供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介

供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介

鄭州分行保理中心1一、供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介-什么是供給鏈-什么是供給鏈金融-什么是保理二、供給鏈金融業(yè)務(wù)進(jìn)展趨勢三、供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系-供給鏈金融產(chǎn)品體系-保理產(chǎn)品體系-重點(diǎn)產(chǎn)品四、營銷提示目錄2一、供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介-什么是供給鏈-什么是供給鏈金融-什么是保理二、供給鏈金融業(yè)務(wù)進(jìn)展趨勢三、供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系-供給鏈金融產(chǎn)品體系-保理產(chǎn)品體系-重點(diǎn)產(chǎn)品四、營銷提示目錄3所謂供給鏈，就是圍繞核心企業(yè)，通過對信息流、物流、資金流的掌握，將供給商、制造商、分銷商、零售商直至最終用戶連成一個(gè)整體的功能網(wǎng)鏈構(gòu)造。什么是供給鏈？貨物與信用帳期-物流供應(yīng)鏈訂單與現(xiàn)金流-財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介420世紀(jì)80年月以前，縱向一體化是制造業(yè)產(chǎn)業(yè)組織的主流模式。然而，20世紀(jì)80年月以來，生產(chǎn)的分工模式開頭發(fā)生顯著的變化，即越來越多的分工從企業(yè)內(nèi)轉(zhuǎn)向企業(yè)間。供給鏈金融產(chǎn)生的背景經(jīng)濟(jì)效率越來越取決于不同生產(chǎn)活動(dòng)之間建立起來的相互聯(lián)系，而不僅僅取決于生產(chǎn)活動(dòng)本身的生產(chǎn)率狀況。

——經(jīng)濟(jì)學(xué)家楊小凱稱之為“分工經(jīng)濟(jì)的網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)”全球價(jià)值鏈的分工能夠有效降低運(yùn)營本錢，發(fā)揮全球資源的比較優(yōu)勢，表達(dá)分工的效率，但卻有可能大大提高了整個(gè)價(jià)值鏈增值過程的財(cái)務(wù)本錢。由于更多的生產(chǎn)工序是通過市場來協(xié)調(diào)，因此，貿(mào)易總量和交易頻率都會(huì)提高，企業(yè)為了滿足市場交易的需要，就必需預(yù)備更多的現(xiàn)金，從而帶來了財(cái)務(wù)本錢的上升。供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介5什么是供給鏈金融？供給鏈金融是銀行將核心企業(yè)和上下游企業(yè)聯(lián)系在一起供給敏捷運(yùn)用的金融產(chǎn)品和效勞的一種融資模式，是核心企業(yè)與銀行間達(dá)成的一種面對供給鏈全部成員企業(yè)的系統(tǒng)性融資安排。對供給鏈金融的深入理解

產(chǎn)品體系營銷組織體系風(fēng)險(xiǎn)掌握理念和手段產(chǎn)品原件產(chǎn)品模塊產(chǎn)品系統(tǒng)業(yè)務(wù)視角業(yè)務(wù)拓展方式收益實(shí)現(xiàn)方式一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)治理制度〔行業(yè)、報(bào)表、治理層、供給鏈交易〕供給鏈金融既是產(chǎn)品體系，又是營銷組織體系，同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)掌握的理念和手段。供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介6什么是保理？保理業(yè)務(wù)是指以債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，集應(yīng)收賬款治理、催收、壞賬擔(dān)保及融資于一體的綜合性金融效勞。應(yīng)收賬款包括以下：銷售產(chǎn)生的債權(quán)〔貨物，供給水、電、氣、暖等〕；出租產(chǎn)生的債權(quán)〔動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)〕；供給效勞；大路、橋梁、渡口、隧道收費(fèi)權(quán)。