財政學全套課件

第一章財政學導論公共經濟與管理學院財政學引言：財政學研究的對象財政學研究的對象是政府。政府與一般實體之間的區(qū)別：規(guī)模巨大；具有法律賦予的行政權力，可以強迫其他實體服從它的意志；所擁有的資產和所取得的收入是社會公眾的共同財產和收入，其支出用以滿足社會公眾的共同需要。公共經濟與管理學院本章目錄第一節(jié)財政學概述第二節(jié)政府的組織體系第三節(jié)公共部門的收入與支出第四節(jié)公共部門的經濟活動退出公共經濟與管理學院第一節(jié)財政學概述一、財政學的特殊視角二、財政學研究的問題返回公共經濟與管理學院一、財政學的特殊視角財政學以經濟學為基礎。財政學是經濟學理論和方法在某個特定領域中的應用。視角的比較：貨幣經濟學：從貨幣與產品、價值形態(tài)與使用價值形態(tài)的相互關系來研究經濟。區(qū)域經濟學：從地區(qū)與地區(qū)之間的相互關系來研究經濟。如果把國家視為區(qū)域，區(qū)域經濟學就表現為國際經濟學。產業(yè)部門經濟學：從各個產業(yè)部門之間的相互關系來研究經濟。財政學的特殊視角：從公與私的相互關系來研究經濟。返回公共經濟與管理學院二、財政學研究的問題

財政學研究的基本問題是國民經濟中“公”與“私”的分工。它研究政府適當的職能范圍和運行方式。為了回答這個問題，財政學必須進行兩種不同性質的研究：1）實證分析，2）規(guī)范分析。返回公共經濟與管理學院（一）實證分析1.實證分析的內容實證分析（positiveanalysis）的目的是確認事實，弄清因果關系。它要回答的問題“是什么”、“會怎樣”以及“為什么”。要回答“是什么”就要弄清事實，了解政府在做什么，怎樣做。2.實證分析方法實證分析可以分成兩種：

1）理論實證分析：用高度抽象的方法，從一些基本假定前提通過邏輯推理導出分析結論。

2）經驗實證分析：以觀察到的事實來論證因果關系。返回公共經濟與管理學院（二）規(guī)范分析

規(guī)范分析（normativeanalysis）的目的是分清是非，它回答的問題是“該怎樣”。其意義在于對政府的行為做出評價。財政學中的規(guī)范理論主要以福利經濟學為基礎。返回公共經濟與管理學院第二節(jié)政府的組織體系

政府的活動通過其組織體系來進行。通常這個組織體系非常龐大，要了解政府的活動，就需要對政府的組織體系進行考察。（一）、公共部門（二）、政府部門和公共企業(yè)部門（三）、財政學的視角返回公共經濟與管理學院（一）、公共部門

一個社會中屬于政府所有，使用公共財產和公共資金，在一定程度上貫徹和執(zhí)行政府意圖的實體（機關、事業(yè)和企業(yè)單位）都屬于政府的組織體系，人們通常將這一組織體系總稱為公共部門（publicsector）。國民經濟中與公共部門相對的概念是私人部門（privatesector）。公共部門可以從縱向和橫向兩個方面來進行考察：

1、從縱向來看，政府被分為若干層次，通常有中央政府和各級地方政府。

2、從橫向來看，每一級政府都有眾多的機關、事業(yè)和企業(yè)單位。返回公共經濟與管理學院（二）、政府部門和公共企業(yè)部門（一）政府部門政府部門是指公共部門中不從事產品或服務的生產和銷售，主要依靠稅收取得收入，免費或部分免費地為社會提供產品或服務的單位總稱。中央與各級地方政府部門的總體又被稱為廣義政府部門（generalgovernmentsector）。（二）公共企業(yè)部門公共企業(yè)部門是指公共部門中從事產品或服務的生產和銷售，依靠銷售取得收入來源，以盈利為主要目的的單位總稱。公共企業(yè)部門內部按其性質還可以劃分為金融公共企業(yè)（publicfinancialcorporation）和非金融公共企業(yè)（publicnonfinancialcorporation）。這兩個部門雖然同屬于公共部門，但二者所從事的活動的性質有所區(qū)別。公共部門中的單位按其從事活動的性質可劃分為兩個子部門。返回公共經濟與管理學院

（三）、財政學的視角

在財政學的視角中，整個國民經濟由公共部門和私人部門兩個部分組成，兩者的相對比例關系體現了一個社會公與私的分工結構。各種不同觀點的財政學家和政府理財人以不同的方式設計這一結構。本書以公共部門為對象來研究政府活動。返回公共經濟與管理學院第三節(jié)公共部門的收入與支出

一、公共收入二、公共支出三、隱性收支返回公共經濟與管理學院二、公共收入政府取得收入或獲得資源支配權的方式有三種：稅收、收費和公債。（一）稅收稅收（tax）是政府依據其行政權力強制性地、無償地取得收入的方式。稅收的基本特點是：

①強制性。納稅是法律規(guī)定的公民的義務，公民必須依法納稅，如果拒絕繳納就要受到法律制裁。

②無償性。稅收是政府部門取得收入的主要形式。不同的稅收方式會對納稅人的行為以及整個國民經濟產生不同的影響。分析各種稅收方式的經濟影響，研究采用怎樣的稅收方式來達到一定的社會和經濟目標是財政學在稅收領域所關注的問題。公共經濟與管理學院（二）價格或使用費價格或使用費（usecharge）是公共部門中的單位通過銷售自己所生產的產品或服務，用有償交換來獲得收入的形式。價格或使用費的特點正好與稅收相反：它通常是自愿的，有償的，支付與受益完全對應。價格或使用費是政府部門取得收入的輔助手段，是公共企業(yè)部門取得收入的主要手段。財政學中需要考慮這樣的問題：是用稅收來籌集資金還是用價格或使用費來籌集資金，應該如何制定合理的價格或收費標準。公共經濟與管理學院（三）公債公債（publicdebt）是政府通過信用進行融資的方式。公債作為政府取得收入的一種手段具有自愿性和有償性特點。政府部門通常通過財政部門來借債，通常應計入政府預算。本書將政府部門的借款稱為政府部門債務。公共企業(yè)部門也會發(fā)生債務。政府是公共企業(yè)部門債務的最后承擔者。本書把公共企業(yè)部門的借款稱為公共企業(yè)部門債務。整個公共部門從私人部門或國外得到的借款稱為公共部門借款需求。返回公共經濟與管理學院二、公共支出

公共部門的支出可以按多種方式分類，每一種分類都為研究和分析政府活動提供了有價值的信息。（一）按支出效益的時間性分類（二）按支出的回報性分類（三）按支出的經濟性質分類公共經濟與管理學院（一）按支出效益的時間性分類

公共部門的支出按支出所產生效益的時間跨度可分為經常性支出和資本支出。經常性支出（currentexpenditure）是維持政府部門的正常運轉而進行的支出，這類支出所產生的效益只對本期產生影響。資本支出（capitalexpenditure）。支出只是價值形式的轉換，形成了某種形式的資產，在未來的一段時期內發(fā)揮其功能，這類支出被稱之為資本支出。在公共部門收入既定的情況下，兩者之間有此消彼長的關系，合理地安排經常性支出和資本支出顯得極為重要。公共經濟與管理學院（二）按支出的回報性分類

公共部門的支出按其是否具有回報性可分為購買支出和轉移支出。1、購買支出（purchaseongoodsandservices）是政府用于購買商品和服務的支出。它的基本特點是政府支出是有回報的，它以市場交換的方式換取了相應的產品或服務。公共部門的購買支出分為政府部門購買支出與公共企業(yè)部門購買支出。購買支出是政府調節(jié)經濟最直接的手段，其規(guī)模大小直接反映了政府對社會產品結構和收入分配的控制能力。2、轉移支出（transferpayment）是公共部門無償地將一部分資金的所有權轉讓給他人所形成的支出。它是單純的支出而無相應的回報。轉移支出可能表現為政府部門的支出，也可能表現為公共企業(yè)部門的支出。它是政府調節(jié)收入分配的重要手段。公共經濟與管理學院（三）按支出的經濟性質分類

