復合材料單晶生長熱場系統(tǒng)項目可行性研究報告定稿

復合材料單晶生長熱場系統(tǒng)工程可行性研究報告第一章總論受***的委托，我們對***復合材料單晶生長熱場系統(tǒng)工程可行性進行了研究，通過對該工程所在地區(qū)的市場、環(huán)境、交通、電力、給排水、通訊等條件進行調查，收集有關根底資料，并與建設單位交換意見，在認真調查和分析資料的根底上編制了《***復合材料單晶生長熱場系統(tǒng)工程可行性研究報告》?！惨弧彻こ瘫尘?、工程名稱工程名稱：***復合材料單晶生長熱場系統(tǒng)工程2、承辦單位概況德山經濟技術開發(fā)區(qū)***新材料屬股份制企業(yè)，由湖南省星沙實業(yè)〔集團〕開展、蔣建純教授共同出資成立。其中，蔣建純教授以其擁有的居國際先進水平的專利技術作技術出資。生產基地位于德山經濟技術開發(fā)區(qū)內，占地30畝，花園式工業(yè)區(qū)，是星沙實業(yè)集團下屬單位。主要從事新材料的開發(fā)及生產蔣建純女士系中南大學粉末冶金學院、博士生導師，蔣建純教授領導的科研隊伍在該領域居于國際領先地位。新材料公司以蔣建純教授擁有的專利知識產權技術和雄厚的研發(fā)實力為依托，通過整合人才、技術與市場優(yōu)勢，構筑新材料基地。新材料公司方案投資5億元人民幣，建設***復合材料200噸/年、炭/石墨材料4000噸/年的生產線，實現年工業(yè)產值2億元人民幣以上。并且新材料公司方案以此為產業(yè)根底，通過3年的時間，使公司的產品能夠覆蓋國內大局部或全部的硅單晶生長爐的熱場系統(tǒng)，逐步進入國外硅單晶爐熱場系統(tǒng)市場；努力開發(fā)新產品，擴大該新材料的應有領域，使其應有到其他的晶體生長設備及相關的高技術領域。3、可行性研究報告編制依據〔1〕《投資工程可行性研究指南》〔中國電力出版社〕；〔2〕工程建議書及批復文件〔批準文號〕；〔3〕合資雙方簽定的合資意向書及有關會議紀要；〔4〕業(yè)主提供的有關資料；〔5〕國家、湖南省、常德市國民經濟和社會開展第十個五年方案；〔6〕常德經濟技術開發(fā)區(qū)產業(yè)開展規(guī)劃；〔7〕國家計委、建設部公布的《建設工程工程經濟評價方法與參數》；〔8〕其他文件、協(xié)議等。4、工程提出的理由與過程當今世界新材料的開展日新月異，特別是電子、通訊等相關領域開展迅猛，對硅材料需求十分旺盛。數十年以來，硅材料行業(yè)一直以“提高硅單晶的尺寸和質量〞為主要目標，先后生產了4、5、6、8、12、16、18英寸硅片。據最新的《國家半導體技術〔ITRS〕》介紹，直徑18英寸硅單晶拋光片是12英寸的下一代產品，也是未來22nm線寬的64G集成電路的襯底材料。集成電路產業(yè)是信息產業(yè)的核心，全世界以集成電路為核心的電子元器件，95%以上是硅材料制成的，其中直拉硅單晶的用量超過85%。隨著超大規(guī)模集成電路集成度的迅速提高，迫切要求采用大直徑的直拉硅單晶拋光片。超純及完整晶體結構的硅晶體是一條長長的價值鏈的起點。沒有硅晶體就沒有半導體、光電子、通訊技術及光電技術。硅晶體棒用于制作晶圓，晶圓是半導體工業(yè)中制作芯片的根底材料。硅材料的另一個大的需求來自太陽能。從長遠看，世界上一半以上的能源生產要采用可再生能源。可再生資源主要有風、水、太陽能。太陽能直接轉換成電能〔光電效應〕靠太陽能電池完成。電池的原材料是帶特定晶體結構的硅。專家預測：在今后的十年，結晶硅將在太陽能電池的生產中成為在、最主要的材料。硅片工業(yè)目前在生產與市場方面已經形成了壟斷，日本、德國等國的資本控制的八大硅片公司的銷量占硅片總銷量的90%，當前IC用主流硅片是8英寸，并向12英寸過渡。市場調研預測，到2023年，12英寸的硅片的比例將由目前的1.3%增加到21.1%。在IC和太陽能發(fā)電等領域對硅單晶的巨大需求和消費，對其生產能力對生產技術提出了更高的要求。其中生產高純半導體材料的高溫電熱真空爐——硅單晶生長爐正在向大型化、自動化的方向開展。硅單晶生長爐隔熱保溫筒、坩堝、發(fā)熱體等熱場系統(tǒng)元件采用高純石墨、超高純石墨材料制造，產品要求材料的金屬雜質含量要求不超過5~30ppm。同時硅單晶生長爐最主要的易損件的消耗量特別大。根據權威部門統(tǒng)計，一臺小型晶體生長爐〔如12英寸〕每年消耗的石墨坩堝、加熱器、保溫隔熱材料的價值，到達20萬元以上；一臺大型晶體生長爐的熱場系統(tǒng)備件損耗，可達50萬元以上。由于生產大型高純石墨、超高純石墨材料工藝控制難，需要大型的等靜壓設備等，其投資極大。因此，高純石墨尺寸受到限制，經常不能滿足制造較大硅單晶生長爐的熱場零件的要求；另外，石墨脆性大，機械強度不高，使用可靠性不強，使用壽命短。本工程提出的***復合材料單晶生長熱場系統(tǒng)零件的材料及熱場解決方案，經過實踐驗證，對解決以上問題起到了很好的效果。實施本案對開展大型硅單晶生長設備，制造大尺寸的晶體，提升我國微電子技術水平具有極為重大的意義。5、工程擬建地點本工程擬建于國家級常德經濟技術開發(fā)區(qū)內。國家級德山經濟技術開發(fā)區(qū)創(chuàng)立于1998年8月，2005年12月經國務院批準為國家級經濟技術開發(fā)區(qū)。建區(qū)9年多來，開發(fā)區(qū)堅持“以工業(yè)工程為主、吸引外資為主、出口為主和致力于開展高新技術〞的方針，強調以產業(yè)開展為中心，走產業(yè)興區(qū)之路，通過卓有成效的招商引資工作，目前入區(qū)工業(yè)企業(yè)106家，其中三資企業(yè)40家，內資企業(yè)66家，入區(qū)企業(yè)根本上實現了由單個到群體的轉變，區(qū)內產業(yè)也正由零散向集成轉變。到目前為止，區(qū)內共完成根本建設投資120億元，移動土石方近億立方米，完成13億元人民幣的根底設施投資任務，各項建設工作都取得了十分顯著的成績。