驗(yàn)的最新通知。經(jīng)常項(xiàng)目-個(gè)人業(yè)務(wù)政策Q:個(gè)人每年只能辦理等值5萬(wàn)美元的購(gòu)匯和結(jié)匯嗎？A:不是。等值5萬(wàn)美元是個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯的年度便利化額度，不是個(gè)人每年購(gòu)匯或結(jié)匯的限額。（2020年版（2020〕14號(hào)5Q:境內(nèi)個(gè)人在留學(xué)期間在同一家銀行再次辦理不占年度便利化額度的留學(xué)購(gòu)付匯，是否可以免于提供重復(fù)性材料？A:常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)便利化的通知（202113號(hào)規(guī)定，Q:境外工作的境內(nèi)個(gè)人在同一銀行再次辦理不占年度便利化額度的薪酬結(jié)匯是否可以免于提供重復(fù)性材料？A:常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)便利化的通知（202113號(hào)規(guī)定，內(nèi)個(gè)人在同一銀行再次辦理不占年度便利化額度的薪酬結(jié)“結(jié)匯字樣。Q:在華工作境外個(gè)人勞動(dòng)合同有效期內(nèi)到同一銀行再次辦理合法薪酬收入購(gòu)匯，是否可以免于提供重復(fù)性材料？A:常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)便利化的通知（202113號(hào)規(guī)定，人勞動(dòng)合同有效期內(nèi)到同一銀行再次辦理合法薪酬收入購(gòu)Q:境內(nèi)個(gè)人從事跨境電商業(yè)務(wù)，結(jié)售匯占用個(gè)人年度便利化額度嗎？A:（匯發(fā)〔2020〕號(hào)）規(guī)定，從事跨境電子商務(wù)的境內(nèi)材料或交易電子信息的，不占用個(gè)人年度便利化額度。第二章資本項(xiàng)目資本項(xiàng)目-外匯便利化政策Q:非投資性外商投資企業(yè)可以使用資本金在境內(nèi)進(jìn)行股權(quán)投資嗎?A:易投資便利化的通知（1928號(hào)（單進(jìn)行境內(nèi)股權(quán)投資。Q:境內(nèi)機(jī)構(gòu)收取境外機(jī)構(gòu)支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款結(jié)匯需要什么手續(xù)？A:（2128號(hào)目信息系統(tǒng)打印的轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù)登記憑證直接在銀行辦理資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶開(kāi)立、資金匯入和結(jié)匯使用手續(xù)。Q:保證金賬戶內(nèi)資金可以結(jié)匯使用嗎？A:（匯發(fā)〔2019〕28號(hào)）取消了保證金賬戶Q：外商投資企業(yè)和境外投資企業(yè)境內(nèi)投資主體應(yīng)如何辦理存量權(quán)益登記？A：外商投資企業(yè)（機(jī)構(gòu)）應(yīng)按照《外商投資法》相關(guān)（工商年檢督管理部門(mén)收到報(bào)告信息后定期將年報(bào)數(shù)據(jù)共享至商務(wù)部，商務(wù)部將年報(bào)數(shù)據(jù)共享至外匯局資本項(xiàng)目信息管理系統(tǒng)存量權(quán)益登記模塊。境外投資企業(yè)境內(nèi)直接投資主體應(yīng)通過(guò)國(guó)家外匯管理上報(bào)境外投資企業(yè)存量權(quán)益數(shù)據(jù)。11630直接投資存量權(quán)益登記工作有關(guān)事項(xiàng)通知。Q:企業(yè)的外債還清后是否需要到外匯局辦理注銷手續(xù)？A:《國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)跨境貿(mào)易投資便利（匯發(fā)〔2019〕28號(hào)）取消了企業(yè)需到所在地外（無(wú)需償還外債本息定。Q:一筆外債開(kāi)立外債賬戶有數(shù)量限制嗎？A:易投資便利化的通知（201928號(hào)取消了“每筆外3個(gè)外債專用賬戶”Q:非金融企業(yè)多筆外債可以共用一個(gè)外債賬戶嗎？A:防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展金融服務(wù)的通知（202292號(hào)）規(guī)定，非金融企業(yè)的多筆外債可共用一個(gè)外債賬戶。Q:資本項(xiàng)目外匯收入支付便利化的政策要點(diǎn)是什么？A:《國(guó)家外匯管理局關(guān)于優(yōu)化外匯管理支持涉外業(yè)務(wù)（20208號(hào)將資本項(xiàng)目收入支付便利將資本金、外債和境外上市等資本項(xiàng)目收入用于境內(nèi)支付時(shí)，無(wú)需事前向銀行逐筆提供真實(shí)性證明材料。Q:是否所有企業(yè)均可享受資本項(xiàng)目外匯收入支付便利化政策？A:開(kāi)展資本項(xiàng)目外匯收入支付便利化業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)為非金融企業(yè)（房地產(chǎn)企業(yè)、政府融資平臺(tái)除外，并符合以下條件:近一年無(wú)外匯行政處罰記錄（成立不滿一年的企業(yè)，自成立之日起無(wú)外匯行政處罰記錄。如為貨物貿(mào)易外匯收支名錄內(nèi)企業(yè)，其貨物貿(mào)易A類。Q：高新技術(shù)和“專精特新”企業(yè)在跨境融資方面享受什么便利化政策？A:500債。注冊(cè)在試點(diǎn)區(qū)域、成立時(shí)間一年（含）以上且存（。獲得國(guó)家或地方相關(guān)部門(mén)認(rèn)證的高新技術(shù)或“專精特新”企業(yè)。如為貨物貿(mào)易外匯收支名錄內(nèi)企業(yè)，其貨物貿(mào)易外匯管理分類結(jié)果應(yīng)為A類。近兩年無(wú)外匯行政處罰記錄（成立不滿兩年的，自成立之日起無(wú)外匯行政處罰記錄。Q:企業(yè)境外放款能在銀行辦理注銷嗎？A:根據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于優(yōu)化外匯管理支持涉外（匯發(fā)〔22〕8號(hào)，非金融機(jī)構(gòu)境外放Q:什么情況下內(nèi)保外貸注銷可以在銀行辦理？A:根據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于優(yōu)化外匯管理支持涉外（匯發(fā)〔22〕8號(hào)，非金融企業(yè)內(nèi)保外Q:天津轄內(nèi)已經(jīng)選擇“投注差”模式借用外債的企業(yè)可以變更借債模式嗎？A:（天津）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)部分外債便利化政策推廣至天津市全轄的批復(fù)（匯復(fù)〔200〕16號(hào)，天津轄內(nèi)已選擇“投注差”模式借Q:企業(yè)借用外債，提款幣種可以與簽約幣種不一致嗎？A:（天津）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)部分外債便利化政策推廣至天津市全轄的批復(fù)（匯復(fù)〔22〕6號(hào)，企業(yè)借用外債提款幣種和償還幣Q:非金融企業(yè)進(jìn)行跨境融資的上限如何計(jì)算？A：根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有關(guān)事宜的通知（20179號(hào)行國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整跨境融資宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)的（銀發(fā)〔223〕145號(hào)，非銀行債務(wù)人跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限=經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)*跨境融資杠桿率*宏觀審慎2，宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)為1.5。