公共部門的支出按其經濟性質可以分為行政管理支出、國防支出、社會公共服務支出、社會保障支出以及經濟建設支出。這種分類在某種程度上與政府的機構設置有較大的對應性。支出按經濟性質或部門進行的分類可以讓我們了解政府從事活動的具體內容以及公共資源在各種不同用途之間的配置情況，進而對政府職能和作用作出分析和評價。返回公共經濟與管理學院三、隱性收支

不表現為收入或支出，或者有些政府收支并不反映在收支賬戶上的收支稱為隱性收支。隱性收支有以下幾種形式。1、稅式支出（taxexpenditure）是以稅收優(yōu)惠的方式進行的支出。2、公共定價（publicpricing）是政府通過其權力規(guī)定交易價格。3、政府擔保（governmentguarantee）是政府正式承諾在被擔保的經濟實體不能履行償還責任的時候替它承擔這一責任。4、公共管制（publicregulation）是政府依靠行政權力對經濟實體的行為做出約束性活動。5、預算外收支和體制外收支。不反映在預算收支賬上，而是登記在預算外的一些獨立賬戶中，由各部門、單位按一定的規(guī)定自主支配使用資金稱為預算外資金，這種資金的收支稱為預算外收支。有些收支甚至不反應在預算外帳戶中，這種收支被稱為體制外收支。公共經濟與管理學院

隱性收支的存在表明，在現行的會計制度和會計管理能力的條件下，記錄在案的收支并不足以反映政府活動的全貌，有時甚至會有很大的偏差。要全面地考察政府對經濟的影響以及調控能力，必須將所有的政策手段，不論是否形成有記錄的收支，都納入我們的考察范圍中。返回公共經濟與管理學院第四節(jié)公共部門的經濟活動

經濟的運行過程可以分為生產、分配、交換、消費四個環(huán)節(jié)。

一、消費和交換

二、生產

三、分配返回公共經濟與管理學院一、消費和交換

整個社會的消費和交換活動產生了兩種基本形式，一是公共提供，二是市場提供。1、公共提供（publicprovision）指政府免費地向消費者提供產品和服務。消費者可以不受個人經濟約束，無償取得產品的消費權或享受這一產品所帶來的好處2、市場提供（privateprovision）是指消費者用自己個人的收入通過購買的方式來取得消費品。個人能得到多少產品或服務，取決于他用以交換的個人收入。有些產品或服務的消費和交換方式是公共提供與市場提供兩種方式的混合。成本的補償一部分靠收取費，另一部分靠稅收。這是公共提供與市場提供的混合方式。理論上需要研究的問題是哪些產品和服務應該公共提供，合理界限如何確定。返回公共經濟與管理學院二、生產

整個社會來看，生產方式可以分為兩種：1、公共生產（publicproduction）是以政府為生產資料所有者的生產，其組織形式是政府所屬的行政、事業(yè)單位和企業(yè)。公共生產是政府在生產領域所從事的活動。2、私人生產（privateproduction）是以私人為生產資料所有者，所生產出來的產品或服務屬于私人的生產。3、政府與私人共同成為某個企業(yè)的所有者也是可能的。這是公共生產與私人生產的混合方式。

公共經濟與管理學院

公共生產與私人生產的結構實際上是生產領域中公私的分工問題。它與公共提供與市場提供所研究的問題有所不同。在現實生活中，生產方式與消費方式可能出現四種極端的組合形式，在這四種極端的組合之間還存在無數可供選擇的方案。在考慮財政問題的時候既要考慮政府在提供方面的參與度，也要考慮政府在生產方面的參與度。返回公共經濟與管理學院三、分配

財政學的研究要涉及到兩種分配問題。第一是社會產品或收入在公與私之間的分配問題。另一種分配問題討論的是社會產品在個人之間的分配，表現為各社會成員占有或享有社會產品的相對份額收入再分配（incomeredistribution）是指政府通過其活動，對市場所形成的收入分配格局進行的調整，它是政府在收入分配領域所從事的活動。這種活動具體形式是多種多樣的。財政學需要研究一個社會應該在多大程度上依靠市場來進行分配，多大程度上可以通過政府對收入進行再分配，政府的各種活動以及各種不同的再分配方式會對收入分配產生怎樣的影響，哪些方式可以較好地實現既定的目標。返回公共經濟與管理學院

第二章財政政策的目標

公共經濟與管理學院引言：本章主題

本章研究政府該做什么。要回答這個問題就要闡明財政政策的目標，并在理論上確定評價好壞的標準。公共經濟與管理學院本章目錄第一節(jié)財政目標的分類第二節(jié)資源配置效率第三節(jié)收入分配的公平

第四節(jié)效率與公平的權衡

退出公共經濟與管理學院第一節(jié)財政目標的分類

一、微觀目標

二、宏觀目標

返回公共經濟與管理學院一、微觀目標

微觀目標著重考慮在經濟總量既定的前提之下的結構問題，從資源配置和收入分配兩個不同的方面對經濟狀態(tài)進行評價。1.

資源配置（resourcesallocation）是指社會使用現有資源的方式。資源配置反映了人與自然的關系，它關注在資源總量既定的條件下的社會產品結構。財政政策會影響社會資源的使用方式和產品結構，因此具有資源配置職能。規(guī)范分析的任務在于闡明資源配置的最佳狀態(tài)，為財政的資源配置職能確定目標。

公共經濟與管理學院下一頁2.

收入分配（incomedistribution）是指社會產品在不同的社會成員以及各經濟實體之間的歸屬。收入分配反映了社會經濟中人與人之間的關系，它關注在社會收入總量既定的條件下各人的收入份額。財政政策會影響收入分配狀況，因此具有收入分配職能。規(guī)范分析需要闡明怎樣的收入分配狀態(tài)被認為是合理的，為財政的收入分配職能確定目標。

返回公共經濟與管理學院二、宏觀目標

宏觀目標主要考慮社會經濟總量。

1.

經濟穩(wěn)定（stabilization）：社會現有的資源能夠得到有效的利用，物價總水平穩(wěn)定，就業(yè)充分。這是靜態(tài)的或短期的宏觀目標。2.

經濟增長（groupanddevelopment）:生產能力與經濟總量不斷增長。這是動態(tài)的或長期的財政政策對宏觀經濟目標。本章著重討論微觀目標。返回公共經濟與管理學院第二節(jié)資源配置效率

一、帕累托效率

二、生產效率三、產品組合效率

四、交換效率

五、資源配置效率返回公共經濟與管理學院一、帕累托效率1.

效率（efficiency）是指資源配置的最佳狀態(tài)。2.

帕累托效率（Paretoefficiency）是指這樣一種資源配置狀態(tài)：任何可行的調整都無法使得調整之后一些人的境況變好，而其他任何人的境況至少不變壞。這種狀態(tài)被認為是最好的。也被稱為帕累托最優(yōu)（Paretooptimal）。

公共經濟與管理學院下一頁3.

如果有某種資源配置狀態(tài)，通過一定的調整能使一些人的境況得到改善，而其他人的境況至少不變壞，就可以肯定，調整后的狀態(tài)優(yōu)于調整前的狀態(tài)。符合這一性質的調整稱為帕累托改進（Paretoimprovement）。能夠進行帕累托改進的狀態(tài)肯定不是最優(yōu)，帕累托效率是無法進行帕累托改進的資源配置狀態(tài)。返回公共經濟與管理學院二、生產效率1.

埃奇沃斯箱形圖（Edgeworthbox）：如果一個社會只使用X、Y兩種資源作為生產的投入，在資源數量給定的情況下，我們可以畫出一個長方形，它表示用既定數量的資源去生產兩種不同產品的所有配置方案。這個長方形被人們稱為埃奇沃斯箱形圖。2.