目前，區(qū)內主次干道已拉通28條，總長60公里;6座大型跨線橋已經竣工通車；已經完成12.84公里，架設鐵塔33座的三回超高壓線路的改道工程，2個110千伏的變電站已經投入使用，目前區(qū)內日供電能力已經到達240萬千瓦時；2座日供水10萬噸的自來水廠已經投入運行；日處理能力8萬噸的污水凈化中心已經正式營業(yè)；裝機容量為10萬門的程控大樓，現已開通20000門程控和高速寬帶通訊網，實現了與156個國家和地區(qū)通信聯(lián)網；投資1400多萬元的電視發(fā)射塔已經正式投入使用。目前，德山經濟技術開發(fā)區(qū)已經形成了以三一重工、光南摩托為主體的先進制造工業(yè)，以LG曙光、長海視聽、中芯數碼為主體的電子信息產業(yè)，以華天鋁業(yè)、長沙力元、瑞翔為主體的新材料產業(yè)，以中糧、可口可樂、常德娃哈哈、荷蘭泰松、喜瑞來速凍系列為主體的食品飲料產業(yè)，以金沙利彩印、金和包裝、星沙包裝為主體的輕印產業(yè)等五大產業(yè)格局。2003年年底，區(qū)內累計完成總產值250億元。德山經濟技術開發(fā)區(qū)位于常德市星沙鎮(zhèn)，地理位置優(yōu)越，交通十分便利。開發(fā)區(qū)以西5公里毗鄰京廣復線鐵路大動脈，北京至深圳107國道，成都至廈門319國道和京珠高速公路穿區(qū)而過，構成南北東西交通優(yōu)勢。同時，開發(fā)區(qū)內已經建成具有一定規(guī)模的物流根底設施，即星沙物流中心，可為入區(qū)企業(yè)提供完善的物流效勞。6、工程預期目標***復合材料單晶生產熱場工程總體規(guī)劃占地250畝，總投資56072萬元，總建筑面積1萬平方米〔全部為標準工業(yè)廠房〕固定資產投資3466萬元。工程建設預期目標：形成年產***復合材料200噸/年、碳/石墨材料4000噸/年的生產能力。7、工程主要建設條件本工程市場前景較好，市場容量大；工程生產所需能源有保障，來源穩(wěn)定可靠；工程建設資金有保障；工程建設地政府對工程建設大力支持，工程用地落實，建設地域交通方便，施工條件良好，建設工程的主要條件根本具備?！捕彻こ讨饕洕夹g指標工程建設主要經濟技術指標見表1-1。***復合材料單晶生產熱場工程主要經濟技術指標表1-1序號指標名稱單位指標備注1工程產品規(guī)模1.1年產***材料噸/年2001.2年產炭/石墨材料噸/年40002主要原材料、燃料消耗2.1石墨噸/年38002.2炭纖維坯體噸/年2002.3炭源氣體噸/年15002.4惰性氣體噸/年25003工程總定員人11404工程占地畝2505工程總投資萬元560726年平均銷售收入萬元354207財務評價指標7.1財務凈現值萬元77.367.2內部收益率%17.717.3投資回收期年7.88建設工期年3建設***復合材料單晶生長熱場系統(tǒng)工程，能促進德山經濟技術開發(fā)區(qū)及整個常德市工業(yè)開展，加快地方產業(yè)結構調整，增加人民收入；同時可拓寬就業(yè)渠道，保持工程區(qū)社會經濟的可持續(xù)健康快速開展。本工程建設符合國家產業(yè)政策，符合國家的投資方向，當地政府大力支持，建設條件具備，工程技術方案切實可行，市場前景廣闊，經濟效益良好，社會效益明顯，工程建設是必要的也是可行的。第二章市場預測〔一〕產品市場供給預測1、國內供需現狀國內現有生產硅單晶的設備600余臺，近年來，每年遞增200臺左右。目前的設備主要拉制從3〞至6〞，少量為8〞的晶棒。由于單爐投料量僅為幾十公斤，因此，多采用高純石墨制造坩堝，而這些高純石墨多為進口冷等靜壓石墨。16英寸的熱系統(tǒng)的隔熱保溫套，那么多為進口件。相當一局部較大型的進口設備，其熱系統(tǒng)完全依靠進口。C/C復合材料熱場系統(tǒng)研究組，為滿足半導體工業(yè)的要求，與西安理工大學單硅晶基地、有研硅股等單位合作，對C/C復合材料熱場系統(tǒng)進行試驗和使用。在西安用C/C復合材料制作的12＂坩堝(Φ306mm)及加熱器,裝在加有橫向磁場的TDR-62上，使用情況很好。2、國外的開展現狀1993年東芝陶瓷申請的美國專利介紹用二維C纖維織物繞制作成Si單晶生長爐坩堝坯體，浸漬樹脂后碳化制成坩堝。隨后，在1997年美國Walsh等用三維C/C復合材料制造了Si單晶生長爐用坩堝堝幫、堝托、發(fā)熱體、隔熱屏及支撐塊等；Metter等人制備的高純C/C復合材料，制造的硅單晶生長爐的熱場零部件，通過一系列的高溫處理，金屬雜質含量控制到很低的程度。1999年，Kawashima等采用C/C復合材料在硅單晶生長爐的底部設置一個容積等于坩堝的容積的環(huán)槽，在硅單晶生長爐出現意外漏硅時，可以防止其他熱場零件受到損傷。東洋炭素、SGLCarbonComposites，Inc.等國外廠商在其產品介紹中,也提到C/C復合材料制造單硅晶生長爐的坩堝、發(fā)熱體等產品。其中提到的個別產品已經投入使用，大多數那么仍處于研究階段?！捕钞a品目標市場分析1、目標市場確定超高純及晶體結構完整的硅晶圓是半導體工業(yè)中制作芯片的根底材料。集成電路的出現及開展，使人類步入了微電子時代。隨著微電子元件尺寸小型化、管芯面積大型化與LSI集成度的日益提高，硅單晶生長技術裝備面臨新的挑戰(zhàn)。為改變我國集成電路用關鍵根底材料技術水平低、品種不配套、產業(yè)化規(guī)模小、關鍵根底材料依賴進口的局面，國家科技部設立了微電子配套材料專項，選擇12英寸硅單晶拋光制備技術研究作為首次研究任務，并要求12英寸硅單晶拋光片形成小批量生產能力，到達0.13~0.10μm集成電路技術要求。實施該工程第一個要解決的是12英寸硅單晶生長技術與裝備的問題，大尺寸的熱場系統(tǒng)的關鍵元件的設計制造技術，也迫切需要解決。本工程產品的銷售市場主要集中在長江三角洲、珠江三角洲、環(huán)渤海地區(qū)等電子產業(yè)興旺地區(qū)，上述地區(qū)的客戶對本案提出的方案有濃厚的興趣。2、主要競爭對手情況硅單晶爐熱場的市場目前主要由兩局部組成：***復合材料制件市場由日本的東洋炭素、東海、吳羽化工等3家占領；而高純石墨件這局部，那么是主要由國內的一些廠家進口日本東洋炭素公司的石墨加工而成。國內現在有幾家在上大尺寸高純石墨工程。同時，從近一年的復合材料熱場零件的試用過程中，許多原來制造石墨件的廠家也準備生產與***復合材料相似的產品。