Q:銀行進(jìn)行跨境融資的上限如何計(jì)算？A:（2021138號(hào)人民銀行國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整跨境融資宏觀審慎調(diào)節(jié)（0245號(hào)1000億（含外國(guó)銀行境內(nèi)分行100=資本×跨境融資杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)+100，跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限=資本×跨境融資杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)，跨境融資杠桿率為0.8，宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)為1.5。Q:境內(nèi)企業(yè)境外放款余額上限是多少？A:業(yè)境外放款宏觀審慎調(diào)節(jié)系數(shù)的通知（20212號(hào)境內(nèi)企業(yè)境外放款余額上限=最近一期經(jīng)審計(jì)的所有者權(quán)益×宏觀審慎調(diào)節(jié)系數(shù)。宏觀審慎調(diào)節(jié)系數(shù)為0.5。Q:銀行境外貸款余額上限是多少？A:根據(jù)《中國(guó)人民銀行國(guó)家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知（202227號(hào)境內(nèi)銀行境外貸款余額上限=境內(nèi)銀行一級(jí)資本凈額（外國(guó)銀行境內(nèi)分行按營(yíng)運(yùn)資金計(jì)境外貸款杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)。境外貸款杠桿率設(shè)定為0.5（國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行除外，宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)為1。Q:資本項(xiàng)下哪些業(yè)務(wù)可以網(wǎng)上辦？A:申請(qǐng)人可通過(guò)在“國(guó)家外匯管理局政務(wù)服務(wù)網(wǎng)上辦理系統(tǒng)”注冊(cè)并上傳相關(guān)申請(qǐng)材料辦理行政許可業(yè)務(wù)。目前資本項(xiàng)下可實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上辦理的業(yè)務(wù)類型包括:非銀行債務(wù)人外債簽約（變更）登記，境內(nèi)公司境外上市登記、變更及注銷，境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃登記、變更及注銷。第三章國(guó)際收支國(guó)際收支-企業(yè)涉外收入網(wǎng)上申報(bào)Q:A:如使用“數(shù)字外管”平臺(tái)辦理業(yè)務(wù)時(shí)遇到上述問(wèn)題，試。Q:A:機(jī)構(gòu)申報(bào)主體（即企業(yè)）遺失其業(yè)務(wù)操作員密碼的，Q:登錄管理員（b，提示密碼錯(cuò)誤，是何原因？A:如遇上述問(wèn)題，可能是企業(yè)曾開(kāi)通過(guò)“數(shù)字外管”平臺(tái)的網(wǎng)上業(yè)務(wù)（如貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)，并且修改過(guò)管理員登錄密碼，則應(yīng)使用修改過(guò)的密碼登錄系統(tǒng)。Q:企業(yè)在銀行開(kāi)通網(wǎng)上申報(bào)功能當(dāng)日登錄系統(tǒng)失敗，是何原因？A:（起才可登錄“數(shù)字外管”平臺(tái)互聯(lián)網(wǎng)版。Q:企業(yè)已在A銀行開(kāi)通了網(wǎng)上申報(bào)功能，后通過(guò)B銀“數(shù)字外管”平臺(tái)辦理國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)嗎？需要再次辦理開(kāi)通手續(xù)嗎？A:“關(guān)”的，無(wú)需到逐家銀行開(kāi)通或關(guān)閉。Q:企業(yè)怎樣進(jìn)行國(guó)際收支涉外收入網(wǎng)上申報(bào)？A:（即企業(yè)通過(guò)“國(guó)家外匯管理局?jǐn)?shù)字外管平臺(tái)以下簡(jiǎn)稱“管”平臺(tái)進(jìn)行涉外收入申報(bào)的工作。具體流程為：銀行為企業(yè)開(kāi)通網(wǎng)上申報(bào)功能。企業(yè)可在境內(nèi)銀行1任何一家網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)通網(wǎng)上申報(bào)功能（即開(kāi)通管理員權(quán)限，銀行為企業(yè)開(kāi)通后，將出具《國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)用戶信息》通b（初始密碼、開(kāi)通日期和注意事項(xiàng)等。1境內(nèi)銀行，是指在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的，為申報(bào)主體辦理涉外收付款相關(guān)業(yè)務(wù)的銀行。企業(yè)設(shè)置瀏覽器、新增業(yè)務(wù)操作員。企業(yè)設(shè)置瀏覽器。企業(yè)首次使用“數(shù)字外管”平臺(tái)時(shí)，需對(duì)網(wǎng)頁(yè)瀏覽器進(jìn)行設(shè)置，可參考“數(shù)字外管”平臺(tái)登錄首頁(yè)“關(guān)于數(shù)字外管平臺(tái)頁(yè)面設(shè)置情況說(shuō)明”等公告。后第一個(gè)工作日（T+1）起可登錄“數(shù)字外管”平臺(tái)互聯(lián)網(wǎng)版，修改初始密碼。然后，依次點(diǎn)擊“數(shù)字外管平臺(tái)”-->“用戶角色管理”-->“業(yè)務(wù)操作員維護(hù)”-->“增加（即把未分配的角色列表加入至已分配角色。操作員用戶名稱應(yīng)使用真實(shí)姓名。企業(yè)業(yè)務(wù)操作員進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)。登陸平臺(tái)。業(yè)務(wù)操作員用戶登錄“數(shù)字外管”平臺(tái)，初次登陸需修改初始密碼并妥善保管?！皺C(jī)構(gòu)代碼填入申報(bào)主體代碼（917位?！坝脩舸a作員用戶代碼。開(kāi)始申報(bào)。將申報(bào)要素填寫(xiě)完整。核實(shí)無(wú)誤后點(diǎn)擊右上角“保存”，即可提交至銀行進(jìn)行審核。數(shù)據(jù)修改。如果企業(yè)網(wǎng)申內(nèi)容需要修改，銀行會(huì)退回該筆數(shù)據(jù)，由企業(yè)操作員登錄系統(tǒng)，依次點(diǎn)擊數(shù)據(jù)申報(bào)”-->“涉外收入申報(bào)單”-->“審核疑問(wèn)反饋”，查詢到銀行審核未通過(guò)的申報(bào)數(shù)據(jù)列表，點(diǎn)擊進(jìn)入詳請(qǐng)頁(yè)面進(jìn)行修改。如果企業(yè)自行發(fā)現(xiàn)網(wǎng)申內(nèi)容有誤，由企業(yè)操作員登錄系統(tǒng)，依次點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)申報(bào)”-->“涉外收入申報(bào)單”-->“申報(bào)信息修改”，選擇該筆申報(bào)對(duì)應(yīng)“收付匯日期”，查詢到申報(bào)數(shù)據(jù)列表，點(diǎn)“存”提交至銀行重新審核。國(guó)際收支-“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施Q：“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施適用于哪些主體？