保理的分類國內(nèi)保理和國際保理明保理和暗保理有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介7一、供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介-什么是供給鏈-什么是供給鏈金融-什么是保理二、供給鏈金融業(yè)務(wù)進(jìn)展趨勢三、供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系-供給鏈金融產(chǎn)品體系-保理產(chǎn)品體系-重點(diǎn)產(chǎn)品四、營銷提示目錄營運(yùn)過程訂單提單倉單驗(yàn)收單對帳單發(fā)票預(yù)約付款付款開發(fā)票預(yù)約付款通知驗(yàn)收商品階段訂貨備料生產(chǎn)訂單融資驗(yàn)貨后融資應(yīng)收賬款融資〔保理〕預(yù)約付款融資供給鏈金融效勞商品/倉單融資應(yīng)收/應(yīng)付賬款治理，托收、代付供給鏈金融業(yè)務(wù)進(jìn)展趨勢供給鏈金融業(yè)務(wù)的全程化趨勢供給商供給商制造中心制造中心經(jīng)銷商經(jīng)銷商核心企業(yè)物資資金信息供給鏈金融業(yè)務(wù)進(jìn)展趨勢供給鏈金融業(yè)務(wù)的國際化趨勢“云+端”的體驗(yàn)創(chuàng)新+供給鏈金融業(yè)務(wù)進(jìn)展趨勢供給鏈金融業(yè)務(wù)的電子化趨勢隨著信息技術(shù)的完備，銀行與核心企業(yè)的ERP系統(tǒng)深入對接，核心企業(yè)銷售渠道從訂單生成、支付選購款、生產(chǎn)裝配、發(fā)運(yùn)、到店、銷售的信息可在銀行系統(tǒng)清晰顯示。銀行可以實(shí)時(shí)把握經(jīng)銷商的資金和物流信息。在此根底上，銀行可以為經(jīng)銷商供給信用融資，同時(shí)要求經(jīng)銷商在出售貨物3-5個(gè)工作日內(nèi)，必需把回款支付至銀行指定賬戶，從而實(shí)現(xiàn)資金的封閉運(yùn)作。上游供應(yīng)商核心企業(yè)下游銷售商訂單驗(yàn)收付款訂單發(fā)貨儲運(yùn)發(fā)票終端用戶發(fā)貨提貨供給鏈金融業(yè)務(wù)進(jìn)展趨勢供給鏈金融業(yè)務(wù)的信用化趨勢12一、供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介-什么是供給鏈-什么是供給鏈金融-什么是保理二、供給鏈金融業(yè)務(wù)進(jìn)展趨勢三、供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系-供給鏈金融產(chǎn)品體系-保理產(chǎn)品體系-重點(diǎn)產(chǎn)品四、營銷提示目錄13應(yīng)收賬款融資國內(nèi)保理商票保貼訂單融資將來應(yīng)收賬款質(zhì)押應(yīng)收賬款質(zhì)押核心企業(yè)下游企業(yè)上游企業(yè)存貨融資存貨質(zhì)押倉單質(zhì)押預(yù)付款融資保兌倉先票〔款〕后貨存貨質(zhì)押法人賬戶透支國內(nèi)設(shè)備買方信貸供給鏈金融產(chǎn)品體系供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系14保理產(chǎn)品體系融資類參謀類租賃保理應(yīng)收賬款準(zhǔn)資產(chǎn)證券化池保理在線保理N+1保理保險(xiǎn)項(xiàng)下保理進(jìn)口保理資信調(diào)查應(yīng)收賬款治理與催收壞賬擔(dān)保國內(nèi)銷售雙保理國內(nèi)保理國際保理出口保理離岸保理中信銀行保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品擔(dān)保類銀團(tuán)保理供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系15商票保貼商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務(wù)〔簡稱“商票保貼”〕是指在事先審定的授信額度內(nèi)，我行承諾對特定承兌人承兌的商業(yè)承兌匯票或特定持票人持有的商業(yè)承兌匯票辦理貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)，即賜予承兌人或持票人保貼額度的一種授信業(yè)務(wù)。供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系—重點(diǎn)產(chǎn)品我行認(rèn)可的企業(yè)承兌或持有承兌人或收款人簽發(fā)紙質(zhì)或電子16商票保貼操作流程供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系—重點(diǎn)產(chǎn)品核心企業(yè)下游企業(yè)上游企業(yè)1、銷售貨物2、支付“核心企業(yè)承兌的商票”中信銀行3、貼現(xiàn)應(yīng)收款融資17商票保貼操作流程供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系—重點(diǎn)產(chǎn)品核心企業(yè)下游企業(yè)上游企業(yè)1、銷售貨物2、支付“下游企業(yè)承兌的商票”中信銀行3、貼現(xiàn)預(yù)付款融資18出口保理出口保理業(yè)務(wù)是指對承受賒銷等信用方式出口商品或供給效勞的出口商，由我行在受讓其與境外買方貿(mào)易項(xiàng)下的應(yīng)收帳款的根底上，聯(lián)合境外保理商〔銀行〕供給貿(mào)易融資、信用擔(dān)保、貨款催收及銷售分戶賬治理等金融效勞。