等產量曲線表示生產給定產量的所有資源組合。表示不同產量的等產量曲線構成了生產函數。埃奇沃斯箱形圖、等產量曲線以及生產函數為分析生產效率提供了分析工具。

公共經濟與管理學院下一頁3.

要使給定的資源在不同產品之間的配置實現帕累托效率，必須滿足這樣的條件：一種產品的資源邊際替代率等于任何一種其他產品的資源邊際替代率。滿足這一條件的資源配置狀態(tài)被稱為生產效率（productionefficiency）。4.

生產效率在現實中的含義就是要使每一種產品的生產以最低的成本實現最大的產出。

返回公共經濟與管理學院三、產品組合效率1.

產品組合效率試圖在所有滿足生產效率的狀態(tài)中最優(yōu)產品組合，以實現資源配置的效率目標。2.

生產可能性邊界：所有滿足生產效率的資源配置狀態(tài)構成了生產效率曲線，生產可能性邊界在某一點處的斜率稱為產品的邊際轉換率。3.

無差異曲線是給消費者帶來給定效用水平的所有產品組合的集合。無差異曲線在某一點處的斜率稱為成品的邊際替代率。生產可能性邊界和無差異曲線為分析交換效率提供了工具。

公共經濟與管理學院下一頁4.

產品組合效率具有這樣的性質：每一個消費者的邊際替代率都等于產品的邊際轉換率。在實踐中，產品組合效率的含義是要使產品的結構最大限度地滿足消費者的需要。返回公共經濟與管理學院四、交換效率1.

交換效率分析在給定的產品產量和產品結構條件下，產品在不同消費者之間的配置。2.

交換效率需要滿足的條件是每一個消費者的邊際替代率相等。3.

交換效率的現實含義是產品要按照各個人的需要來進行配置，最大限度地滿足消費者的需要。

公共經濟與管理學院返回五、資源配置效率1.

帕累托效率要求資源配置同時滿足生產效率、產品組合效率和交換效率。任何一個條件不符合都標明資源配置還沒有達到理想狀態(tài)。2.

資源配置效率具有靜態(tài)的含義，它是在給定的資源、技術條件和消費者偏好條件下才是確定的。當這些因素發(fā)生變化時，有效率的資源配置狀態(tài)會相應發(fā)生變化。3.

帕累托效率是以確認所有個人都是平等的，每一個人的要求和愿望都要得到同等的尊重為倫理基礎的。

公共經濟與管理學院返回第三節(jié)收入分配的公平一、公平的含義

二、公平的衡量返回公共經濟與管理學院一、公平的含義1.

有三種不同的對公平的理解和認識：規(guī)則公平、起點公平和結果公平。2.

規(guī)則公平又被稱為經濟公平，即認為經濟活動是所有社會成員進行交換，交換的規(guī)則必須公平。從規(guī)則公平來看，公平的含義僅在于所有社會成員都按統(tǒng)一的競爭規(guī)則行事，每個人所取得的收入與他為社會做出的貢獻完全對應。

公共經濟與管理學院下一頁3.

起點公平或機會均等試圖對規(guī)則公平進行補充。不僅競爭過程中規(guī)則要公平，而且對于所有社會成員來說，競爭的起點也應是公平的。起點公平強調在起點一致條件下的規(guī)則公平。起點公平主張消除由天然稟賦所造成的分配結果差別，但承認和肯定因偏好和選擇所產生的收入分配差別。4.

結果公平又被稱為社會公平。它強調生產成果在不同個人之間分配上的均等，強調各社會成員之間所擁有收入份額的相對關系。下一頁公共經濟與管理學院5.

財政學以結果公平來定義公平。因為規(guī)則公平實際上主張以交換的方式來進行收入分配。在市場經濟條件下，它與效率目標是一致的，它是實現效率的必要條件，因此它不能構成效率之外的一個獨立目標。起點公平似乎介于規(guī)則公平和結果公平之間。只有結果公平才能夠形成可以與效率并列的一個獨立的評判標準。返回公共經濟與管理學院二、公平的衡量1.

對公平的衡量主要有兩種方式，一種是貧困指數，另一種是基尼系數。

2.

貧困指數（povertyindex）是處于貧困線以下的人口占總人口的比例。這就需要確認某一個收入水平為貧困線。貧困指數越大說明貧窮者越多，收入分配也就越不公平，反之則越是公平。用貧困指數的缺陷是首怎樣確定貧困線沒有一個客觀的標準，容易包含著一些武斷的因素。

公共經濟與管理學院下一頁3.

衡量公平程度的另一種方法是基尼系數（Ginicoefficient）。洛倫茨曲線與對角線之間的面積與對角線與所形成的三角形面積之比稱為基尼系數。它用以衡量收入分配的公平程度?；嵯禂档娜≈捣秶?和1之間，數值越小，收入分配就越公平，反之則越不公平。4.

基尼系數表示的公平是結果公平。它不反映社會總收入或個人收入絕對額的大小，只反映個人收入之間的相對關系。如果社會總收入增加了一倍，每個人的收入也增加一倍，只要個人收入之間的相對比例關系不發(fā)生變化，基尼系數就不會有任何改變。返回公共經濟與管理學院第四節(jié)效率與公平的權衡一、效率、公平與社會福利二、效用分配可能性曲線三、社會福利函數

返回公共經濟與管理學院一、效率、公平與社會福利1.

公平與效率的聯系：1）一定程度的公平是實現效率的必要條件。2）收入分配會影響社會福利。在收入的邊際效用遞減的情況下，調節(jié)收入分配有助于提高社會福利水平2.公平與效率的矛盾：生產的成果如何分配會對產出成果的量有重要影響，讓收入分配偏離交換規(guī)則會使勞動和積累的積極性受到抑制，從而使生產的總量減少。3.問題：公平到什么程度才能使社會福利最大化。

公共經濟與管理學院返回二、效用分配可能性曲線1.

收入效用函數：表示收入與效用之間的關系，通常假定收入的邊際效用是遞減的，這個因素使得收入分配再對社會福利有促進性影響。2.

分配與產出的關系：各人之間收入分配的相互關系與總產出量之間的相互關系，通常認為分配與各人對生產的貢獻相背離就會抑制生產積極性，這個因素使得收入再分配對社會福利產生消極的影響。3.

效用分配可能性曲線：將上述兩個因素結合可以形成效用分配可能性曲線，該曲線表示與各種分配方案相對應的各個人的效用水平。效率與公平的權衡最終取決于社會在效用分配可能性曲線上的選擇。

公共經濟與管理學院返回三、社會福利函數1.

社會福利函數（socialwelfarefunction）是社會福利水平與所有社會成員的效用水平之間的關系，它表明一個社會對效率與公平雙重目標的偏好，它由社會無差異曲線構成。社會無差異曲線的統(tǒng)一特性是它必定關于從原點出發(fā)的45度射線對稱。不同的倫理觀念形成不同的社會福利函數和無差異曲線。

2.

功利主義（utilitarianism）觀點認為，社會福利水平等于社會所有成員的效用之和，一個社會應追求社會總效用的最大化。不論是高收入者還是低收入者，他們之間的每一單位效用是等價的。功利主義的無差異曲線是一條斜率為－1的直線，它與效用分配可能性曲線的切點即為功利主義的政策目標。

公共經濟與管理學院下一頁3.

羅爾斯主義（Rulsianism）觀點認為，在社會成員之間的收入水平存在差距的情況下，富者的一單位效用與窮者的一單位效用不是等價的，社會福利水平應由社會中境況最糟的那個人的福利水平決定,社會最求的目標應該是使境況最糟的人的效用水平最大化，又被稱為最小者最大化原則（themaximincriterion）。羅爾斯主義的社會無差異曲線呈Ｌ形，它與效用分配可能性曲線的切點就是羅爾斯主義的政策目標。下一頁公共經濟與管理學院4.

折衷主義處在功利主義和羅爾斯主義之間，其無差異曲線呈弧線狀。5.