國內還沒有生產當今世界上的主流產品12英寸硅單晶的設備，國內的設備只用來生產8英寸的硅棒。而且該設備使用的坩堝、保溫隔熱件等整個熱場系統(tǒng)依靠進口。國外大型硅單晶生長設備的熱場系統(tǒng)均由國外廠家的產品配套，其中吳羽公司的產品市場占有率最高。中國、歐美市場幾乎全部為其所壟斷。但是，在硅行業(yè)迅猛開展的今天，其生產能力有限，市場空缺較大。迅速實現硅單晶生長爐的熱場國產化，對開展我國的IT產業(yè)的意義極大。3、工程的市場優(yōu)勢由于國外公司控制了該類產品的市場，產品價格奇高。所以，與國外對手相比擬，本工程的產品有較大的價格優(yōu)勢。同時，由于德山經濟技術開發(fā)區(qū)***新材料擁有自主知識產權，通過前期的產品研究開發(fā)，掌握了對生產的主要設備的技術要求及各項具體措施，摸索出了材料制備的主要工藝過程及相關技術參數，已先一步于國內競爭對手生產出了滿足工業(yè)應用要求的產品。在技術上領先于國內對手；對于國際上的競爭對手，通過努力控制生產本錢，在價格上也應當具有優(yōu)勢。通過大量的、多方位的工業(yè)性試驗，了解了市場需求和使用要求及其細節(jié)，減少了盲目性，降低了風險；通過試驗和使用與使用方有較多的溝通，與客戶建立了良好的關系?！踩晨傮w營銷思路根據產品的目標市場定位、產品定位及競爭力的研究結論，在市場營銷戰(zhàn)略上，應注意兩個方面：一是建立完善的銷售及售后效勞網絡，由銷售工程師針對客戶的使用和信息進行調研，以滿足向高附加值產品開展的要求。二是在產品質量無較大差距的情況下，價格就成為高度敏感的因素，為提高產品競爭力，要發(fā)揮低本錢策略的作用，充分利用自身優(yōu)勢，開展穩(wěn)定而靈活的銷售機制。本工程的產品價格的制定，原那么上以國外同等質量的相同產品的價格為根底，較之低5~20%。第三章建設用地規(guī)模與產品方案〔一〕建設用地規(guī)模確定工程建設規(guī)模遵循的根本原那么：●合理經濟規(guī)模；●市場容量；●企業(yè)本身的資金、資源、原材料以及外部協(xié)作條件等通過對工程規(guī)模建設影響的因素進行了綜合考慮，確定了工程的建設規(guī)模，本工程建設需用占地250畝，經研究決定，特在德山經濟技術開發(fā)內購地250畝，用于開發(fā)此工程。〔二〕產品方案1、產品方案構成工程建成以后，公司以生產、加工熱場系統(tǒng)的保溫隔熱材料及坩堝為主，生產局部的大型發(fā)熱體。針對這些產品的高純度要求，對進入生產線的原材料的純度、生產線的潔凈度，進行嚴格控制，保證產品的純度和質量；材料的生產制造工藝、產品的機械加工、產品的轉運、包裝等過程要進行嚴格控制，在材料及產品的成型過程中，合理安排提純工藝處理，保證產品的高質量，提高產品的純度。根據產品的品種、規(guī)格多的特點，產品開發(fā)需要一項一項進行，爭取在3年內，公司的產品能夠覆蓋大局部或全部的硅單晶生長爐的熱場系統(tǒng)，同時逐步擴大到其他的晶體生長設備，進而擴大到其他的高技術領域。2、產品方案的目標公司成立以后，主要是以硅單晶生長爐的坩堝、保溫筒和固化保溫氈為主要產品，重點針對國內當前面大量廣的16英寸熱場系統(tǒng)。等到該產品市場較為穩(wěn)固以后，再開發(fā)其他系統(tǒng)的熱場零件。公司熱誠與科研院所、企業(yè)合作，研究硅單晶生長爐對熱場零部件的使用要求，研究C/C復合材料制造的熱場零件的特性，掌握C/C復合材料在單晶生長爐上的特殊性和規(guī)律性，滿足硅單晶生長爐具的其他性能要求。自主開發(fā)，突破關鍵技術，實現C/C復合材料制造硅單晶生長爐熱場零部件的國產化。配合863方案專項方案：●及早研制出完全能滿足IC級單晶Si生長爐拉制Ф300mm晶棒的坩堝〔坩堝直徑在600mm左右〕；●研制出拉制Ф300mm硅晶棒的單晶棒的單晶生長爐用發(fā)熱體(發(fā)熱體的直徑在Ф800mm左右);●通過物理機械性能檢測,材料的抗拉強度到達普通高強石墨的3倍以上;金屬雜質含量控制在100PPm以內；●實現C/C復合材料單晶硅生長爐熱場的工業(yè)化生產;密切與用戶合作,調整制造熱場材料的設計和拉晶的工藝參數,將產品做到令用戶十分滿意。第四章場址選擇〔一〕場址所在位置現狀1、地點與地理位置本工程的選址充分考慮工程的市場需求、物流本錢等因素。同時，工程選址將充分考慮工程物流量主要通過公路和航空等物流通道向全國輻射的開展目標。經征詢專家意見，本工程擬選址在德山開發(fā)區(qū)內、運輸條件較好、周圍產業(yè)根底雄厚并且離城區(qū)不遠、可依托德山開發(fā)區(qū)有關福利等根底設施。該廠址位于德山開發(fā)區(qū)，開發(fā)區(qū)緊鄰107高速公路，距星沙物流中心2公里，生產用原料及輔助材料以及生產的深加工系列產品，可通過公路、航空等方式運輸，交通運輸條件十分便利?！捕硤鲋方ㄔO條件1、自然條件德山經濟技術開發(fā)區(qū)的地理環(huán)境十分優(yōu)越工程區(qū)工程地質情況，根據《中國地質裂度區(qū)劃圖〔1990〕》勘察，德山地區(qū)地震最高裂度為=6\*ROMANVI度。根據水質分析結果，按《巖土工程勘察標準〔GB50021—94〕》有關標準測定，整個開發(fā)區(qū)內地下水有關標準測定，對砼無腐蝕性。氣候條件〔1〕氣溫年平均氣溫：17.2最冷月平均氣溫：4.7最熱月平均氣溫：29.4極端最低氣溫：-11.3極端最高氣溫：43〔2〕降水量年平均總降水量：1393mm一日最大降水量：192.5mm〔3〕濕度最冷月平均相對濕度：81%最熱月平均相對濕度：75%〔4〕風風速年平均：2.7m/s主導風向和風速：夏季NNW2.6m/s冬季NNW2.8m/s30年一遇最大風速：23m/s〔5〕最大積雪深度20cm〔6〕最大凍土深度5cm〔7〕年雷暴日數49.5天〔8〕全年日照時數1677.1小時2、城鎮(zhèn)規(guī)劃及社會環(huán)境條件德山經濟技術開發(fā)區(qū)位于常德市東郊星沙鎮(zhèn)，是國家級經濟技術開發(fā)區(qū)，規(guī)劃控制面積38.6平方公里，隨著開發(fā)區(qū)投資者的增長，規(guī)劃控制面積將進一步擴大。