供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系—重點(diǎn)產(chǎn)品19出口保理操作流程出口商進(jìn)口商5、出口商發(fā)貨2、遞交買方信用申請表3、要求進(jìn)口保理商對進(jìn)口商進(jìn)展信用評估13、付款〔余額結(jié)算〕中信銀行1、貿(mào)易意向10、到期付款進(jìn)口保理商9、貨款催收4、為進(jìn)口商核準(zhǔn)信用額度6、提交發(fā)票副本11、付款8、保理項(xiàng)下融資7、通知進(jìn)口保理商有關(guān)發(fā)票詳情12、假設(shè)進(jìn)口商在發(fā)票到期日90天后仍未付款，進(jìn)口保理商做擔(dān)保付款供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系—重點(diǎn)產(chǎn)品20產(chǎn)品延長預(yù)支價(jià)金保理；信保項(xiàng)下出口保理；離岸保理；國際工程承包工程項(xiàng)下保理；出口退稅池保理；跨境應(yīng)收租金保理；背對背保理。供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系—重點(diǎn)產(chǎn)品業(yè)務(wù)優(yōu)勢幫助出口商躲避收匯風(fēng)險(xiǎn)，提前核銷退稅，在肯定程度上避開匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；通過向進(jìn)口商供給賒銷方式擴(kuò)大海外銷售；優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)表，無追索權(quán)的出口保理可以降低資產(chǎn)負(fù)債率；簡化單證手續(xù)，信用證模式下需要嚴(yán)格按要求供給單證，出口保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下，大大簡化了單據(jù)要求。21租賃保理“租賃保理”的業(yè)務(wù)模式為：先由租賃公司與我行客戶就客戶的有形動(dòng)產(chǎn)開展融資租賃業(yè)務(wù)，再由租賃公司向我行轉(zhuǎn)讓租賃資產(chǎn)受益權(quán)，最終由我行向租賃公司供給無追索權(quán)租賃保理融資，從而將我行的傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為“租賃+保理”業(yè)務(wù)。供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系—重點(diǎn)產(chǎn)品銀行融資方貸款歸還本息租賃公司融資方融資租賃歸還本息銀行歸還本息保理融資22租賃公司承租人2、出租設(shè)備4、轉(zhuǎn)讓通知3、簽署國內(nèi)保理協(xié)議5、受讓應(yīng)收租金并支付對價(jià)1、銷售設(shè)備6、支付租金中信銀行7、假設(shè)承租人違約，銀行將直接進(jìn)展追索1．承租人與租賃公司簽署融資租賃合同，承租人將機(jī)器設(shè)備以售后回租的方式銷售給租賃公司并獲得融資資金；2．租賃公司將機(jī)器設(shè)備出租給承租人；3．租賃公司與我行簽訂保理融資合同〔無追索權(quán)〕；4．我行將受讓租賃公司應(yīng)收賬款的事實(shí)通知承租人，并由承租人進(jìn)展確認(rèn)；5．我行受讓租賃公司的應(yīng)收賬款,并在人民銀行質(zhì)押登記系統(tǒng)錄入轉(zhuǎn)讓給我行的應(yīng)收賬款信息〔批量錄入〕，預(yù)備放款資料并報(bào)分行放款中心審批后放款；6．承租人將應(yīng)付賬款支付至租賃公司在我行開立的回款賬戶用于還款；7．假設(shè)承租人違約，我行將直接向承租人追索。租賃保理操作流程供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系—重點(diǎn)產(chǎn)品23業(yè)務(wù)優(yōu)勢依據(jù)國家稅務(wù)總局的相關(guān)政策，有形動(dòng)產(chǎn)租賃屬于“營改增”試點(diǎn)范圍，租賃公司可就融資利息、手續(xù)費(fèi)等局部對應(yīng)金額向融資方開具稅率為17%的增值稅專用發(fā)票，這樣可以有效降低我行客戶的融資本錢，從而增加我行的中間業(yè)務(wù)收入的提升空間。