A：《國(guó)家外匯管理局天津市分局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)“”特殊處理措施管理辦法（2022〕90號(hào)印發(fā)市分局轄內(nèi)銀行以及通過(guò)轄內(nèi)銀行辦理涉外收入業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)申報(bào)主體。本辦法所稱轄內(nèi)銀行，是指在天津市內(nèi)能夠?yàn)樯陥?bào)主體辦理涉外收付款相關(guān)業(yè)務(wù)的銀行。Q：什么情形下對(duì)申報(bào)主體實(shí)行“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施？A：《國(guó)家外匯管理局天津市分局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)“”特殊處理措施管理辦法（2022〕90號(hào)印發(fā)行為符合下列情形之一的，即為逾期未申報(bào)情節(jié)嚴(yán)重行為：（解付／結(jié)匯后的五個(gè)工作日內(nèi)七個(gè)工作日（含）以上。6筆（含）以上。Q：外匯局如何對(duì)申報(bào)主體實(shí)行“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施？A：《國(guó)家外匯管理局天津市分局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)“”特殊處理措施管理辦法（2022〕90號(hào)印發(fā)（機(jī)構(gòu)版特殊處理措施的實(shí)施期限為多久？A：《國(guó)家外匯管理局天津市分局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)“”特殊處理措施管理辦法（2022〕90號(hào)印發(fā)）局天津市分局可延長(zhǎng)其特殊處理措施期限直至申報(bào)主體履行申報(bào)義務(wù)。Q：被執(zhí)行“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施后，申報(bào)主體和經(jīng)辦銀行應(yīng)當(dāng)如何處理？A：《國(guó)家外匯管理局天津市分局國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)“”特殊處理措施管理辦法（2022〕90號(hào)印發(fā)）第十條規(guī)定：對(duì)于被執(zhí)行特殊處理措施的申報(bào)主體，經(jīng)辦銀行和申報(bào)主體應(yīng)當(dāng)按以下規(guī)定辦理：報(bào)或網(wǎng)上申報(bào)方式逐筆補(bǔ)報(bào)其此前未按期申報(bào)的涉外收入的解付手續(xù)。申報(bào)主體應(yīng)當(dāng)以紙質(zhì)申報(bào)方式完成被執(zhí)行特殊處理報(bào)數(shù)據(jù)補(bǔ)報(bào)確認(rèn)書(shū)》，方可為其辦理相應(yīng)款項(xiàng)的解付手續(xù)。Q：被執(zhí)行“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施的申報(bào)主體如何確認(rèn)已解除特殊處理措施？A:“（2022〕90號(hào)印發(fā)理局天津市分局解除“不申報(bào)、不解付”特殊處理措施通知書(shū)（機(jī)構(gòu)版“付”特殊處理措施通知書(shū)（銀行版）》。國(guó)際收支-匯率風(fēng)險(xiǎn)中性管理Q:什么是匯率風(fēng)險(xiǎn)？A:體分為三類：交易風(fēng)險(xiǎn)。是指企業(yè)以外幣計(jì)價(jià)的合約現(xiàn)金流的本國(guó)貨就會(huì)面臨匯率變動(dòng)引致的交易風(fēng)險(xiǎn)。Q:匯率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)影響的主要表現(xiàn)？A:匯率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)不同企業(yè)的影響存在明顯差別，這與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式、在涉外業(yè)務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力、是否采取有效的匯率避險(xiǎn)措施等因素相關(guān)。主要表現(xiàn)有三種情況：嚴(yán)重影響。研究發(fā)現(xiàn)，受匯率波動(dòng)影響較為嚴(yán)重的企業(yè)主要有三個(gè)特點(diǎn)：一是依賴外幣作為單一結(jié)算幣種，二是多數(shù)為純出口型企業(yè)，三是未使用包括外匯衍生品在內(nèi)的金融工具規(guī)避匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。如，某企業(yè)主要為出口型企業(yè)并使用美元結(jié)算，2018-2019年人民幣對(duì)美元匯率貶值，2020年上半年仍總體偏弱，企業(yè)陷入了人民幣將持續(xù)貶值的慣性思維，將幾千萬(wàn)美元資金留存在賬上，未及時(shí)結(jié)匯，也未鎖定遠(yuǎn)期匯率，之后人民幣升值，企業(yè)利潤(rùn)被嚴(yán)重侵蝕。兩頭被動(dòng)。部分企業(yè)盡管出口量大，生產(chǎn)穩(wěn)定，但其境外進(jìn)口采購(gòu)商議價(jià)能力較強(qiáng)，企業(yè)從簽訂訂單到完成生產(chǎn)發(fā)貨周期較長(zhǎng)，收款賬期也較長(zhǎng)。若企業(yè)未鎖定遠(yuǎn)期的匯率風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)人民幣升值時(shí)，企業(yè)面臨匯兌損失；當(dāng)人民幣貶值時(shí)，境外客戶則會(huì)要求企業(yè)調(diào)低訂單價(jià)格。影響較小。主要有兩個(gè)特點(diǎn)：一是企業(yè)規(guī)模大，進(jìn)出口業(yè)務(wù)均衡，即使結(jié)算幣種均為外幣，對(duì)企業(yè)影響也較小。二是采取遠(yuǎn)期鎖匯避險(xiǎn)措施。如，某企業(yè)有大量進(jìn)口支付外幣需求，期限和現(xiàn)金流均較為穩(wěn)定，企業(yè)嚴(yán)格按照內(nèi)部財(cái)務(wù)管理要求開(kāi)展匯率套期保值交易，每月按照付匯量的50%-80%采用遠(yuǎn)期購(gòu)匯或者買(mǎi)入外匯看漲期權(quán)進(jìn)行鎖定，有效控制了財(cái)務(wù)成本，防范了匯率風(fēng)險(xiǎn)。Q:匯率風(fēng)險(xiǎn)管理原則是什么？A:（1）風(fēng)險(xiǎn)中性。強(qiáng)調(diào)降低風(fēng)險(xiǎn)敞口、降低波動(dòng)性、簡(jiǎn)單適用。選擇匯率風(fēng)險(xiǎn)管理工具應(yīng)與自身業(yè)務(wù)整體性。立足于企業(yè)的整體財(cái)務(wù)表現(xiàn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)紀(jì)律性。以制度代替主觀決策，以客觀紀(jì)律代替相機(jī)抉擇，將匯率風(fēng)險(xiǎn)管理操作均質(zhì)化，不受主觀預(yù)判的干擾，不根據(jù)匯率變化而隨意調(diào)整。如果缺少紀(jì)律性，執(zhí)行套跌。Q:風(fēng)險(xiǎn)非中性的主要表現(xiàn)是什么？A:（1）意識(shí)淡薄。部分企業(yè)持有較大的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口，1001制度缺失。有些企業(yè)應(yīng)對(duì)匯率波動(dòng)較為被動(dòng)，沒(méi)有建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)的制度；或只在匯率波動(dòng)加劇時(shí)才重視匯率風(fēng)險(xiǎn)管理，呈現(xiàn)短期化、階段性特征。