只有當所有的人都處在無知的面紗（veilofignorance）之后——完全不知道自己在未來競爭中將會處的地位，也無法預見競爭的結果時，社會福利函數的選擇才會是客觀的和公正的。在無知的面紗之后人們會作出怎樣的選擇尚無一致意見。

返回公共經濟與管理學院

第三章計劃與市場

公共經濟與管理學院財政學

引言：本章主題討論用什么方式才能實現目標。市場與計劃是兩種基本方式，本章分析二者實現目標的條件及其局限性，并討論混合經濟中政府的職能范圍。公共經濟與管理學院本章目錄第一節(jié)市場機制

第二節(jié)計劃機制第三節(jié)混合經濟中的財政

退出公共經濟與管理學院第一節(jié)市場機制

市場機制提供了一種自然簡明的方式：讓大家在自愿、誠實的基礎上進行交換。這種交換必然是帕累托改進。這一過程將引導整個社會的資源配置不斷逼近帕累托效率。公共經濟與管理學院一、完全競爭市場

二、

福利經濟學的基本定理

三、

市場缺陷

返回一、

完全競爭市場

（一）理想的市場結構。1．

完全競爭市場的定義：交換和競爭沒有任何阻力和干擾的理想化市場2．

完全競爭市場的假定條件：1）

每一個產品或服務市場都有眾多的生產者和消費者2）

每一項產品或服務是同質的3）

所有產品的成本和效益都是內部化的4）

生產者和消費者都具有充分信息5）

不存在交易成本，任何市場的進入和退出都是無成本的6）

所有產品和服務都處在成本遞增階段公共經濟與管理學院（二）完全競爭市場與生產效率1．

生產要素的需求者面臨同一要素相對價格，在圖像中表現為預算約束線的斜率。2．

生產要素的相對價格隨市場需求而變化，直到供給和需求相等。3．

每一個生產者都追求生產成本最小化，其決策是預算約束線的斜率等于生產者等產量曲線的邊際技術替代率。4．

在市場均衡情況下必定有每一個生產者的產品邊際技術替代率都等于要素的相對價格，滿足生產效率的要求。（三）完全競爭市場與交換效率1．

產品或服務的需求者面臨同一要素相對價格，在圖像中表現為預算約束線的斜率。2．

產品或服務的相對價格隨市場需求而變化，直到供給和需求相等。3．

在給定的預算約束條件下每一個消費者都追求效用最大化，其決策是預算約束線的斜率等于該消費者的無差異曲線的斜率。在市場均衡情況下必定有每一個消費者的編輯替代率都等于產品的相對價格，從而滿足交換效率的要求。

（四）完全競爭市場與交換效率。1．

在給定的產品數量和結構條件下，市場會產生一個均衡的產品相對價格。2．

在這個相對價格情況下，生產者為了收入最大化必定滿足產品的邊際轉換率等于相對價格。3．

如果生產者選擇的這個產品組合與消費者形成現有相對價格的產品組合不符，市場會調整相對價格，直到所形成的相對價格等于產品的邊際轉換率，從而滿足交換效率的要求。返回二、

福利經濟學的基本定理

福利經濟學（welfareeconomics）得出了兩條基本定理。（一）第一條定理：在完全競爭的條件下，市場運行的結果必定符合帕累托效率。（二）第二條定理：任何一種符合帕累托效率的配置狀態(tài)都能通過完全競爭市場來實現。公共經濟與管理學院1．

一種收入分配狀態(tài)對應著一種資源配置的效率狀態(tài)，不同的分配狀態(tài)有不同的符合帕累托效率的資源配置狀態(tài)。2．

如果人們認為市場產生的收入分配結果不能令人滿意，可以由政府改變各人初始稟賦的分配狀態(tài)，同時保持市場的運行規(guī)則。這樣就可以得到一個在資源配置上滿足帕累托效率，在收入分配上又能符合公平觀念的結果。3．

福利經濟學第二條定理的含義是在完全競爭的市場條件下，政府需要做的事只是改變各人稟賦的初始分配狀態(tài)，其余的一切都可由市場來解決。返回三、

市場缺陷

現實市場中不符合完全競爭假定條件，以及市場運行結果被認為不令人滿意的方面稱為市場缺陷（marketfailure）。市場缺陷分為兩類。第一類市場缺陷是指現實市場中不符合完全競爭假定條件的方面。第二類市場缺陷是指完全競爭市場運行結果本身的缺陷，即它所產生的資源配置或收入分配狀態(tài)是不理想的。公共經濟與管理學院（一）

第一類市場缺陷

（二）

第二類市場缺陷

返回（一）

第一類市場缺陷

1、競爭失靈（competitionfailure）：

現實市場的某些領域中存在著壟斷（monopoly）和寡頭（oligopoly），因而不能通過市場競爭來實現理想目標。影響現實市場競爭性的因素還包括產品差別、產品之間的不可替代性以及生產成本遞減等因素。2、公共產品（publicgoods）：而現實生活中往往存在著這樣一些產品，在消費中使公眾共同受益，效益顯著外部。3、外部效應（externality）：在現實生活中，有些產品或服務具有外部效應，即產品或服務對生產者或購買者以外的其他人產生的影響。這種影響可分為兩種：1）外部效益（externalbenefit或

positiveexternality），即產品或服務給所有者以外的其他人帶來的好處。2）外部成本（externalcost或negativeexternality），即產品或服務給所有者以外的其他人所帶來的損害。

公共經濟與管理學院3信息失靈（informationfailure）：完全競爭市場要求所有的生產者和消費者都具有充分信息。顯然現實的市場不具備這一條件，不論是生產者還是消費者都可能發(fā)生信息失靈。4．

交易成本（transactioncost）：現實的市場中，交易總是有成本的。維護產權，尋找交易對象，簽訂交易合同都會發(fā)生成本。生產結構的調整也會耗費資源。這種情況顯然于完全競爭所要求的條件不相符。5、宏觀失衡：現實市場中由于存在價格剛性，預期以及非市場因素的影響造成經濟蕭條與經濟過熱的情況交替出現，并且在短期內不能自行調整。

返回（二）

第二類市場缺陷

1．偏好不合理個人偏好的合理性是市場競爭結果合理性的前提條件，因為市場就是按所有個人的偏好來配置資源的。現實市場中的某些人在某些時候對某些產品在某種程度上偏好可能不合理，從而違背了完全競爭市場的假定條件。消費者的評價低于合理評價的產品稱為優(yōu)值品（meritgoods），把消費者的評價高于合理評價的產品稱為劣值品（demeritgoods）。公共經濟與管理學院2、收入分配不公由于各人所擁有的體力、智力、天賦和資本在質和量上會有很大差別，按市場規(guī)則進行分配會造成貧富差距，而且這種差距又會成為收入分配差距進一步擴大的原因。返回

第二節(jié)

計劃機制

政府計劃機制（governmentplanningmechanism）社會生產什么、怎樣生產以及為誰生產等問題由政府通過計劃來決定的經濟運行機制。公共經濟與管理學院一、

理想的政府

二、

政府缺陷

三、改革政府

返回一、

理想的政府

（一）政府必須具有充分信息。它必須事前全面、準確、及時地了解影響資源配置效率的所有因素。政府通過計劃實現效率必須擁有以下信息：現有一切資源的種類以及各種資源的數量。只有了解這些消息，計劃者才能確定現實中的埃奇沃斯箱形圖，了解資源配置的選擇空間。2．

所有不同產品的生產技術。只有了解在各種不同的產出水平上，各種可行的要素組合方式，計劃者才能了解現實經濟中各種產品的生產函數，畫出各種產品的等產量曲線，并確定符合生產效率的要素組合。3．

所有不同個人的偏好。只有具備了這一信息，計劃者才能了解各個人對各種產品的無差異曲線，并設計出符合消費效率的資源配置方案。作為一個理想的政府，我們不僅要假定它具有充分信息，而且還必須假定它能夠以比市場條件下更低的成本得到這些信息。公共經濟與管理學院（二）政府的行為目標是謀求全社會的福利，滿足人們在物質和文化生活方面的需要。1．1、計劃的制定者是全心全意為人民服務的，唯一目標是滿足人民群眾的愿望和要求。在計劃制定過程中，他完全不考慮自己的個人利益、個人的要求和愿望，他不會利用制定計劃、進行決策的特權謀求個人的或特殊集團的利益。