供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系—重點(diǎn)產(chǎn)品承租人假設(shè)條件融資金額（萬元）10,000融資期限（年）1租賃利率6.00%租賃公司通道費(fèi)0.40%其他租賃費(fèi)率0.80%承租人名義成本承租人節(jié)稅總額租賃利息600萬元增值稅進(jìn)項(xiàng)稅104.62萬元租賃公司通道費(fèi)40萬元城建稅等10.46萬元租賃公司代我行收取的保理費(fèi)80萬元節(jié)稅總額115.08萬元成本合計(jì)720萬元實(shí)際成本604.92萬元名義利率基準(zhǔn)上浮20%實(shí)際利率基準(zhǔn)上浮0.82%注：1、增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額=720萬元÷1.17

×17%=104.62萬元2、城建稅、教育費(fèi)附加等合計(jì)為10%，節(jié)稅額=104.62×10%=10.46萬元承租人的實(shí)際融資本錢為租賃費(fèi)用〔即承租人名義本錢〕的約0.84倍！24一、供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)簡介-什么是供給鏈-什么是供給鏈金融-什么是保理二、供給鏈金融業(yè)務(wù)進(jìn)展趨勢三、供給鏈金融業(yè)務(wù)及保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系-供給鏈金融產(chǎn)品體系-保理產(chǎn)品體系-重點(diǎn)產(chǎn)品四、營銷提示目錄25新鄉(xiāng)分行保理業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r〔截至8月22日〕有效融資規(guī)模計(jì)劃有效融資規(guī)模完成情況中收計(jì)劃中收完成情況有效戶計(jì)劃有效戶完成情況0.8億元2.22億元90萬元11.5萬元3戶7戶業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和問題：保理業(yè)務(wù)的中收指標(biāo)還未跟上時(shí)間進(jìn)度；供給鏈金融業(yè)務(wù)相關(guān)指標(biāo)較年初有大幅增長，但多為因總行銀承限額政策轉(zhuǎn)化而來的足額銀承客戶，供給鏈金融業(yè)務(wù)的客戶根底仍舊薄弱。供給鏈金融和保理業(yè)務(wù)開展模式單一，產(chǎn)品運(yùn)用的豐富程度有待提高。新鄉(xiāng)分行供給鏈金融業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r〔截至8月15日〕融資余額融資余額較年初新增有效客戶數(shù)有效客戶數(shù)較年初新增9.4億元8.8億元47戶44戶營銷提示26營銷提示〔一〕圍繞轄內(nèi)戰(zhàn)略客戶樂觀開展供給鏈金融網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)〔商票保貼、保兌倉和核心企業(yè)擔(dān)保等〕和N+1反向保理業(yè)務(wù)，批量開發(fā)其上下游客戶?！捕翅槍爟?nèi)戰(zhàn)略客戶〔擔(dān)保方式為信用，尚有空余額度且客戶對本錢要求較高〕，可將傳統(tǒng)授信轉(zhuǎn)換為有追索權(quán)暗保理+信托收益權(quán)業(yè)務(wù)或租賃保理業(yè)務(wù)，以解決信貸規(guī)模限制問題并提高我行受益。——比照《2023年鄭州分行名單制客戶〔戰(zhàn)略客戶〕名單》逐戶梳理27營銷提示〔三〕圍繞轄內(nèi)優(yōu)質(zhì)建筑施工企業(yè)開展城鎮(zhèn)化工程保理和N+1反向保理業(yè)務(wù)?！獏⒖挤中邢掳l(fā)的《中信銀行鄭州分行城鎮(zhèn)化工程保理營銷指引〔2023版〕》及掛發(fā)的工程保理目標(biāo)客戶名單28營銷提示〔四〕圍繞轄內(nèi)優(yōu)質(zhì)進(jìn)出口企業(yè)開展出口保理業(yè)務(wù)和進(jìn)口保理業(yè)務(wù)?！獏⒖伎傂邢掳l(fā)的《2023年國際保理業(yè)務(wù)營銷指引》及分行梳理掛發(fā)的《河南省2023年進(jìn)出口100強(qiáng)企業(yè)及年進(jìn)出口總量不低于300萬美元的企業(yè)名單》29營銷提示〔五〕圍繞醫(yī)療衛(wèi)生、高端制造、交通運(yùn)輸、能源礦產(chǎn)等重點(diǎn)行業(yè)樂觀開展供給鏈金融業(yè)務(wù)和保理業(yè)務(wù)。——參考總行下發(fā)的《2023年醫(yī)藥行業(yè)“N+1”保理業(yè)務(wù)營銷指引》及分行梳理掛發(fā)的《河南省三級及以上醫(yī)藥名單》、《河南省根本藥物配送企業(yè)遴選工程中標(biāo)企業(yè)名單》——參考總行下發(fā)的《2023年中信銀行政府選購保理業(yè)務(wù)營銷指引》30營