還有些企業(yè)做套期保值由老板說(shuō)了算，如果老板不重視匯率風(fēng)險(xiǎn)管理，財(cái)務(wù)部門(mén)就不愿去實(shí)施套期保值，匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的隨機(jī)性很大。目標(biāo)混亂。企業(yè)套保比例根據(jù)對(duì)匯率走勢(shì)的主觀預(yù)判而起伏不定。部分企業(yè)受到高管層個(gè)人逐利偏好影響，不能堅(jiān)持“保值”策略。比如，當(dāng)外匯衍生品出現(xiàn)階段性浮虧或浮盈時(shí)，企業(yè)就提早退出原有的外匯套保合約，將已經(jīng)對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)敞口再度暴露在匯率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)之下。賭博投機(jī)。部分企業(yè)存在“追漲殺跌”心態(tài)，希過(guò)虛構(gòu)實(shí)需背景累積單方向頭寸，嚴(yán)重偏離風(fēng)險(xiǎn)中性原則?？己瞬豢茖W(xué)。部分企業(yè)將遠(yuǎn)期鎖匯匯率與到期日即期匯率做比較，考評(píng)套保是“虧”還是“賺”，并以此作為財(cái)務(wù)管理的業(yè)績(jī)考核依據(jù)，實(shí)際上就是要求套保團(tuán)隊(duì)去預(yù)測(cè)市場(chǎng)，這不是風(fēng)險(xiǎn)中性的科學(xué)考核評(píng)價(jià)方式。此外，個(gè)別風(fēng)控部門(mén)缺乏對(duì)外匯衍生品的正確認(rèn)知，將正常的套期保值定性為高風(fēng)險(xiǎn)行為。Q:企業(yè)進(jìn)行匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的方式有哪些？A:（1）采用人民幣結(jié)算或定價(jià):在簽訂合同時(shí)約定通過(guò)用人民幣進(jìn)行結(jié)算或定價(jià)，從源頭上隔絕匯率風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)嫁匯兌風(fēng)險(xiǎn):在合同中加列匯率條款，將匯兌損進(jìn)行套期保值:通過(guò)銀行提供的外匯衍生工具進(jìn)行套期保值，如簽訂遠(yuǎn)期結(jié)匯合約。Q:錯(cuò)誤的企業(yè)匯率風(fēng)險(xiǎn)管理方式有哪些？A:（1）完全不套?；蛱妆１壤?。隨意變換套保策略。匯率風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)不明確，存在“賭博心態(tài)。對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)敞口的管理上存在過(guò)度“順周期”行為。過(guò)分關(guān)注匯兌損益，錯(cuò)誤衡量套期保值效果。Q:出口企業(yè)推薦使用哪些保值避險(xiǎn)產(chǎn)品？A:（1）遠(yuǎn)期結(jié)匯產(chǎn)品（如普通遠(yuǎn)期結(jié)匯、遠(yuǎn)期擇期結(jié)匯、平均價(jià)遠(yuǎn)期結(jié)匯。買(mǎi)入外幣看跌期權(quán)。結(jié)匯方向的期權(quán)組合（如“買(mǎi)入看跌+賣(mài)出看漲”風(fēng)險(xiǎn)逆轉(zhuǎn)期權(quán)組合。（如“遠(yuǎn)期結(jié)匯賣(mài)出看跌”組合產(chǎn)品。與貿(mào)易融資配套的保值避險(xiǎn)組合產(chǎn)品（如“用證遠(yuǎn)期結(jié)匯組合產(chǎn)品。Q:可否提供出口企業(yè)有效利用保值避險(xiǎn)產(chǎn)品的應(yīng)用案例？A:3003個(gè)月遠(yuǎn)期美元信用證。33006.51300萬(wàn)美元×6.51=1953萬(wàn)元人民幣。6.46，則企業(yè)最終訂單收益損300萬(wàn)美元×（6.51-6.46）=15萬(wàn)元人民幣。出口企業(yè)將遠(yuǎn)期信用證與遠(yuǎn)期結(jié)匯配套使用，在收匯期間，無(wú)論匯率市場(chǎng)如何變化，企業(yè)都將提前鎖定出口訂單收入，有利于保障出口企業(yè)的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。Q:進(jìn)口企業(yè)推薦使用哪些保值避險(xiǎn)產(chǎn)品？A:（1）遠(yuǎn)期售匯產(chǎn)品（如普通遠(yuǎn)期售匯、遠(yuǎn)期擇期售匯、平均價(jià)遠(yuǎn)期售匯。買(mǎi)入外幣看漲期權(quán)。售匯方向的期權(quán)組合（如“買(mǎi)入看漲+賣(mài)出看跌”風(fēng)險(xiǎn)逆轉(zhuǎn)期權(quán)組合。（如“遠(yuǎn)期售匯賣(mài)出看漲”組合產(chǎn)品。與貿(mào)易融資配套的保值避險(xiǎn)組合產(chǎn)品（如“單+海外代付融資+遠(yuǎn)期售匯組合產(chǎn)品。Q:可否提供進(jìn)口企業(yè)有效利用保值避險(xiǎn)產(chǎn)品的應(yīng)用案例？A:100030天；其下游銷售預(yù)計(jì)回款6600萬(wàn)人民幣，回款期限為120天。90天窗口期，為緩解企業(yè)現(xiàn)金流不足的問(wèn)題，銀行為企業(yè)辦理如下業(yè)務(wù):①進(jìn)口融資:金100090（30天后利2.75萬(wàn)美元。②遠(yuǎn)期售匯10001206.42，海外代付到期日（120天后）購(gòu)匯用于歸還銀行進(jìn)口融資款。到期日，企業(yè)收到下游回款6600萬(wàn)元人民幣并按照6.426600萬(wàn)人民幣+2.75）萬(wàn)美元=162.3萬(wàn)人民幣。6.636.63×（1000+2.75）萬(wàn)美元-6600萬(wàn)人民幣=48.2萬(wàn)人民幣。Q:進(jìn)出口企業(yè)推薦使用哪些保值避險(xiǎn)產(chǎn)品？A:的保值避險(xiǎn)方案。針對(duì)進(jìn)出口雙向收付幣種一致的企業(yè)，推薦人民幣外匯掉期產(chǎn)品。針對(duì)進(jìn)出口雙向收付幣種不一致的企業(yè)，推薦遠(yuǎn)“外幣的交割。Q:可否提供進(jìn)出口企業(yè)有效利用保值避險(xiǎn)產(chǎn)品的應(yīng)用案例？A:3個(gè)月以后支付13個(gè)月內(nèi)收匯金額可達(dá)到200萬(wàn)美元。1億日元的“賣(mài)美元買(mǎi)日元”遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)3107.00。107.00Q:可否通過(guò)示例說(shuō)明遠(yuǎn)期和期權(quán)交易如何搭配出靈活性？A:1：某知名上市企業(yè)60多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，年出口金額占總營(yíng)業(yè)收入的40%左右。該企業(yè)從10風(fēng)險(xiǎn)管理方式。必須通過(guò)遠(yuǎn)期結(jié)匯鎖定，10%-20%可搭配人民幣外匯期權(quán)組2020理了匯率風(fēng)險(xiǎn)。案例2：某服飾公司該公司是一家長(zhǎng)期從事出口貿(mào)易的企業(yè)，2020年出口額1.2該公司管理策略為：10-12新訂單核算匯率。算匯率價(jià)格，便進(jìn)行鎖定匯率。三是不對(duì)全部金額一次性鎖定匯率，而是選擇分批多次鎖定，從而分散一次性鎖匯的操作風(fēng)險(xiǎn)。70%20%左右的期權(quán)產(chǎn)品。通過(guò)避險(xiǎn)產(chǎn)品的運(yùn)用，公司可提前鎖定年度合理利潤(rùn)，從而幫助企業(yè)聚焦主業(yè)，不再擔(dān)憂匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。Q:請(qǐng)通過(guò)示例說(shuō)明如何搭建與企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)契合的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制？