2、計劃的執(zhí)行者毫無私心雜念。在一個生產什么、怎樣生產以及為誰生產的問題全部由計劃來進行安排的集中計劃體制中，每一個人都是計劃的執(zhí)行者。計劃要得到不折不扣的執(zhí)行，就必須假定每一個人都不計較個人得失地去完成計劃。

返回公共經濟與管理學院二、

政府缺陷

現實中的政府也不完全具備理想化政府的條件。政府的不完善之處被稱為政府缺陷（governmentfailure），它通常包括幾個方面：（一）

信息失靈1．

1、政府會存在信息失靈的問題?，F實世界的多樣性、復雜性和變動性是政府信息失靈的一般原因。2．

2、政府信息失靈的特殊原因是：1）不通過市場交換就難以顯示信息。2）計劃體制缺乏搜集信息的激勵機制。3）基層單位為了維護自身的利益往往對信息進行篩選，造成信息的扭曲。4）計劃體制層次重疊，信息傳遞鏈較長，阻礙信息的傳遞速度，造成信息滯。公共經濟與管理學院（二）

公共決策中的經濟人行為在現實中，計劃的制定者和執(zhí)行者都是具有自身利益和偏好的個人。他們可能在一定程度上像在市場活動中一樣具有經濟人的行為特征，即在自己能力所及的范圍內最大限度地追求自身利益。1．

1、計劃的制定者可能根據自己的偏好來決定生產什么、怎么生產以及為誰生產。有兩種可能的原因：1）謀求計劃者的私利，2）計劃制定者認為自己的偏好優(yōu)于社會公眾的偏好。2．

2、計劃的執(zhí)行者都是具有自身利益的個人，當計劃與執(zhí)行者的利益相沖突時就會出現對策性反應，從而無法實現計劃所要達到的目標。（三）

公共決策程序的缺陷政府并不像一個人那樣具有邏輯一貫的偏好體系，它沒有一個穩(wěn)定的判斷是非的標準。這個問題與參與決策過程的人的信息和品行無關，是政府本身所固有的缺陷。返回三、改革政府

三種政府缺陷對于計劃機制的改革具有不同的含義。1、如果所強調的主要缺陷是政府的信息失靈，那么，改革的重點就會是強化政府對實際情況的調查研究，采用現代化的信息工具，完善信息傳遞中的管理，提高計劃方法的科學性。2、如果認為強調公共決策中的經濟人行為這一政府缺陷，改革的重點就是考慮如何限制計劃機制的作用范圍，在可以用市場機制去代替計劃機制的領域中，用私人決策去代替公共決策。3、及改革政治決策程序，以便將公共決策中追求私人利益的行為對社會造成的危害限制在最低的程度。返回第三節(jié)

混合經濟中的財政

在混合經濟（mixedeconomy）中，生產什么、怎么生產、為誰生產的問題，部分由私人通過市場機制來決定，部分由政府通過計劃機制來決定，整個經濟由公、私兩個部門構成。各國經濟運行機制的千差萬別全部表現在計劃與市場、公共部門與私人部門分工的具體方式和結構上。

公共經濟與管理學院一、

兩種不同的觀念

二、

財政思想的演變

返回一、

兩種不同的觀念

（一）機械論和有機論在混合經濟中，人們對政府的看法通常包含著兩種相互對立的思想觀念。1．

1、機械論（mechanisticview）認為，個人是社會活動的真正主體，他有自身的愿望、要求和利益，并能在自己能力所及的范圍內去實現這一切。政府只是眾多個人為了自身的利益而創(chuàng)立的社會工具，是由眾多個人的行為所操縱的機械裝置。2．

2、有機論（organicview）認為，整個社會是一個自然的有機體，每個人都是這個有機體中的一個細胞，而政府則是大腦。個人的利益不是獨立存在的，它總是與社會的整體利益相聯系。因此，個人的愿望、要求和利益只有聽從政府這個大腦的支配，并符合社會整體的利益才是有意義的。公共經濟與管理學院（二）分歧1．

1、本位論：

機械論持個人主義的觀點，認為個人是社會的基本單位，每個人都有自己的要求和愿望，追求自身利益是自然賦予的天性，是社會進步的原動力。有機論持集體主義觀點，認為在一個社會中，人與人之間是相互依存的，集體才是社會的本位。2．

2、倫理標準：機械論持消費者主權（consumersovereignty）的觀點，即認為：什么是好，什么是不好，什么較為重要，什么相對來說不太重要，所有這些只能取決于個人的要求和愿望，個人的偏好是價值判斷的唯一源泉，除此之外不存在其他任何超個人的價值判斷標準。有機論主張家長主義（paternalism）,認為一般個人的偏好不能作為價值判斷的標準，因為個人的要求和愿望是不理智的，只是少數精英才理智的具有理性的偏好。因此社會而應聽從精英的安排。3．3、福利衡量：機械論認為，人的福利只與他擁有和享有的產品或服務有關，而與他人的福利無關，福利取決于人與自然的關系。有機論則強調人與人之間利益的相互聯系，強調不同個人之間的福利對比關系對個人福利的影響。返回二、

財政思想的演變

人們對政府職能范圍的認識在不斷變化之中（一）亞當·斯密1．

斯密的基本觀點：廉價政府。2．

政府的職能范圍：三件事：第一，保護社會不受外國侵略；第二，保護每一個社會成員不受其他社會成員的不公正對待；第三，提供某些公共機構和公共工程。公共經濟與管理學院（二）新古典主義1．1、運用邊際分析和數理邏輯的方法論證了在完全競爭的市場條件下經濟運行結果的有效性，同時也充分揭示了市場缺陷。2．2、福利經濟學將政府的職能拓展到了再分配領域。（三）凱恩斯主義市場不能解決總供給與總需求的平衡問題，持續(xù)的、大規(guī)模的經濟危機表明，解決這一問題需要政府的干預。政府應該通過財政收入、支出以及赤字預算政策來調節(jié)總需求，使經濟實現穩(wěn)定。（四）馬克思主義1．

1、基本觀點：生產的社會化與生產的無政府狀態(tài)不可避免地會引起經濟危機，造成對生產力的巨大破壞，同時也造成社會收入分配的極度不公。出路是徹底鏟除私有制，建立社會主義計劃經濟。

2、政府的職能范圍：馬克思在他的著作《哥達綱領批判》中指出，社會產品在分配給個人之前必須作下述六項扣除，這些扣除表明了馬克思認為該由政府干的事?！暗谝唬脕硌a償消費掉的生產資料部分”；“第二，用來擴大生產的追加部分”；“第三，用來應付不幸事故、自然災害等的后備基金或保險基金”。然后還要扣除：“第一，和生產沒有關系的一般管理費用”；“第二，用來滿足共同需要的部分，如學校，保健設施等”；“為喪失勞動能力的人等設立的基金”。

（五）公共選擇理論1．

1、基本觀點：政治過程中的個人與市場過程中的個人一樣都是追求自身利益最大化的，一個社會不論如何設計政府的決策程序，都不可避免地會產生政府缺陷。社會所面臨的是有缺陷的市場和同樣有缺陷的政府。市場缺陷的存在不是政府取代市場的充分理由，在許多場合，試圖用政府干預來糾正市場缺陷可能會產生更大的危害。