近年來，由于開發(fā)區(qū)得天獨厚的區(qū)位優(yōu)勢、完善配套的根底設施建設和讓利于投資者的各項優(yōu)惠政策，吸引了眾多國內外的投資者。3、交通運輸條件德山經濟技術開發(fā)區(qū)為本工程提供了方便、快捷、高效、暢通無阻的交通運輸條件，有效地保證了各種原材料的入廠和各種產品的外運。第五章技術方案、設備方案〔一〕技術方案1、生產方法材料的制備主要采用化學氣相沉積和化學氣相滲〔CVD和CVI〕，及液相滲〔浸漬〕增密的方法。2、工藝流程炭纖維↓增強坯體〔1維，2維，3維，N維纖維坯體〕↓↓↓熱固樹脂熱塑性瀝青碳氫氣體↓↓↓固相熱解炭1000~1500℃液相熱解炭帶壓力/不帶壓力氣相熱解炭800~1200℃↓↓↓浸漬浸漬切削加工↓炭化1000~1500℃↓熱處理1500~2200℃熱處理2200~2750℃熱處理2000~↓↓↓***復合材料圖1***復合材料的制造工藝流程3、工藝技術來源由于該材料是重要的戰(zhàn)略材料，興旺國家對氣設備和工藝均實行嚴密封鎖，工程的工藝技術主要靠自主研究與開發(fā)。4、方案的物料消耗定額表每公斤復合材料消耗的各類材料(Kg)及電能如下：原料產品炭纖維碳源氣體惰性氣體水石墨電(度)***復合材料(致密)0.371410001000***復合材料(低密)0.9242000.96300炭/石墨制品2410020〔二〕主要設備方案1、主要設備選型該工程的設備有材料的生產設備和加工設備。該復合材料的特點及產品的特定要求，迫使工程單位不得不自己開發(fā)主要得生產設備。待制造得產品除了要求純度高、金屬雜質含量很低以外，有的結構尺寸很大，壁很??；有的尺寸很大，要求材質密度很低；有得產品要求中間密度低，表層極為致密；有的要求強度高，耐蝕、耐熱震性能好。材料的生產設備有坯體制備設備，材料浸漬固化設備，炭化爐，石墨化爐，化學氣相沉積爐等；考慮設備要適應、涵蓋主要產品的制造要求，這些設備的恒溫區(qū)尺寸直徑到達1.3m，高度要求到達1m。加工設備那么有大型車床，中型車床，鋸床，刨床等。前者全靠自己設計制造；或者可以在市場上購置。2、主要設備來源工程的主要生產設備為大型、非標、專用設備，主要靠自主研制開發(fā)。這種大型設備，國際上只有美國、前蘇聯(lián)等少數國家能生產，國內原有的大型設備，均為引進設備。由于該設備是生產有重大的戰(zhàn)略地位的材料的設備，興旺國家明確規(guī)定禁止出口。公司組織力量進行攻關，對這些設備進行設計和制造，能按時交付使用。3、方案的主要設備清單●自主開發(fā)大型和超大型的電阻加熱爐，實現大型C/C復合材料工件的化學氣相沉積、炭化、高溫熱處理等工藝過程?！駷榧铀僭雒苓^程或能夠制造尺寸大于設備能力的零件，需要制造大型浸漬樹脂和瀝青的設備●為了保證最終產品的純度，材料制備過程中需要屢次提純，需要開發(fā)提純工藝和完善提純處理裝置●材料需要進行機械加工，獲得零件的最終的幾何形狀和尺寸。公司需要添置多種機械加工設備。如數控車床、普通車床、大型臥式車床、立式車床等等●為了到達精密的幾何形狀和尺寸精度，還需要精密磨床和機械加工中心●為了解決制造過程中所需的工裝、模具、刀具，要對成品進行精密的切分，需要快走絲的線切割機床和電火花機床等●需要專用的大型真空包裝設備。第六章主要原材料、燃料供給〔一〕主要原材料供給1、主要原材料品種該工程的原材料主要是炭纖維及炭纖維織物制品：炭布、炭纖維氈體。2、主要輔助材料品種輔助材料有樹脂、炭源氣體、氮氣等。3、原材料、輔助材料來源炭纖維及其制品是委托其它單位加工。國內制造這種坯體或織物的廠家根本能滿足供給。同時，公司將努力與廠家建立良好關系，尋求多處材料供給商，保證原材料的供給?！捕衬茉垂┙o該產品生產過程主要消耗電能。目前的容量為630KVA.年耗電量為36萬度。液化石油氣或天然氣貨源充足，年耗量約1500噸。〔三〕主要原材料價格1、主要原材料、燃料價格預測序號名稱價格備注1纖維坯體800-1000元/公斤2碳源氣體7元/公斤液化石油氣3高純氮氣3元/公斤4氬氣20元/公斤2、編制主要原材料、燃料年需要量表各原材料、燃料的年需求量分別為碳纖維坯體200噸；石墨3800噸；碳源氣體1500噸；惰性氣體2500噸。序號名稱單位需求規(guī)模1碳纖維坯體噸2002石墨噸38003碳源氣體噸15004惰性氣體噸25005水噸440006電度3600000第七章總體布置、運輸與公用輔助工程〔一〕總體布置總平面布置的原那么和功能劃分●滿足城市總體規(guī)劃的要求，嚴格執(zhí)行國家有關的政策、法規(guī)和法律，提高利用率?！駶M足國家現行的防火、防噪、衛(wèi)生、平安等標準、規(guī)定的要求；●功能分區(qū)合理，物流短捷、交通順暢；●近期建設與遠期開展相結合，協(xié)調好近遠期工程的銜接，以及功能轉換，立足現在，適當超前，合理、節(jié)約用地，高標準規(guī)劃、高標準建設，一次規(guī)劃，分期建設，做到宏觀可控，微觀可調，以適應今后的市場規(guī)模的不斷調整和更新的需求?！捕硤鰞韧膺\輸1、場外運輸量及運輸方式由于本工程生產的是高科技產品，不同于群眾化產品，所以本工程的廠外運輸量比擬小，運輸任務比擬輕。2、場內運輸量及運輸方式車間之間的物料，由小型翻斗車及人力推車運輸，生產的中間產品及成品采用內燃叉車運輸。廠區(qū)道路方案全長3500米，其中干道長1500米，路面寬15米3、運輸設施及設備廠區(qū)外的運輸如原材料的進廠和產成品的出廠，均委托德山開發(fā)區(qū)內的物流公司代理完成，以期合理利用資源，降低投資本錢和生產本錢，提高資金的利用效率。廠區(qū)內物料的運輸，由本企業(yè)自行完成，主要運輸設備為內燃叉車、小型翻斗車，極小量的物料運輸可以采用人力手推車完成?！踩彻幂o助工程1、給排水工程給水工程。消防用水量按《建筑防火標準》有關規(guī)定：室外消防用水量為15升/秒；室內消防用水為10升/秒。廠區(qū)室外消火栓布置間距＜120m。