如何搭建分層式的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)？A:豆油豆粕期貨價(jià)格、人民幣對(duì)美元匯率等，經(jīng)綜合測(cè)算后，CME買(mǎi)入大豆期貨，在大連商品期貨交易CME大豆期貨合約案例2：D企業(yè)是一家從事農(nóng)藥生產(chǎn)和銷售的國(guó)有企業(yè)，問(wèn)題。銀行向企業(yè)推薦了“系統(tǒng)性策略”與“機(jī)動(dòng)性策略”相結(jié)合的分層式匯率治理機(jī)制，便利國(guó)有企業(yè)建立分層式的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。長(zhǎng)期匯率管理目標(biāo)通常由董事會(huì)和公司高層制定，屬于企業(yè)的“系統(tǒng)性策略”；中短期匯率風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，則由財(cái)務(wù)部結(jié)合銀行的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理建議，制定匯率套保方案，使得企業(yè)在具體執(zhí)行中具備一定的靈活性，較好實(shí)現(xiàn)套保效果，屬于“機(jī)動(dòng)性策略”。市場(chǎng)波動(dòng)形勢(shì)，幫助企業(yè)高層制定“總體/無(wú)需重復(fù)走長(zhǎng)流程審批。（財(cái)務(wù)部常需求制定“當(dāng)期/門(mén)及時(shí)提供交易證實(shí)書(shū)等交易憑證并定期提供市值評(píng)估報(bào)告。Q:A:1E，20185月境外發(fā)行可轉(zhuǎn)債18.52020年1010億港元，首筆交易到20215月。2021年以來(lái)，銀行持續(xù)跟蹤債券提前贖回條款觸發(fā)進(jìn)度，提供套期保值交易建議，5月企業(yè)繼續(xù)10億港元。案例2：國(guó)有企業(yè)F，主要從事收費(fèi)公路和道路的投資、20166月在海外發(fā)行美元債，35項(xiàng)下的匯率風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)管理層對(duì)于匯率保值產(chǎn)品接觸較少，3G，20193億美元海外33億6業(yè)規(guī)避了外債面臨的匯率利率風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化了財(cái)務(wù)報(bào)表。4H，在境外成功發(fā)行三年期美元成為當(dāng)?shù)貒?guó)企發(fā)行外債匯率風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)桿。第四章外匯檢查外匯檢查-外匯交易政策Q:目前網(wǎng)上存在一些網(wǎng)絡(luò)炒匯廣告，身邊也存在入金炒外匯的事例，請(qǐng)問(wèn)在網(wǎng)上炒外匯合法可行嗎？A:（現(xiàn)為國(guó)家金融監(jiān)督管理總局、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)未批準(zhǔn)任何機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開(kāi)展或代理開(kāi)展外匯按金業(yè)務(wù)。根據(jù)《關(guān)于嚴(yán)厲查處非法外匯期貨和外匯按金交易活動(dòng)的通知》（證監(jiān)發(fā)字〔1994〕165號(hào)，http://wsfgon/sf/1994108/577htl，凡未經(jīng)批（單位和個(gè)人（無(wú)論以外幣或人民幣作保證金動(dòng)線索，應(yīng)積極向外匯局反映。Q:從個(gè)人手里換外匯合法嗎？A:（20063號(hào)，/safe/2006/1225/5319.html）人民法院最高人民檢察院關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算客戶即交易對(duì)手）第五章跨境人民幣跨境人民幣-便利化政策202114于進(jìn)一步優(yōu)化跨境人民幣政策支持穩(wěn)外貿(mào)穩(wěn)外資的通知》（銀發(fā)〔22〕30，中國(guó)人民銀行幣業(yè)務(wù)在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)貿(mào)易投資便利化的作用。Q:優(yōu)化跨境人民幣政策主要包括哪些方面？A:（1）緊緊圍繞實(shí)體經(jīng)濟(jì)需求，推動(dòng)更高水平貿(mào)易投資人民幣結(jié)算便利化。進(jìn)一步簡(jiǎn)化跨境人民幣結(jié)算流程。進(jìn)一步優(yōu)化跨境人民幣投融資管理。便利個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目下跨境人民幣收付。便利境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶使用。Q:在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展更高水平貿(mào)易投資便利化試點(diǎn)的具體內(nèi)容是什么?A:境內(nèi)銀行可在“展業(yè)三原則”的基礎(chǔ)上，憑優(yōu)質(zhì)企業(yè)提/（Q:支持貿(mào)易新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算的規(guī)定是怎樣的?A:境內(nèi)銀行在滿足交易信息采集、真實(shí)性審核的條件下，可按相關(guān)規(guī)定憑交易電子信息為跨境電子商務(wù)等貿(mào)易新業(yè)態(tài)市場(chǎng)主體提供經(jīng)常項(xiàng)下跨境人民幣收付服務(wù)。支持境內(nèi)銀行與合法轉(zhuǎn)接清算機(jī)構(gòu)、非銀行支付機(jī)構(gòu)在依法合規(guī)的前提下合作為跨境電子商務(wù)、市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易方式、外貿(mào)綜合服務(wù)等貿(mào)易新業(yè)態(tài)相關(guān)市場(chǎng)主體提供跨境人民幣收付服務(wù)。Q:根據(jù)商事改革制度，業(yè)務(wù)辦理及審核上的要求上有哪些及時(shí)調(diào)整？A:企業(yè)辦理外商直接投資跨境人民幣結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí),境內(nèi)結(jié)算銀行提交所在地商務(wù)主管部門(mén)出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證。Q:進(jìn)一步簡(jiǎn)化跨境人民幣結(jié)算流程主要體現(xiàn)在哪些方面?A:（1）優(yōu)化跨境人民幣業(yè)務(wù)重點(diǎn)監(jiān)管名單形成機(jī)制。支持單證電子化審核。優(yōu)化跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)經(jīng)常項(xiàng)下跨境人民幣集中收付安排。在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展對(duì)外承包工程類優(yōu)質(zhì)企業(yè)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)便利化試點(diǎn)。Q:放寬了資本項(xiàng)目人民幣收入的哪些使用限制?A:（及境外上市募集資金調(diào)回不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍之外或國(guó)家法律法規(guī)禁止的支出；除另有明確規(guī)定外，不得直接或間接用于證券投資；除經(jīng)營(yíng)范圍中有明確許可的情形外，不得用于向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款；不得用于建設(shè)、購(gòu)買(mǎi)非自用房地產(chǎn)（房地產(chǎn)企業(yè)除外Q:外商投資企業(yè)開(kāi)展境內(nèi)再投資業(yè)務(wù)有哪些優(yōu)化?A:（1）非投資性外商投資企業(yè)在符合現(xiàn)行規(guī)定且境內(nèi)（2）外商投資企業(yè)使用資本項(xiàng)目人民幣收入開(kāi)展境內(nèi)再投資，被投資企業(yè)無(wú)需開(kāi)立人民幣資本金專用存款賬戶，資金使用須遵守《通知》第八項(xiàng)的規(guī)定。