2、主張：限制政府職能范圍，對公共決策過程通過憲法進行約束。返回

第四章政府與消費

公共經濟與管理學院第四章政府與消費引言本章主題本章分析在眾多的產品和服務中，究竟哪些產品或服務的消費該由政府出錢，哪些可以或者應該由個人或家庭自己出錢，政府參與消費的原則界限是什么。第一節(jié)產品在消費中的不同性質第二節(jié)公共產品的提供第三節(jié)混合產品的提供第四節(jié)私人產品的提供第一節(jié)產品在消費中的不同性質社會產品在使用的過程中給人們帶來利益，但是不同性質的產品受益范圍是不同的。根據這種差別，可以把所有的社會產品分成三個類別：1）公共產品，2）私人產品，3）混合產品。這一分類為政府在消費領域中的職能范圍提供了原則界限。返回一、公共產品

1．公共產品（publicgoods）是公眾共同受益，消程中具有非競爭性和非排斥性的產品。2．非競爭性（nonrival）是指在消費過程中一些人對某一產品的消費不會影響另一些人對這一產品的消費，受益者之間不存在利益沖突。換言之，在某種產品的數量給定的條件下，增加消費者的邊際成本為零。3．

非排斥性（nonexcluding）是指產品在消費過程中所產生的利益，不為某個人或某些人所專有，要將一些人排斥在消費過程之外是不可能的，或者成本過高。返回二、私人產品

1．私人產品（privategoods）是與公共產品相對立的概念，是指在消費過程中具有競爭性和排斥性的產品。2．競爭性是指增加一個人或一些人消費這一產品的時候，會影響其他消費者從這一產品中得到的利益產品。3．

排斥性就是要使某些人無法消費這一產品是可以做到的。在你消費這些產品的時候，可以將這些消費品據為己有，不讓其他人消費。返回三、混合產品

1．混合產品（mixedgoods）是兼有公共產品和私人產品的某些性質的產品?？梢苑譃閮煞N情況。2．具有非競爭性和排斥性的產品。增加消費者不會影響其他消費者的利益，但要排斥某些消費者消費這一產品是可行的。3．具有外部效益的產品。有些產品兼有內部效益和外部效益。就內部內部效益而言，它具有競爭性和排斥性，具有公共產品的性質，但就外部效益而言，它又具有非競爭性和非排斥性，具有私人產品的性質。返回第二節(jié)公共產品的提供一、市場提供的效率損失二、公共產品提供量的效率標準三、公共產品有效配置的困難與方式

返回

一、市場提供的效率損失1．搭便車問題（freeriderproblem）：由于公共產品具有非競爭性和非排斥性，人們也不會去購買。因為不管買還是不買，他都能消費這一產品。他不購買這一產品并不是因為他不需要它，而是想讓其他人來承擔這一產品的成本，而自己則坐享其成。這就使得公共產品無法市場提供。2．公共產品的成本往往大大超過個人從公共產品中得到的好處，這使得個人不愿購買公共產品。例如，城市綠化對所有城市居民都有好處，但所要花費的成本遠遠大于任何單一的個人所能獲得的利益。3．個人的購買決策以他本人的邊際效用與邊際成本相等為依據，而不考慮其他人從這個產品中的得益，因此即使個人愿意購買公共產品，它的提供量會大大低于效率所要求的提供量。4．公共產品需要公共提供，一項產品或服務是否具有公共產品性質是確定它是否屬于政府的職能范圍的一個重要依據。

返回二、公共產品提供量的效率標準財政學理論要進一步說明，如果政府要提供某種公共產品，那么這種公共產品的合理數量應是多少才符合資源配置的效率。1．資源有效配置的一般標準：當一種產品的生產和消費量達到社會的邊際效用與社會邊際成本相等時，這一產品的配置就是有效率的。這一點不論對于公共產品還是私人產品都是適用的。2．私人產品的有效配置：1）在私人產品的情況下，產品的社會邊際效用曲線是個人邊際效用曲線的橫向相加。2）私人產品有效配置需滿足的條件：社會邊際效用等于每一消費者邊際效用，且等于產品的邊際成本。3）在私人產品有效配置的條件下，每個人消費的產品數量不同，但每個人所獲得的邊際效用是相同的。

3．公共產品的有效配置：1）在公共產品的情況下，產品的社會邊際效用曲線是個人邊際效用曲線的縱向相加。2）公共產品有效配置需滿足的條件：社會邊際效用等于每一個消費者邊際效用之和，且等于編輯成本。3）在公共產品有效配置的條件下，所有人都消費的產品數量相同，但得到的邊際效用各不相同。返回三、公共產品有效配置的困難與方式1．由于公共產品不能通過市場交換進行，盡管他對公共產品有自己的效用評價，但這種評價不能通過價格顯示出來。人們無法弄清各個消費者對公共產品的需求曲線。2．為了避免承擔公共產品的成本，人們可能會隱瞞或不真實地反映自己的偏好。這樣就很難了解公共產品的社會邊際效用，并決定公共產品提供的合理規(guī)模。3．人們對公共產品的偏好在實踐中通常通過政治程序來表達。設計適當的公共決策程序是實現公共產品有效配置的關鍵。返回第三節(jié)混合產品的提供一、具有非競爭性和排斥性的產品二、具有外部效益的產品

返回一、具有非競爭性和排斥性的產品1．當產品具有排斥性時，就可以通過市場提供的方式來補償該產品的生產成本。另一方面公共提供也是一種可行的方式。需要分析的問題是究竟采取怎樣的方式有助于實現政策目標。2．公共提供的效益：如果該項產品由政府通過稅收取得資金，并撥款來補償其成本，社會的凈得益就等于消費效益扣除生產成本、稅收成本以及稅收的效率損失之后的余額。公共提供的社會凈效益＝消費效益－生產成本－稅收成本－稅收的效率損失。3．市場提供的效益：如果該項產品通過價格或使用費的方式來補償成本，在這種情況下，社會的凈得益為潛在的消費效益（充分使用該橋梁所能得到的利益）扣除生產成本、收費成本與收費的效率損失以后的余額。市場提供的社會凈效益＝消費效益－生產成本－收費成本－收費的效率損失。4．公共提供還是市場提供取決于哪種方式的社會凈效益大，具體地說取決于稅收成本、稅收的效率損失與收費成本與收費的效率損失的相對關系。5．決定取舍的主要因素：稅收的簡單或復雜性程度，稅收的中性或扭曲性程度，收費的難易程度以及該產品的需求彈性。返回二、具有外部效益的產品1．市場提供：如果該產品通過市場買賣來提供，購買者根據自己個人從該產品的消費中得到的利益來決定購買量，該產品的產出和消費水平由購買者個人的邊際效益等于產品的邊際成本來決定，從而低于社會邊際效益等于產品邊際成本所決定的水平，會產生效率損失，程度取決于外部邊際效益的大小。2．公共提供：如果該產品采取公共提供的方式，即社會免費提供給消費者，該產品在消費上就會失去價格的約束，人們會消費到邊際效用為零。無論是消費者個人的邊際效用還是社會的邊際效用都會大大低于生產該產品的邊際成本，會產生效率損失。3．混合提供：將公共提供與市場提供結合可以使這種效率損失減少。理想的成本分擔方式是在社會邊際效益等于產品邊際成本的產出水平上，消費者按內部邊際效益承擔價格中的一部分，政府按外部邊際效益通過補貼方式承擔價格的其余部分。