消防給水與生產給水合并同一管網。外部給水德山經濟技術開發(fā)區(qū)內也有2座日供水為10萬噸的自來水廠，均已投入使用，本工程的建設、生產、生活用水由自來水廠供給，能夠保證本工程的用水需要。2、供電工程設計依據及范圍供電設計嚴格按照《民用建筑設計標準》〔JGJ/T16-92〕、《建筑物防雷設計標準》〔GB50057-94〕、《供配電系統(tǒng)設計標準》等進行設計。供電方案本工程用電電源由德山開發(fā)區(qū)供電所統(tǒng)一考慮，在廠區(qū)范圍內新建變電設施，消防應急負荷140KW。按標準規(guī)定，本工程除消防用電為一類負荷外，其余用戶二類用電負荷。照明配電電源引自本廠區(qū)變電設備，正常照明采用密集型母線槽供電，事故照明采用雙電源回路自動切換。防雷局部按三類防雷建筑物設置，利用土建根底做接地裝置。計算機系統(tǒng)接地單獨設置：接地采用TN-C-S系統(tǒng)，接地電阻小于4歐姆。3、通信設施德山開發(fā)區(qū)內，21層高裝機容量為10萬門的程控大樓已投入使用，國際互聯(lián)網出口帶寬為64KBPS，現已開通6000門程、控，實現了與156個國家和地區(qū)的通信聯(lián)網。德山開發(fā)區(qū)內的裝機容量能夠滿足本工程的運行所需的通訊要求。4、綠化為了保護與創(chuàng)造工廠良好的生產、工作環(huán)境，展示美化的廠容廠貌，本工程在主體設計的同時同步考慮工廠的綠化設計，以充分利用和發(fā)揮綠色植物調節(jié)氣候、凈化空氣，同時集隔離、防風、消聲、吸塵、固土、襯托建筑群體、組織藝術空間、豐富自然色彩的多種功能作用與效果。廠區(qū)綠化設計的樹木花草配置應依據廠區(qū)總平面布置，豎向、道路及管線綜合布置等的要求，適應當地氣象、土壤、生態(tài)習性與防護性能，在不影響建筑物的自然采光通風，不阻礙生產操作、交通儲存與設備架設的前提下，滿足防水、防爆和衛(wèi)生條件要求。第八章節(jié)能、節(jié)水措施〔一〕概述本設計遵循中國國家節(jié)能方針，在保證平安生產的前提下，盡可能為企業(yè)建設、生產創(chuàng)造合理的節(jié)能條件?！捕彻?jié)能措施1、車間、庫房內無采暖情況下采取節(jié)能設計，增加采光面積或采用屋面采光板可節(jié)約照明能源。2、衛(wèi)生器具采用節(jié)水型器具。3、盡量采用循環(huán)水，使生產水得到重復利用。4、選用低損耗高效變壓器，合理選擇變壓器電容，使變壓器在經濟方式下運行。5、選用節(jié)能型電容、光源和燈具，合理進行無功補償，減少無功損耗。第九章環(huán)境影響評價〔一〕工程建設和生產對環(huán)境的影響1、工程生產對環(huán)境的影響本工程生產是利用炭纖維坯體增強、氣體或液體增密形成基體生產材料，再經過機械加工，形成坯體和具有特定形狀和尺寸的零件。材料生產中不產生廢水、廢渣，極少量的廢氣通過冷凝塔冷卻之后，無色、無味、無毒害。機械加工過程中產生的灰塵，采用箱式布袋收塵裝置回收，盡量減少空氣中的揚塵，保證空氣較高的潔凈度；回收的切屑要進行綜合利用。由于該產品的純度和結晶度要求極高，局部生產場地要建成無塵車間。本工程無噪聲污染，工程所有設備的運行和生產操作，均符合國家的《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》〔GB12348-90〕要求，即晝間噪聲控制在65分貝以下、夜間噪聲控制在55分貝以內。〔二〕環(huán)境保護措施方案1、工程設計符合國家環(huán)境保護法律法規(guī)和環(huán)境功能規(guī)劃要求2、工藝設計積極采用不產生或少產生污染的新技術、新工藝、新設備，最大限度的提高資源、能源利用率，盡可能在生產過程中把污染物減少到最低限度。3、堅持污染物排放總量控制，達標排放。建設工程產生的各種污染或污染因素，必須在符合國家或省頒發(fā)的排放標準和有關法規(guī)后，方可對外排放。4、環(huán)保工程設計應因地制宜的采取行之有效的治理和綜合利用技術。防止二次污染。5、堅持“三同時〞原那么。環(huán)境治理設施與工程建設的主體工程應同時設計、同時施工、同時投產使用。6、在工程建設中將嚴格遵守國家計委、國家環(huán)境保護委員會頒發(fā)的《建設工程環(huán)境保護設計規(guī)定》，確保本工程建成后對環(huán)境不造成污染，實現衛(wèi)生達標。7、環(huán)境綠化。建筑平面布置充分利用現有的空地進行綠化，種植花草樹木、草坪、綠籬。提高綠化面積，可作為凈化空氣、調節(jié)氣溫、改善勞動條件、保護和美化環(huán)境的重要措施，從而可減少生產對環(huán)境的污染?！踩抄h(huán)境影響評價通過對工程建設和生產過程中各種污染源、污染物及相關治理措施的分析，我們認為：1、工程建設根本對環(huán)境不會造成大的影響，可以接受；2、根據工程建設和生產過程中遇到的具體問題，及時采取有效措施防止污染的發(fā)生。第十章勞動平安衛(wèi)生與消防〔一〕勞動平安1、工廠原料、成品的存在形態(tài)在整個煅燒、蒸壓、粉磨生產過程中，原料主要以塊狀物料形態(tài)存在，成品主要以粉狀形態(tài)存在，在整個生產過程中，有少量的粉塵隨其輸送的氣流外逸或隨廢氣排放到大氣環(huán)境中。2、職業(yè)衛(wèi)生概況〔1〕粉塵：操作人員長期吸入粉塵，會對肺部及身體帶來一定程度的損害，在本工程中揚塵較大的生產點均設置了收塵設備，對工作環(huán)境進行凈化，其他工藝銜接點均采用密封墊密封，使其在密封裝置中運行，排氣點均經收塵設備處理后排放室外，以保證車間空氣含塵濃度符合國家衛(wèi)生標準?！?〕噪音：噪音時一種惡性刺激源，它對人體的危害較大，除聽力損傷外，還使工作效率下降，失誤操作和工傷事故增多，在本項生產線中的磨機房屬主要聲源，且屬噪音設備，本工程從以下幾個方面來控制其危害：●從廠區(qū)布置上盡量減輕噪音危害，把強噪音車間和辦公樓及一般可別離車間分開隔離，把同類型的噪音聲源集中布置，減少噪聲污染面?！裨谠O備選型上，選用性能好，低噪音的設備。