Q:對(duì)外商投資業(yè)務(wù)的專戶管理要求有哪些規(guī)定?A:（1）取消對(duì)外商直接投資業(yè)務(wù)相關(guān)專戶管理要求。境外投資者將境內(nèi)人民幣利潤(rùn)所得用于境內(nèi)再投資，可將人民幣資金從利潤(rùn)分配企業(yè)的賬戶直接劃轉(zhuǎn)至被投資企業(yè)或股權(quán)轉(zhuǎn)讓方的賬戶，無(wú)需開(kāi)立人民幣再投資專用存款賬戶。資金使用須遵守《通知》第八項(xiàng)的規(guī)定。境外投資者以人民幣并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)或以人民幣向境內(nèi)外商投資企業(yè)的中方股東支付股權(quán)款賬戶或人民幣股權(quán)轉(zhuǎn)讓專用存款賬戶。Q:境外人民幣借款業(yè)務(wù)管理哪些內(nèi)容進(jìn)行了優(yōu)化？A:（1）境內(nèi)企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需要就一筆境外人民幣借境外借款人民幣專用存款賬戶原則上應(yīng)當(dāng)在借款借款結(jié)算行以外的銀行在確保真實(shí)性的前提下，據(jù)實(shí)際需要可與提款幣種和償還幣種不一致。Q:境內(nèi)企業(yè)人民幣境外放款業(yè)務(wù)有哪些簡(jiǎn)化?A:境內(nèi)企業(yè)人民幣境外放款提前還款額不再計(jì)入企業(yè)境外放款余額，幣種轉(zhuǎn)換因子調(diào)整為0.5。調(diào)整后的企業(yè)境外放款余額計(jì)算公式為:企業(yè)境外放款余額＝∑本外幣境外放款余額＋∑外幣境外放款余額×Q:個(gè)人辦理經(jīng)常項(xiàng)目下人民幣跨境收付業(yè)務(wù)可享受哪些便利?A:支持境內(nèi)銀行在“展業(yè)三原則的基礎(chǔ)上，為個(gè)人辦理法合規(guī)收入的跨境收付業(yè)務(wù)。Q:個(gè)人人民幣銀行結(jié)算賬戶接收港澳同名匯款有什么便利？A:境內(nèi)銀行可為香港、澳門(mén)居民開(kāi)立個(gè)人人民幣銀行結(jié)8Q:境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的使用有哪些變化?A:外匯入的人民幣資金不得購(gòu)匯。跨境人民幣-境內(nèi)銀行境外貸款政策2022129日，中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局聯(lián)合（2027業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)展境外貸款業(yè)務(wù)。Q:《通知》主要包括哪些方面？A:（1）建立本外幣一體化的銀行境外貸款政策框架，將銀行境外貸款相關(guān)的跨境資金流動(dòng)納入宏觀審慎管理政策框架。明確銀行境外貸款業(yè)務(wù)辦理和相關(guān)跨境資金使用要求，切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防范。Q:《通知》實(shí)施的政策意義是什么？A:人民銀行、外匯局將穩(wěn)步推進(jìn)《通知》的落地實(shí)施，為境內(nèi)銀行提高國(guó)際化經(jīng)營(yíng)水平營(yíng)造良好的政策環(huán)境，切實(shí)發(fā)揮跨境業(yè)務(wù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)貿(mào)易投資便利化的積極作用。Q:境外貸款業(yè)務(wù)的定義是什么？A:境外貸款業(yè)務(wù)是指具備國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的境內(nèi)銀行在經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)直接向境外企業(yè)發(fā)放本外幣貸款，或通過(guò)向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放一年期以上（不含一年期）本外幣貸款的行為。Q:境外企業(yè)的定義是什么？A:境外企業(yè)是指在中華人民共和國(guó)境外（含香港、澳門(mén)和臺(tái)灣地區(qū)）合法注冊(cè)成立的非金融企業(yè)。Q:《通知》中辦理境外貸款的境內(nèi)銀行應(yīng)遵循什么原則？A:有實(shí)際需求的境外企業(yè)優(yōu)先采用人民幣貸款。Q:如何計(jì)算境內(nèi)銀行境外貸款余額？A:境內(nèi)銀行境外貸款余額（指已提用未償余額）不得超過(guò)上限，即:境外貸款余額≤境外貸款余額上限。境外貸款余額上限=境內(nèi)銀行一級(jí)資本凈額（外國(guó)銀行境內(nèi)分行按營(yíng)運(yùn)資金計(jì)境外貸款杠桿率×宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)。境外貸款余額=本外幣境外貸款余額+外幣境外貸款余額×匯率風(fēng)險(xiǎn)折算因子。境外貸款余額及上限的計(jì)算均以人民幣為單位，外幣境外貸款余額以提款日的匯率水平折算。境內(nèi)銀行應(yīng)做好境外貸款業(yè)務(wù)規(guī)劃和管理，確保任一時(shí)點(diǎn)貸款余額不超過(guò)上限。Q:境內(nèi)銀行開(kāi)展境外貸款業(yè)務(wù)是否可以直接辦理？是否需要進(jìn)行業(yè)務(wù)備案？A:境內(nèi)銀行開(kāi)展境外貸款業(yè)務(wù)的，應(yīng)充分了解國(guó)際化經(jīng)營(yíng)規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)管理，建立完善的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和內(nèi)控制度，報(bào)中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局或其分支機(jī)構(gòu)備案后實(shí)施。提交的備案材料包括但不限于貸款流程管理、專業(yè)人員配備、風(fēng)險(xiǎn)控制制度等;與境外銀行合作開(kāi)展境外貸款業(yè)務(wù)的，還應(yīng)建立信貸責(zé)任、管理和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。Q:境內(nèi)銀行境外貸款通過(guò)什么渠道發(fā)放？A:境內(nèi)銀行可按現(xiàn)行制度規(guī)定為境外企業(yè)開(kāi)立銀行結(jié)Q:境內(nèi)銀行境外貸款不得用于哪些方面？A:境內(nèi)銀行發(fā)放的境外貸款，原則上應(yīng)用于境外企業(yè)經(jīng)資金調(diào)回境內(nèi)使用。Q:境外貸款業(yè)務(wù)涉及跨境擔(dān)保的如何操作？A:（受益人分別報(bào)送跨境擔(dān)保相關(guān)信息，境內(nèi)銀行因擔(dān)保履約產(chǎn)生的對(duì)外債權(quán)應(yīng)納入其境外貸款余額管理。Q:對(duì)于境內(nèi)銀行境外貸款還款幣種和貸款幣種的規(guī)定是什么？A:境內(nèi)銀行境外貸款還款幣種原則上應(yīng)與貸款幣種保企業(yè)償還境內(nèi)銀行境外人民幣貸款所產(chǎn)生的跨境人民幣結(jié)算需求辦理人民幣購(gòu)售業(yè)務(wù)。境內(nèi)銀行可為境外企業(yè)償還本銀行境外人民幣貸款所產(chǎn)生的跨境人民幣結(jié)算需求提供外匯風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖和外匯結(jié)匯服務(wù)。