公司財(cái)務(wù)規(guī)章制度

財(cái)務(wù)規(guī)章制度一、 現(xiàn)金治理制度審批后到財(cái)務(wù)支取。1000元以上的必需提前與出納商定，以便提前預(yù)備。走，超過三個(gè)月不取者視為自動(dòng)放棄，數(shù)額歸公司全部。治理，不準(zhǔn)挪用。二、 支票治理制度支票必需符合以下要求方能收?、俨荒芩簹В茡p或涂改。應(yīng)有交換行號(hào)；加密的支票應(yīng)供給密碼。單位、日期、用途填寫是否正確。使用支票需由經(jīng)手人填寫“支票借款申請(qǐng)單”，經(jīng)工程經(jīng)理、部門經(jīng)理、總?cè)绮粶?zhǔn)時(shí)報(bào)銷，出納有權(quán)拒發(fā)的支票。100元以上的費(fèi)用支出，原則上以支票結(jié)算為主，領(lǐng)用支票后應(yīng)妥當(dāng)保管，不得喪失，如由于責(zé)任心不強(qiáng)喪失支票，損失由個(gè)人負(fù)責(zé)。三、 工程費(fèi)用〔帶工程號(hào)的〕申請(qǐng)及報(bào)銷預(yù)算表”送達(dá)財(cái)務(wù)前方可申請(qǐng)工程費(fèi)用?？偨?jīng)理審批后予以領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。報(bào)銷。給外地協(xié)作單位辦理電匯、匯票等匯款的，應(yīng)先取得協(xié)作單位開據(jù)的正式發(fā)部門經(jīng)理、在發(fā)票背后及“匯款通知”上簽字，報(bào)財(cái)務(wù)審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后出納于一個(gè)月內(nèi)辦理匯款。10日之前報(bào)財(cái)務(wù)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后統(tǒng)一辦理、需要本人領(lǐng)取現(xiàn)金的于每周周三前報(bào)財(cái)務(wù)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審1:00—5:00發(fā)放。審核后報(bào)工程經(jīng)理、部門經(jīng)理簽字,由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。以報(bào)銷。附件： 差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可乘坐飛機(jī)。報(bào)銷。住宿標(biāo)準(zhǔn)及差旅補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：人員人員住宿標(biāo)準(zhǔn)食雜補(bǔ)助正式員工20080臨時(shí)人員2006012：00前離京，補(bǔ)助按一天計(jì)算；12：00后離京，補(bǔ)助按半天計(jì)8：00前到京，無差旅補(bǔ)助；8：00----12：00到京，補(bǔ)助按半天計(jì)算；12：00后到京，補(bǔ)助按一天計(jì)算?！策^晚〕或攜帶物品較多可申請(qǐng)公司派車接送。賓館住宿費(fèi)中一律不得包含餐費(fèi)〔包括早餐〕。22：0012：00之前退房。返程車票或22：0018：00前退房。際出差天數(shù)計(jì)算。兩人〔同性〕同時(shí)在同一地點(diǎn)出差，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按一人報(bào)銷?！捕掏境猓疵啃r(shí)8〔車時(shí)間以鐵路列車時(shí)刻表為準(zhǔn)。四、 加班交通費(fèi)及誤餐費(fèi)如員工加班，員工乘由公交公司開出的空調(diào)大巴士、小公共、專線車、地鐵、公共汽車回家，公司可依據(jù)有效報(bào)銷憑證報(bào)銷交通費(fèi)，加班至晚上9：0010/人標(biāo)準(zhǔn)以下盒飯，并登記工程號(hào)。五、銷售費(fèi)用申請(qǐng)及報(bào)銷1.各爭論、支持部門所需發(fā)生的費(fèi)用〔除與工程有關(guān)的費(fèi)用〕，依據(jù)部門預(yù)算務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。3.銷售費(fèi)用的報(bào)銷,“支出憑單”將單據(jù)粘貼在支出憑單后，依據(jù)所支出款項(xiàng)的用途分類填寫，報(bào)財(cái)務(wù)審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。六、治理費(fèi)用申請(qǐng)及報(bào)銷由經(jīng)手人填好現(xiàn)金或支票借款單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字、報(bào)財(cái)務(wù)審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。辦公費(fèi)用的報(bào)銷，必需在原始發(fā)票反面由經(jīng)手人、部門經(jīng)理簽字，經(jīng)手人要寫，報(bào)財(cái)務(wù)審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。七、 發(fā)票的開具及治理工程負(fù)責(zé)人應(yīng)依據(jù)工程要求，按時(shí)從工程治理系統(tǒng)中打印出開具正式發(fā)票的〔因發(fā)票喪失給公司帶來的損失，請(qǐng)工程負(fù)責(zé)人按以下規(guī)定執(zhí)行。①發(fā)票的送達(dá)正式發(fā)票 速遞或在便利的狀況下親自送達(dá)異地：郵政快遞式。為避開發(fā)票遺失，請(qǐng)將發(fā)票用信封裝好或訂在一同寄出的合同上。②發(fā)票確實(shí)認(rèn)前臺(tái)，由前臺(tái)向速遞公司提出要求〕。③懲罰措施的經(jīng)濟(jì)懲罰。八、 報(bào)銷時(shí)間及報(bào)銷憑證的規(guī)定全部當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)于當(dāng)月報(bào)銷,10日,否則需由經(jīng)手人直接報(bào)部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)予以報(bào)銷。全部填制的報(bào)銷單據(jù)，應(yīng)字跡清楚、不能涂改，否則財(cái)務(wù)不予受理。全部由外部取得的報(bào)銷憑證，必需是稅務(wù)部門或財(cái)政局統(tǒng)一規(guī)定使用的正式印稅務(wù)局章、財(cái)政局章并蓋有收款單位財(cái)務(wù)章〕一切非正