●對不同要求的控制室、操作間，采用相應的隔音、消聲設施?！?〕其他勞動保護采取相應的勞動保護措施及發(fā)放相應的勞動保護用品，以保護操作人員的平安?！捕成a事故及防范為了減少生產事故，在保障生產設備平安運行的情況下，防機傷和防電傷方面將采取以下措施。1、各生產車間的機械設備的傳動局部均設置防護欄桿。2、凡集中控制的電機均在機旁設有停車按鈕及可解控開車、并帶鎖匙的按鈕。3、主要車間的照明均采用雙電源，手動切換，保證停電時的人身平安。4、所有電氣設備均應有可靠的接地裝置，防止發(fā)生觸電事故?！踩陈殬I(yè)危害的防護主要從以下兩方而著手：改善勞動條件和改善操作環(huán)境。1、改善勞動條件合理有效的采用生產自動控制，減少或取消職工與強噪聲設備和揚塵點的接觸次數和時間。2、改善操作環(huán)境盡可能的采用集中控制或局部的控制室集中控制，保證控制操作人員的操作環(huán)境〔四〕消防設施1、消防平安設置的依據和原那么該工程的建筑為單層建筑，根據《消防法》及其它有關消防的法律法規(guī)，并根據《建筑設計防火標準》要求和工程的火災危險性定類，該工程區(qū)域內同一時間火災次數按一次考慮，其消防用水量為600m3。室外消防用水量為35L/s，火災延續(xù)時間按3小時計，室內消防用水量為10L2、消防平安的綜合措施●設置合理的消防給水系統(tǒng)。區(qū)域室外消防利用城市給水管網壓力泵用低壓制供水，在工程建設區(qū)域內外給水管網上設置一定數量的地上式室外消火栓和一定數量的消防水泵結合器。●工程多數建筑屬于單層建筑，耐火等級分別為一、二級，根本屬2類建筑、2級防火?！裨O置防火防煙分區(qū)和平安疏散。各建筑設一個防火分區(qū)，各建筑有兩個豎向封閉樓梯，有利于火災時平安疏散人群。●其它消防措施。在每一建筑物內都要配備一定數量干粉滅火器?！袼邢涝O施都要通過當地消防部門的檢查和驗收，方可投入使用。第十一章組織機構與人力資源配置〔一〕組織機構1、工程法人組建方案合資雙方按照國家有關法規(guī)組建公司，暫定名為“德山經濟技術開發(fā)區(qū)***新材料位于德山開發(fā)區(qū)內，占地30畝，注冊資金2000萬元人民幣.2、管理機構組織方案和體系圖股東會股東會董事會監(jiān)事會總經理行政部財務部生產部供儲部銷售部一車間二車間銷售部研發(fā)部3、機構適應性本工程為高資金密集型、高技術密集型工程，公司將投入較大力量，進行新設備、新技術、新工藝、新產品的研發(fā)，保持技術水平的領先地位和強勁的市場競爭能力。為保持技術創(chuàng)新，緊跟新材料領域的國際開展趨勢，將保持設置機構的靈活性?！捕橙肆Y源配置1、勞動定員數量及技能素質要求公司開工投產所需雇員為600人，所有員工均要求大專以上學歷，技術人員要求本科以上學歷，同時爭取在3年內本科以上學歷及中級以上職稱者占全體員工的70%以上。2、職工工資福利根據我國法律、法規(guī)和有關人事制度，公司與其雇員簽定能表達每個雇員員工個人素質的勞動合同，所有雇員的薪酬應反映每個雇員的職能、責任、工作業(yè)績表現，并在國內人才市場具有競爭力?！踩硢T工培訓方案工程建設過程中，工程公司應分期分批培訓員工。重點培訓生產線和關鍵崗位的操作人員、管理人員和營銷人員。培訓時間應與工程的建筑施工、設備安裝、設備調試試車、投產以及生產運營等各階段的工作進度相銜接，以保證工程正常生產。第十二章工程實施進度〔一〕工程建設工期本工程建設工期為3年〔二〕施工進度安排本工程施工方案如下：1、2006年3月至2007年9月，土建施工；2、2006年12月至2007年10月，設備采購與安裝；3、2023年1月至2023年10月，設備安裝調試；4、2023年11月，聯(lián)合試車運轉；5、2023年1月，工程竣工交付使用〔三〕工程實施進度表〔橫線圖〕工程2006年3月正式啟動，方案至2023年11月建成，工程建設期為3年，工程進度安排如下工作階段369123691236912土建施工設備采購與安裝設備安裝調試聯(lián)合試車運轉第十三章投資估算與籌資安排〔一〕投資估算依據●國家計委與建設部頒發(fā)的《建設工程經濟評價方法及參數》(第二版)、建設工程投資估算方法、建設工程可行性研究報告編制內容深度規(guī)定及國家的有關政策法規(guī)?！窠ㄖこ藤M用依湖南省建筑工程概算定額和當地工程造價水平估算，不包括建筑物的二次裝修費。●有關部門制定的工程建設其他費用的計算方法和費用標準，以及國家公布的物價指數；●擬建工程各單項工程的建設內容及工程量。●設備費用，按有關報價資料估算?！窨偼顿Y=固定資產投資+建設期利息+流動資金固定資產投資=工程費用+其他費用+預備費用〔二〕估算范圍固定資產投資估算范圍固定資產投資和流動資金。固定資產投資包括辦公樓、生產車間、倉庫、生產設備、配電房、道路、綠化等建構筑物的建筑工程費、設備及安裝工程費、綠化費、其他工程費及工程預備費等?！踩彻こ探ㄔO投資(1)建設投資估算按照2002年國家計委頒發(fā)的《投資工程可行性研究指南》(試用版)的規(guī)定，建設投資由律設投資(不含建設期利息)和建設期利息，流動資金三局部組成．①建設投資(不含建設期利息)估算及依據．建設投資估算是依據紡織工業(yè)部頒發(fā)的《工業(yè)工程建設概預算編制方法及規(guī)定)進行編制的。引進設備價格的計算參照外商公司的報價。國內配套投資在建設期內根據國家規(guī)定考慮了漲價因素，即將分年投資額按年遞增率6%計算到建設期末．建設投資(不含建設期利息)估算額為42542萬元，其中外幣為3454萬美元．外匯按國家外匯管理局1992年6月公布的外匯牌價l美元等于5．48元人民幣計算。建設投資(不含建設期利息)估算見附表1。②固定資產投資方向調節(jié)稅估算．按國家規(guī)定本工程投資方向調節(jié)稅稅率為5%，投資方向調節(jié)稅估算值為2127萬元．③建設期利息估算為4319萬元，其中外匯為469萬美元．建設投資=建設投資+固定資產投資方向調節(jié)稅+建設期利息=42542+2127+4319=48988(萬元)建設投資按靜態(tài)與動態(tài)劃分，各項構成見工程投入總資金估算匯總表(附表2)。