返回第四節(jié)私人產品的提供

一、無限量的公共提供二、限量的公共提供三、優(yōu)值品的提供

返回一、無限量的公共提供1．倘若政府免費提供某種私人產品，同時又不作任何數量上的限制，那么這種產品必定會被人們盡情地消費，一直到它的邊際效用為零時為止。所造成的效率損失取決于1）該產品的需求彈性。假如該產品很快就使消費者感到充分滿足（需求曲線較為陡直，在一個相對小的消費量上邊際效用達到零），那么效率損失就會小一些。例如，免費提供鹽會比免費提供服裝產生較小的浪費。2）該產品的生產成本。如果生產某一產品的成本很高，公共提供所造成的資源浪費會較大。2．私人產品的部分公共提供。即消費者購買產品的價格只是部分地彌補產品的成本，其余部分由政府的補貼來彌補。在這種情況下仍然會產生效率損失，與前一種情況的差別只在于程度。返回二、限量的公共提供1．總量：限量可以避免資源配置效率受到過大的損害，但其程度取決于政府所決定的供應總量多大程度上接近該產品供求曲線的交點所對應的產量。但離開了消費者購買產品的過程，政府無法知道這些信息消費者的邊際效用，因而也就不能作出適當的數量決策，效率損失仍不可避免。2．總量的配置在確定了總量之后還需要解決如何將既定的總量配置給各個人。公共提供私人產品的限量機制通常有定量供應，排隊供應和酌情供應。3．平均定量供應。由于各個人對特定的私人產品有不同的偏好，在每個人消費同等數量的情況下，必然每個消費者的邊際效用是不等的，因而違背了交換效率，產生效率損失。4．排隊供應。根據排隊先后順序以及排隊的次數來決定各人所得到的份額。在公共提供、排隊供應的情況下，人們以自己的休息時間與產品相交換，誰愿意放棄較多的休息時間去排隊等候，誰就可以得到較多的產品。這種機制對效率的損害主要表現在生產效率方面。因為排隊等候不會生產出產品，造成資源的浪費。5．酌情供應。由各級管理者根據各種具體情況，來決定如何將這些產品分配給各人。由于個人的獲得與他對生產的貢獻沒有緊密的聯系，而且結果很大程度上取決于管理者的個人品質，會使生產效率以及交換效率都受到損失。返回公共經濟與管理學院三、優(yōu)值品的提供

1．在優(yōu)值品情況下，由于個人對產品的評價低于該產品應有的評價，市場提供的結果會失去其規(guī)范含義，使得資源被不合理地使用。2．單純的市場提供所產生的效率損失大小，取決于消費者偏好的不理智程度。如果他對某產品的效用評價大大低于被認為合理的效用評價，那么純市場提供所造成的效率損失就會較大，反之則會較少。3．公共管制：強制性地要求消費者購買或將購買量增加到某個規(guī)定的水平。這樣的特點是不增加公眾的負擔，沒有收入再分配作用。4．價格補貼：對優(yōu)值品進行補貼，鼓勵人們對這種產品的消費。這一措施的特點是需要動用公共資金，在收入分配方面有利于該項產品的消費者，而使一般納稅人承受負擔。返回

第五章政府與生產公共經濟與管理學院財政學引子：本章主題社會的生產過程存在市場缺陷，主要包括壟斷、生產過程中的外部成本、生產者與消費者之間的信息不對稱、生產者的盲目性等。政府干預或介入生產有多種方式：一是在公共提供過程中通過稅收或補貼來誘導生產者；二是對生產者的一些活動進行管制；三是取得生產資料的所有權，直接實行公共生產。不同的干預方式會產生不同的結果。本章將對政府干預生產的方式進行分析和評價。公共經濟與管理學院本章目錄第一節(jié)壟斷第二節(jié)生產中的外部成本第三節(jié)生產者與消費者之間的信息不對稱第四節(jié)生產者的盲目性與公共生產退出公共經濟與管理學院第一節(jié)壟斷一、壟斷：效率與公平二、壟斷的鑒別三、壟斷的治理四、自然壟斷返回公共經濟與管理學院一、壟斷：效率與公平

1.社會的生產過程存在市場缺陷，主要包括壟斷、生產過程中的外部成本、生產者與消費者之間的信息不對稱、生產者的盲目性等。

2.政府干預或介入生產有多種方式：一是在公共提供過程中通過稅收或補貼來誘導生產者；二是對生產者的一些活動進行管制；三是取得生產資料的所有權，直接實行公共生產。不同的干預方式會產生不同的結果。

3.本章將對政府干預生產的方式進行分析和評價。返回公共經濟與管理學院二、壟斷的鑒別

獨家生產只是壟斷存在的一個條件，但不是充分條件。判斷是否會產生壟斷的危害還需要考察以下因素。

1.潛在競爭者：是指暫時還不存在，但有可能出現的競爭者。潛在競爭者主要取決于這一行業(yè)進入或退出的難易程度。若進入或退出障礙多、付出的代價大，潛在競爭者存在的可能性就較小。進入或退出的難易程度主要受到兩種因素的影響：一是行政干預，二是生產技術。當投資有較大滯留成本的性質時，潛在競爭者就會較少。

2.替代品：如果該產品有比較接近的替代品，這種產品的需求曲線就會很接近于水平狀，壟斷者控制價格的能力就較為有限，給效率帶來的損害也就較小。

3.產品的流動性：企業(yè)是否具有控制本地區(qū)該產品市場價格的能力，取決于這種產品在不同地區(qū)間的流動性大小。產品的流動性較大，其他地區(qū)的產品就會參與本地區(qū)的競爭，從而有效地限制企業(yè)控制價格的能力。反之，若產品的流動性較差，本地的獨家企業(yè)就會具有控制本地市場價格以獲取壟斷利潤的能力。返回公共經濟與管理學院三、壟斷的治理

政府可以采用多種方式來對付壟斷企業(yè)，不同的方式對糾正壟斷的效率損失的影響是不同的，而且在執(zhí)行過程中也會遇到不同的問題。

1.征收超額稅收：1）如果向壟斷企業(yè)的超額利潤征稅，不會改變壟斷者的生產決策，由于壟斷而造成的效率損失不會消除，但可以改善收入分配狀況。2）如果依據產品的數量或銷售額進行課征，壟斷者會進一步減少產量，效率損失會進一步加大。

2.公共定價：政府可以根據壟斷企業(yè)的邊際成本規(guī)定其產品的價格，壟斷企業(yè)只能按這一價格出售產品，超過這一價格就被視為非法。公共定價可能存在的問題是1）政府是否能獲得必要的信息。在政府的調查與企業(yè)的反調查之間存在著信息的不對稱，這樣政府所規(guī)定的價格就有可能高于實際的邊際成本。2）政府決策人是否會以邊際成本為定價原則，取決于他在多大程度上為公眾謀利益。如果他是一個追求自身利益最大化的“經濟人”，定價過程可能成為權錢交換的尋租過程。3)如果價格跟隨成本不斷調整，企業(yè)進行降低生產成本的積極性就會受到抑制。如果政府規(guī)定的價格是“一次性”的，那么效率損失的消除只是暫時的。

3.反壟斷立法：通過政府立法來保證每一個產品的市場都有足夠多的生產者，鏟除壟斷的根源以維護市場的競爭性。返回公共經濟與管理學院四、自然壟斷1.因成本遞減而形成的壟斷稱為自然壟斷（naturalmonopoly）。自然壟斷行業(yè)一般具有以下特征：1）產品成本中固定成本所占比重非常大，變動成本的比重很小。2）自然壟斷通常具有較強的地域性，即異地的同類企業(yè)難以同本地的企業(yè)展開競爭。3）自然壟斷的特點決定了這種壟斷不易受到競爭的壓力。壟斷者追求利潤的最大化的行為會造成的效率損失。

2.自然壟斷與生產技術有密切聯系。隨著科學技術的進步，市場的擴寬和經濟發(fā)展，原先的自然壟斷行業(yè)有可能會形成競爭。

3.反壟斷不是治理自然壟斷問題的良策。用分割企業(yè)或限制企業(yè)規(guī)模和市場份額的方式來來抑制壟斷會使生產成本大幅度上升，從而偏離生產效率。

4.公共定價是治理自然壟斷的常用方法，公共定價可能會產生的問題已在前面作了討論，與公共生產相比，采用公共定價辦法的主要好處是不需要政府進行投資，政府不必承擔監(jiān)護資產的責任，除了規(guī)定企業(yè)產品的價格之外，政府無需承擔經營管理上的責任，政府干預所花費的成本較小。

5.對于自然壟斷實行公共生產也是可供選擇的一種辦法，從世界各國的經驗來看，政府直接投資于自然壟斷行業(yè)是一種較為普遍的現象。但近二十年來世界各國的一個普遍趨勢是將自然壟斷行業(yè)更多地讓私人企業(yè)來從事生產，同時用公共定價來規(guī)范其的行為。返回公共經濟與管理學院第二節(jié)生產中的外部成本