Q:境外貸款是否納入境外貸款余額管理？A:（1）開(kāi)發(fā)性政策性銀行境外貸款以及自由貿(mào)易試驗(yàn)知》規(guī)定執(zhí)行，納入境外貸款余額管理。境內(nèi)銀行通過(guò)自由貿(mào)易賬戶分賬核算單元向境外（使用境內(nèi)銀行總行下?lián)苋嗣駧刨Y金發(fā)放的境外企業(yè)貸款須納入境外貸款余額管理。境內(nèi)銀行通過(guò)離岸賬戶發(fā)放的境外貸款，按離岸銀行業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理，不納入境外貸款余額管理。Q:《通知》中境外貸款的統(tǒng)一管理和屬地管理適用情況分別是什么？A:2727630日之前向中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局或其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告最近一期經(jīng)審計(jì)的資本數(shù)據(jù)、上年度境外貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展情況和本年度計(jì)劃。跨境人民幣-跨境雙向人民幣資金池政策為進(jìn)一步便利跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)開(kāi)展跨境雙向人民幣資金好地支持跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)境內(nèi)外成員企業(yè)之間開(kāi)展跨境人民幣資金余缺調(diào)劑和歸集業(yè)務(wù)。Q:跨境雙向人民幣資金池有幾種，政策依據(jù)分別是什么？A:跨境雙向人民幣資金池有兩種。全國(guó)版跨境雙向人民幣資金池（以下簡(jiǎn)稱全國(guó)版資金池，政策依據(jù)是《中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步便利跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)開(kāi)展跨境雙向人民幣資金池的通知（2015〕279號(hào)自貿(mào)版跨境雙向人民幣資金池（以下簡(jiǎn)稱自貿(mào)版資金池，政策依據(jù)是《關(guān)于支持中國(guó)（天津）自由貿(mào)易試驗(yàn)（津銀發(fā)〔2016〕92號(hào)Q:搭建全國(guó)版資金池，需要滿足的條件是什么？A:跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)搭建全國(guó)版資金池，其參加資金歸集的境內(nèi)外成員企業(yè)需滿足以下條件:10億元人民幣。境外成員企業(yè)上年度營(yíng)業(yè)收入合計(jì)金額不低于2億元人民幣。1年以上。Q:搭建全國(guó)版資金池，對(duì)于主辦企業(yè)有無(wú)具體規(guī)定？A:企業(yè)或財(cái)務(wù)公司作為開(kāi)展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)的主辦企業(yè)。Q:如何對(duì)全國(guó)版資金池進(jìn)行管理？A.對(duì)跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)實(shí)行上限管理。跨境人民幣資金凈流出入額上限=資金池應(yīng)計(jì)所有者權(quán)益×宏觀審慎管理系數(shù)。當(dāng)前，全國(guó)版資金池宏觀審慎0.5。Q:搭建自貿(mào)版資金池，需要滿足的條件是什么？A:自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)搭建自貿(mào)版資金池，其參加資金歸集的境內(nèi)外成員企業(yè)需滿足以下條件:境內(nèi)成員企業(yè)上年度營(yíng)業(yè)收入合計(jì)金額不低于5億元人民幣。境外成員企業(yè)上年度營(yíng)業(yè)收入合計(jì)金額不低于1億元人民幣。1年以上。Q:搭建自貿(mào)版資金池，對(duì)于主辦企業(yè)有無(wú)具體規(guī)定？A:（包括財(cái)務(wù)公司作為主辦企業(yè)。Q:如何對(duì)自貿(mào)版資金池進(jìn)行管理？A:自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)實(shí)行上限管理?？缇橙嗣駧刨Y金凈流出入額上限=資金池應(yīng)計(jì)所有者權(quán)益×宏觀審慎管理系數(shù)。當(dāng)前，自貿(mào)版資金池1?？缇橙嗣駧?FT賬戶政策Q:FT賬戶的定義是什么？A:FT賬戶是金融機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶需要在自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)FT一且不得辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)。Q:天津市目前有哪幾家銀行可以辦理FT賬戶業(yè)務(wù)？A:有兩家銀行可以辦理FT賬戶業(yè)務(wù)，分別是招商銀行天津分行和中國(guó)銀行天津市分行。Q:FT賬戶類型有哪些？A:53賬戶（區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)自由貿(mào)易賬戶、FTN賬戶（自由貿(mào)易賬戶）FTU賬戶（同業(yè)機(jī)構(gòu)自由貿(mào)易賬戶2類，分別是FTI（易賬戶）FTF賬戶（境外個(gè)人自由貿(mào)易賬戶。Q:FT賬戶管理原則是什么？A:一線“宏觀審慎”:金融機(jī)構(gòu)可憑收付款指令辦理各類二線“有限滲透”:（含區(qū)內(nèi)機(jī)（含同名賬戶應(yīng)以“則”要求進(jìn)行相應(yīng)的真實(shí)性審核。Q:FT賬戶優(yōu)勢(shì)有哪些？A:（1）“少跑腿”—綜合賬戶服務(wù):FT賬戶實(shí)行本外幣合一管理，不強(qiáng)制經(jīng)常資本賬戶分別設(shè)立，企業(yè)不用開(kāi)立多個(gè)賬戶，節(jié)約管理成本、提高效率。現(xiàn)可開(kāi)辦的幣種有美元、歐元、英鎊、港幣、瑞郎、新加坡元、丹麥克朗、日元、加元、澳元?！敖党杀尽薄褂秒x岸價(jià)格:FTFT賬戶與境內(nèi)結(jié)算賬戶模式；同時(shí)FT賬戶結(jié)售匯可適用人民幣離岸匯率（FT賬戶進(jìn)行結(jié)售匯，降低財(cái)務(wù)成本。“助高效”—便利結(jié)算服務(wù):FT便利化的監(jiān)管政策，助力企業(yè)的資金結(jié)算更加便捷，高效?！耙M(jìn)來(lái)”—服務(wù)境外企業(yè):FT賬戶服務(wù)對(duì)象廣泛，“降門(mén)檻”—全功能型跨境人民幣資金池:FT項(xiàng)下全功能型跨境人民幣資金池與以往資金池相比準(zhǔn)入條件降Q:全功能型跨境人民幣資金池怎么建？A:只需開(kāi)展全功能型跨境人民幣資金池的跨國(guó)企業(yè)集311FTEFTN賬戶Q:全功能型跨境人民幣資金池的來(lái)源從哪來(lái)？A:資金池資金從哪來(lái)—參與全功能型資金池跨境資金歸集的應(yīng)為企業(yè)產(chǎn)生自生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和實(shí)業(yè)投資活動(dòng)的現(xiàn)金流，外部融資產(chǎn)生的現(xiàn)金流不得參與歸集。Q:全功能型跨境人民幣資金池怎么用？A:資金池資金用在哪—全功能型跨境人民幣資金池在的財(cái)務(wù)管理需求,支持跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)將全球人民幣放在境內(nèi)管理。資金嚴(yán)禁用于非自用房地產(chǎn)和股票市場(chǎng)投資。Q:全功能型跨境人民幣資金池怎么管？A:（1）“一線”劃轉(zhuǎn)不限幣種、不限金額:全功能型跨境人民幣資金池支持境外成員企業(yè)與區(qū)內(nèi)的主辦企業(yè)之間或境外主辦企業(yè)與區(qū)內(nèi)成員企業(yè)之間以本外幣進(jìn)行資金歸集，無(wú)額度限制。