(2)流動資金估算流動資金按分項詳細估算法進行估算，估算總額7084萬元．流動資金估算見附表3。工程總投資=建設投資十鋪底流動資金=48988+7084×30%=51113(萬元)工程總資金=建設投資+全部流動資金=(42542--2127+4319)+7084=56072(萬元)(3)資金來源工程資本金為16000萬元，其余為借款，外匯全部通過中國銀行向國外借款，年利率為9％；人民幣建設投資局部由中國建設銀行貸款，年利率為9．72％；流動資金的70％由中國工商銀行貸款，年利率為8.64%。投資分年使用方案按第1年20%，第2年55%，第3年25%的比例分配。各年資金使用及資金籌措計算如下：①工程建設投資(不含建設期利息)與固定資產投資方向調節(jié)稅總和為44669萬元，分3年按比例投入；工程流動資金為7084萬元，按生產負荷估算逐年投入．第1年8935萬元，其中人民幣5148萬元，外幣691萬美元(折人民幣3787萬元〕；第2年24570萬元，其中人民幣14158萬元，外幣l900萬美元(折人民幣10412萬元)；第3年11164萬元，其中人民幣6435萬元，外幣863萬美元(折人民幣4729萬元〕；第4年生產負荷70％，投人流動資金，計5081萬元：第5年生產負荷為90％，新增流動資金1336萬元：第6年達滿負荷，再增流動資金667萬元．②工程資本金16000萬元，除掉第4年用于鋪底流動資金2125萬元外，剩余13875萬元按投資比例用于建設投資(不含建設期利息)和固定資產投資方向調節(jié)稅。資本金在第1~4年投入數額分別為2775，7631，3469，2125萬元。③工程借款用于建設投資(不含建設期利息)和固定資產投資方向調節(jié)稅為30794萬元，用于建設期利息為4319萬元，用于流動資金為4959萬元，總借款數額為40072萬元。人民幣各年借款本金分別為2373，6527，2966，2956，1336，667萬元，人民幣各年建設期利息分別為115，559，1075萬元，建設期末借款本息為13615萬元．外幣各年借款本金分別為691，1900，863萬美元(折人民幣分別為3787，10412，4729萬元)，外幣各年建設期利息分別為31，150，288萬美元(折人民幣分別為170，822，1578萬元)，建設期末借款本息之和為3923萬美元(折人民幣21498萬元)。綜上，人民幣和外幣建設期借款本金為30794萬元，建設期利息為4319萬元，長期借款建設期本息之和為35113萬元。投資使用與資金籌措方案見附表4。4)產品本錢和費用估算依據(以100％生產負荷計)①外購原材料費15748萬元，含進項增值稅2288萬元；②外購燃料動力費2052萬元，含進項增值稅298萬元；③全廠定員為1140人，工資及福利費按每人每年2800元估算，全年工資及福利費為319萬元(其中福利費按工資總額的14％計取)，④固定資產桉年限平均法折舊，折舊年限為15年，預計凈殘值率為5．5％；⑤修理費取折舊費的50％；⑥無形資產按10年攤銷，其他資產按5年攤銷；⑦工程外匯借款歸還擬在投產后以1：6的比價購置調劑外匯，按7年等額還本，故財務費用中應考慮匯兌損失；⑧其他費用868萬元．其中其他制造費79萬元。5)其他數據(1)產品銷售價格(含稅)為15400元／噸，產品繳納增值稅稅率為17％，城市維護建設稅稅率為4％，教育費附加稅率為1％。(2)企業(yè)所得稅稅率為33％，盈余公積金和盈余公益金在還清長期借款后分別按稅后利潤的10％和5％計取。(3)基準折現率為12％。第十四章財務評價〔一〕年銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算***材料年產200噸，屬國內外市場較緊俏產品，在一段時間內仍呈供不應求狀態(tài)，經分析論證確定產品銷售價格，每噸出廠價(含稅)按154000元計算。年銷售收入估算值在正常年份為35420萬元。產品繳納增值稅，增值稅率為17％；年銷售稅金及附加按規(guī)定計取，城市維護建設稅按增值稅的4％計取，教育贊附加按增值稅的1％計?。Ｉa年份增值稅為2561萬元，銷售稅金及附加的為128萬元。正常年份(100％負荷)銷售稅金及附加和增值稅計算如下：增值稅=銷項稅—進項稅(2)城市維護建設稅=2561×4%=102(萬元)(3)教育費附加=2561×1％＝26〔萬元〕年銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算見附表11。〔二〕產品本錢費用估算產品總本錢費用估算正常年為23815萬元，其中經營本錢正常年為20454萬元．總本錢費用估算見附表10。本錢費用估算說明如下：(1)主要投入物的定價原那么為了與產品銷售價格相對應，所有的原材料、輔助材料及燃料動力價格均以近幾年市場已實現的價格為根底，預測到生產期初的價格。特別對于占比重較大的原料A進行了分析論證。該種原料在市場上趨于供求平衡，并且在一段時期內平衡狀態(tài)變化不大，所以采用的預測價格是現行市場價格，每噸到廠價按5100元計算。外購原材料及外購燃料動力費用估算見附表6和附表7。(2)固定資產折舊和無形及其他資產攤銷計算固定資產原值計算如下：固定資產原值＝(工程費用+土地費用+預備費)+固定資產投資方向調節(jié)稅+建設期利息＝(34448+612+5052)+2127+4319＝46558(萬元)固定資產按年限平均法計算折舊，折舊年限為15年，年折舊額為2933萬元．固定資產折舊費汁算見附表8。無形資產為1700萬元，按10年攤銷，年攤銷費為170萬元。其他資產為730萬元，按5年攤銷，年攤銷費為146萬元。無形資產及其他資產攤銷費計算見附表9。按照現行的規(guī)定，建設投資中第二局部費用形成固定資產、無形資產和其他資產。其中，建設用地費、專利及專有技術使用費歸入無形資產，生產準備及開辦費歸入其他資產，其余的各項費用都歸入固定資產中。地費用仍歸入了固定資產原值中。(3)修理費計算修理費按年折舊額的50％計取，每年為1467萬元。