生產過程中可能產生外部成本，這是生產領域的一種市場缺陷。一、外部成本的效率損失

二、市場化解決方法：科斯定理三、政府干預

返回公共經濟與管理學院一、外部成本的效率損失1.符合效率的產出水平由產品的社會邊際效益與產品的社會邊際成本的等量關系決定。

2.在產品具有外部成本的情況下，產品的社會邊際成本等于內部邊際成本與外部邊際成本之和。

3.在政府不加干預的市場競爭情況下，追求利潤最大化的企業(yè)以內部邊際成本等于社會邊際效益來決定產出量。

4.這一產出水平低于資源有效配置的產出水平，使得資源配置效率受到損失。返回公共經濟與管理學院二、市場化解決方法：科斯定理1.科斯定理（CoaseTheorem）認為：外部效應的存在是因為有些事的產權歸屬沒有被確認。只要產權有明確規(guī)定，價格機制就可以發(fā)揮作用，實現資源的有效配置，無需政府的干預。

2.效率的實現只與產權歸屬是否明確有關，而與產權歸誰無關，后一個問題只影響收入分配而不影響效率。

3.是否能夠通過市場化方式來解決外部成本問題取決于交易成本。在下述條件下科斯定理才是可行的：１）所涉及的當事人較少，２）所受到的影響具有一定的可排斥性。返回公共經濟與管理學院三、政府干預

（一）庇古稅（二）公共管制（三）庇古稅與管制的比較返回公共經濟與管理學院（一）庇古稅

1.經濟學家庇古認為，政府可按生產者所造成的邊際外部成本大小向企業(yè)征稅來消除因外部成本所造成的效率損失。這種使外部成本內部化的稅收被稱為庇古稅（Pigouviantax）或矯正稅（CorrectiveTax）。

2.實施庇古稅有兩種辦法：１）向每一單位產品征收一個給定的稅額，稅額根據邊際外部成本的價值量來制定。２）直接向外部成本本身征稅。即根據企業(yè)排放的廢水、廢氣以及它所含有的有害物質的數量來征稅。

3.庇古稅的有效性取決于如何評價外部成本的價值。由于外部成本具有非排斥性和非競爭性，因此很難通過市場的方式對其做出價值衡量。返回公共經濟與管理學院（二）公共管制1.政府對外部成本企業(yè)的管制通常采取數量管制的方式。或是對污染產業(yè)的企業(yè)數量加以限制，或是對該產業(yè)的總體產出水平加以限制，或是對該部門的污染排放量加以限制。

2.合理的控制數量的由該產品的社會邊際效益等于產品的社會邊際成本來決定，其中社會邊際成本等于企業(yè)的內部邊際成本加上外部邊際成本。要確定有效的數量，政府需要了解該產品的市場需求狀況，企業(yè)生產該產品的成本以及該產品所產生的外部成本的大小。返回公共經濟與管理學院（三）庇古稅與管制的比較1.與庇古稅相比，數量管制需要付出較大的信息成本，因為庇古稅只需要政府了解產品外部成本信息，而公共管制除了這一信息之外還需要政府了解該產品市場需求與內部成本的信息。這兩方面的情況一旦發(fā)生變化，政府規(guī)定的數量就不再是有效率的。而在庇古稅的情況下內部成本以及市場需求的變化對庇古稅的效率不產生影響。

2.數量管制還需涉及給定的數量由哪些企業(yè)來生產或者各企業(yè)的生產份額的問題。單純的管制會使這一決定帶有武斷的成分，并為尋租提供了機會。解決這一問題的一種方式是將給定污染權按市場方式配置。庇古稅沒有這個問題。

3.兩種干預方式在收入分配上有不同的影響。庇古稅否定了企業(yè)有污染的權利，而數量管制如果不是采取拍賣方式發(fā)放污染權就等于承認了企業(yè)有污染的權利。返回公共經濟與管理學院第三節(jié)生產者與消費者之間的信息不對稱生產者與消費者之間的信息不對稱是市場缺陷的一種形式。

一、信息不對稱的效率損失

二、解決信息不對稱問題的方式

三、政府干預可能出現的問題返回公共經濟與管理學院一、信息不對稱的效率損失1.生產者與消費者之間的信息不對稱，是指生產者由于專門從事某一種或某一類產品的生產和銷售，因此他具有較多的有關這一產品的專業(yè)知識。而消費者與生產者相比，他們對產品的有關信息缺乏必要的了解。

2.市場本身具有一定的提供信息和消除信息不對稱力量。市場競爭向消費者提供信息的最好方式，消費者能夠“從貨比三家”中得到一定的信息。生產者為了自身的商譽也會在一定程度上誠信經商，或通過自發(fā)組織的行業(yè)協會提供一定的信息。

3.市場的自發(fā)行為不能解決所有生產者與消費者之間的信息不對稱問題。錯誤的信息將誤導消費者，使消費者過高地評價產品的效用，從而做出不當的購買決策，造成資源配置效率的損失，同時也導致不合理的收入分配。返回公共經濟與管理學院二、解決信息不對稱問題的方式生產者與消費者之間的信息不對稱問題通常通過公共管制的方式來治理。針對這種市場缺陷，政府可以采取三種干預程度不同的管制措施。

1.信息管制：政府制定法規(guī)要求生產者或賣方公開、及時、如實地披露他所生產或銷售的產品的有關信息。在信息管制中政府起到了信息的管理者和提供者的所用。

2.質量管制：政府制定法規(guī)對產品的質量標準做出規(guī)定，并對產品的質量進行審查、鑒定和監(jiān)督。在質量管制中政府起到了產品質量監(jiān)督，在某種程度上代替消費者對產品進行篩選的作用。

3.資格管制：政府制定法規(guī)審查和決定有資格從事某項產品或服務的生產者。對資格的管制也稱為準入制度。資格管制比質量管制在政府干預的程度上有所加強，政府不僅在為消費者選擇產品，而且還在某種程度上代替消費者選擇生產者。返回公共經濟與管理學院三、政府干預可能出現的問題

現實中的政策爭論不在于是否需要管制，而在于這種管制的范圍和程度。因為公共管制存在一些潛在的問題，主要有以下幾個方面。

1.政府機構的低效率：原因在于1）政府機構主要依靠財政撥款取得資金來源，它的生存與他們服務數量和質量沒有直接聯系。2）政府機關通常具有壟斷的權力，沒有外部競爭。3）政府機構提供的服務投入產出關系很難確定。4）政府機構的決策是一種公共決策。決策失誤往往要承擔個人責任，而正確決策則沒有相應的激勵。

2.管制者的以權謀私：管制者擁有批準或不批準的權力，這種權力有可能被用來為私人利益服務。返回公共經濟與管理學院第四節(jié)生產者的盲目性與公共生產

一、私人生產的盲目性與效率二、集中計劃的公共生產

三、市場競爭的公共生產

返回公共經濟與管理學院一、私人生產的盲目性與效率1.市場條件下的私人生產具有自發(fā)的傾向，每一個生產者都從自己狹隘的眼界來進行生產決定。社會化大生產與生產的無政府狀態(tài)必然會產生矛盾。

2.生產者的盲目性既會損害產品組合效率：當一些產品過剩，另一些產品不足的時候，生產實際上偏離了產品組合效率。

3.生產者的盲目性會損害生產效率：周期性的經濟危機造成大量的失業(yè)，企業(yè)停產、轉產或破產都意味著資源的嚴重浪費，使社會生產處在生產可能性邊界之內。返回公共經濟與管理學院二、集中計劃的公共生產1.馬克思的解決方案：將所有生產資料公有化，使所有企業(yè)都成為公共企業(yè)并聽從政府計劃的統(tǒng)一安排。在這種集中計劃的公共生產體制中，每一個企業(yè)將生產什么、生產多少、怎么生產都由計劃規(guī)定，企業(yè)似乎成了車間，整個