二線“二線”歸集遵循跨境資金凈流出（入）額上限=境內(nèi)企業(yè)應(yīng)計(jì)所有者權(quán)益×宏觀1。“初心一年以上的資金匯劃按照現(xiàn)行規(guī)定辦理外債登記和境外放款登記。資金池主辦賬戶要進(jìn)行專戶管理?？鐕?guó)企業(yè)集團(tuán)有下列情形的，不予入池。①被列B、C類的企業(yè)。③金融機(jī)構(gòu)（財(cái)務(wù)公司作為主辦企業(yè)的除外。④地方政府融資平臺(tái)。⑤房地產(chǎn)企業(yè)。⑥類金融機(jī)構(gòu)（。參池成員企業(yè)與其他跨境資金池不重合?？缇橙嗣駧?支持新型離岸國(guó)際貿(mào)易發(fā)展相關(guān)政策20211224合印發(fā)《關(guān)于支持新型離岸國(guó)際貿(mào)易發(fā)展有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)〔22〕29，中國(guó)人民銀行化程度，促進(jìn)貿(mào)易新業(yè)態(tài)新模式健康持續(xù)創(chuàng)新發(fā)展。Q:《通知》主要包括哪些方面？A:（1）支持基于實(shí)體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展需要的新型離岸國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)，對(duì)相關(guān)跨境資金結(jié)算實(shí)現(xiàn)本外幣一體化管理。鼓勵(lì)銀行完善內(nèi)部管理，實(shí)施客戶分類，優(yōu)化自強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理，防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。Q:本外幣一體化協(xié)同監(jiān)管體現(xiàn)在哪些方面？A:人民銀行分支機(jī)構(gòu)與外匯局分支機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)與其他部門(mén)信息共享，按照“鼓勵(lì)創(chuàng)新、包容審慎”的原則，密切跟Q:《通知》中新型離岸國(guó)際貿(mào)易的定義是什么？A:新型離岸國(guó)際貿(mào)易是指我國(guó)居民與非居民之間發(fā)生Q:政策重點(diǎn)支持哪些領(lǐng)域？A:重點(diǎn)支持基于實(shí)體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展和制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈完整性和現(xiàn)代化水平而開(kāi)展的新型離岸國(guó)際貿(mào)易。Q:銀行辦理新型離岸國(guó)際貿(mào)易跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)的要求是什么？A:按照“實(shí)質(zhì)重于形式”“了解客戶”“了解業(yè)務(wù)”“職審查”種類:交易真實(shí)、合法且具有商業(yè)合理性和邏輯性。經(jīng)合格審查未發(fā)現(xiàn)存在涉嫌利用虛假或構(gòu)造新型等異常情況。Q:新型離岸國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的申報(bào)規(guī)則是什么？A:收付信息管理系統(tǒng)管理辦法（2017126號(hào)文印發(fā)《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于優(yōu)化人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)信息報(bào)送流程的通知（2013188號(hào)等相關(guān)跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）數(shù)據(jù)報(bào)送。對(duì)于國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)和人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)報(bào)送在服“離岸。（外幣或人民幣數(shù)據(jù)報(bào)送交易附言中注明“特殊離岸轉(zhuǎn)手”，自業(yè)務(wù)辦理之日5個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局分支機(jī)構(gòu)報(bào)告。Q:銀行應(yīng)該如何做好風(fēng)險(xiǎn)防范？A:B、C類的企業(yè)新型離岸國(guó)際貿(mào)易跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)按外匯局有關(guān)規(guī)定辦理。Q:可否進(jìn)行經(jīng)常項(xiàng)目集中收付和軋差凈額結(jié)算？A:（匯發(fā)〔2019〕7號(hào)文印發(fā)）規(guī)定的條件和程序申請(qǐng)開(kāi)展含離岸轉(zhuǎn)手買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)的經(jīng)常項(xiàng)目資金集中收付和軋差凈額結(jié)算業(yè)務(wù)。第六章科技管理科技管理-跨境金融服務(wù)平臺(tái)Q:跨境金融服務(wù)平臺(tái)能為企業(yè)融資帶來(lái)哪些便利與好處？A:融資“難點(diǎn)”問(wèn)題，降低企業(yè)財(cái)務(wù)成本、腳底成本，提高銀行融資意愿、融資效率。銀行案例一：依托跨境金融服務(wù)平臺(tái)場(chǎng)景，有效緩解企業(yè)融資問(wèn)題農(nóng)業(yè)銀行天津市分行充分運(yùn)用跨境金融服務(wù)平臺(tái)“出口信保保單融資場(chǎng)景”功能，結(jié)合出口信保保單為企業(yè)提供的保險(xiǎn)保障，為企業(yè)提供增信支持，有效緩解企業(yè)融資難問(wèn)題。如某企業(yè)為天津市首批天津市外貿(mào)綜合服務(wù)試點(diǎn)企業(yè)、天津市首批跨境電商海外倉(cāng)試點(diǎn)企業(yè)，并已經(jīng)發(fā)展成為綜合7的融資需求后，設(shè)計(jì)結(jié)算、交易、融資等多元化服務(wù)方案，助力企業(yè)結(jié)算及融資便利化，已為企業(yè)辦理出口信保融資業(yè)1074銀行案例二：跨境平臺(tái)與“浙商數(shù)據(jù)?！睒I(yè)務(wù)結(jié)合，助力企業(yè)外匯衍生品交易浙商銀行天津分行將跨境金融服務(wù)平臺(tái)場(chǎng)景應(yīng)用與“浙商數(shù)據(jù)保”“模型審批人工調(diào)查”20237“浙商數(shù)據(jù)?！?13.56億元。90萬(wàn)元，專項(xiàng)用于免抵遠(yuǎn)期鎖匯保證金，創(chuàng)新了“0資金負(fù)擔(dān)、0成本鎖匯、0交易延遲、1鍵極速成交”的全線上操作、全業(yè)務(wù)品種、全流程管理的匯率避險(xiǎn)模式。銀行案例三：數(shù)據(jù)賦能企業(yè)信用授信，充分發(fā)揮數(shù)據(jù)要素作用興業(yè)銀行天津分行依托跨境金融服務(wù)平臺(tái)“企業(yè)跨境信用信息授權(quán)查證”“企業(yè)跨境信用信息授權(quán)查證興業(yè)銀行天津分行依托該場(chǎng)景應(yīng)用，結(jié)合銀行“跨境E貸”251670.69萬(wàn)元，運(yùn)用科技手段助力中小微企業(yè)融資。Q:跨境金融服務(wù)平臺(tái)如何保證數(shù)據(jù)安全性與業(yè)務(wù)辦理高效、便捷性？A:在保障數(shù)據(jù)可信的情況下，自動(dòng)執(zhí)行設(shè)定業(yè)務(wù)邏輯。Q:企業(yè)通過(guò)跨境金融服務(wù)平臺(tái)辦理融資等業(yè)務(wù)會(huì)不會(huì)泄露隱私？A:跨境金融業(yè)務(wù)對(duì)參與方身份認(rèn)證、業(yè)務(wù)流程安全保密、圍內(nèi)（監(jiān)