(4)借款利息計算長期借款建設期利息計算見附表5，生產期間應計利息和匯兌損失計入財務費用。流動資金借款利息計人財務費用，正常年應計利息為428萬元．第4年為例，財務費用計算如下：①外匯利息=21498×9％=1935(萬元)，人民幣長期借款利息=13615×9.72％=1323(萬元)，流動資金利息=2956×8.64%=255(萬元)，第4年利息支出為3513萬元。②匯兌損失。由于工程沒有外匯收入，歸還外匯借款是工程投產后以1：6的比價購置調劑外匯，按7年等額還本，故按建設期外幣借款總額可計算出匯兌總損失．7年匯兌總損失=3923×(6—5.48)=2040(萬元)每年匯兌損失為291萬元．綜上，第4年財務費用=3513+291=3804(萬元)(5)其他費用計算其他費用是在制造費用、銷售費用、管理費用中扣除工費及福利費、折舊費、攤銷費、修理費后的費用。為簡化計算，該費用按工資及福利費的250％計取，每年約為798萬元。土地使用稅每年為70萬元。其他費用共計每年為868萬元。〔三〕利潤總額及分配．利潤總額及分配估算見附表14。利潤總額正常年為8916萬元。所得稅按利潤總額的33％計取，盈余公積金和盈余公益金分別按稅后利潤的10％和5％計?。菜摹池攧沼芰Ψ治?1)工程財務現金流量表見附表12。根據該表計算以下財務評價指標：工程財務內部收益率為17．71％，工程財務凈現值為16297萬元．財務內部收益率大于行業(yè)基準收益率，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求；財務凈現值大于零，該工程在財務上是可以考慮接受的。工程投資回收期為7．8年(含建設期)，小于行業(yè)基準投資回收期10.3年，說明工程投資能按時收回．工程全部投資的累計凈現金流量圖見圖14．1。圖14.1累計凈現金流量圖(2)資本金財務現金流量表見附表13．根據該表計算以下指標：工程資本金財務內部收益率為17．38％；工程資本金財務凈現值為7736萬元。(3)根據利潤與利潤分配表和工程投人總資金估算匯總表計算以下指標：投資利潤率=年利潤總額/總資金×100%=8916/56072×100%=15.9%該工程投資利潤率大于行業(yè)平均利潤率，說明單位投資對國家積累的奉獻水平到達了本行業(yè)的平均水平．資本金凈利潤率=年凈利潤/資本金×100%=5974/16000×100%=37．3％該工程資本金凈利潤率到達較高水平，說明權益性投資有較強的盈利能力?！参濉硟攤芰Ψ治鰞攤芰Ψ治鍪峭ㄟ^對“借款還本付息方案表〞、“資金來源與運用表〞、“資產負債表〞的計算，考察工程計算期內各年的財務狀況及償債能力，并計算資產負債率、流動比率、速動比率和建設投資借款國內借款歸還期。財務方案現金流量表見附表15，資產負債率、流動比率和速動比率等指標計算見附表16。歸還借款的資金來源，在還款期間將未分配利潤、折舊費、攤銷費全部用來還款，但在進行實際工程的還款計算時，可以根據工程的實際情況確定。外匯按7年等額還本，計算利息。建設投資國內借款歸還，在投產后按最大歸還能力計算還本付息。建設投資國內借款歸還期〔從借款開始年算起〕為7.3年，能滿足貸款機構要求的期限，工程具有償債能力。生產期各年歸還建設投資借款本息數額見附表5．〔六〕不確定性分析〔1〕敏感性分析該工程作了所得稅前全部投資的敏感性分析．根本方案財務內部收益率為17.71％，投資回收期從建設期算起為7．8年，均滿足財務判別基準值的要求?？紤]工程實施過程中一些不定因素的變化，分別對建設投資、經營本錢、銷售收入作了提高10％和降低10％的單因素變化對內部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。敏感性分析見表14．1．表14.1財務敏感性分析表析序號項目根本方案投資經營本錢銷售收入+10%-10%+10%-10%+10%-10%1內部收益率〔10%〕17．7116．1919．4714．4720．7322．3512．47較根本方案增減〔10%〕-1．521．76-3．243．024．64-5．242投資回收期〔年〕7．88．197．448．757．166．879．48從表14．1可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內部收益率及投資回收期，其中銷售收入的提高或降低量為敏感，其敏感度系數最大；其次是經營本錢，建設投資最不敏感．敏感性分析圖見圖14．2．圖14.2敏感性分析圖從圖14．2中可以看出，銷售收入和經營本錢對根本方案內部收益率的影響曲線與財務基準收益率的交點(臨界點)分別為銷售收入降低約11％和經營本錢提高約17％，這時，工程的內部收益率才低于基準收益率的水平。盈虧平衡分析分別以還款期間的第一個達產年(第6年)和還清長期借款后的年份(第11年)計算生產能力利用宰表示的盈虧平衡點(BEP)：第6年BEP=9887/〔35420-17800-128-2561〕×100％＝60．2％第11年BEP=6185/〔35420-17800-128-2561〕×100％=41．4％計算結果說明，該頃目在還清長期借款后只要到達設計能力的41．4%，也就是年產量到達0。95萬噸，企業(yè)就可以保本。由此可見，該工程風險較小。從上述財務評價看，財務內部收益率高于行業(yè)基準收益率，投資回收期底于行也基準投資回收期，借款歸還期能滿足貸款機構的要求。從敏感性分析看，工程具有一定的抗風險能力，因此，工程從財務上講是可行的。第十五章研究結論***公司為技術密集、資金密集型企業(yè)，投入高、產出亦高。***復合材料制品、碳/石墨材料制品在軍用、民用領域都有廣泛應用，大到航天、航空設備，小到集成電路塊。硅單晶以其優(yōu)越的性能取代高純石墨必將成為微電子產業(yè)的開展方向，而***公司正是順應了這一時代主流，以開發(fā)、研制有關高科技制品設備、生產質優(yōu)、價廉的硅單晶制品，打破由世界少數幾個國家壟斷此產品和價格的經濟格局。綜上所述，***復合材料單晶生長熱場系統(tǒng)產業(yè)化工程的實施，對于實現技術優(yōu)勢轉化為高新技術產業(yè)優(yōu)勢、專利高科技成果轉化為生產力，促進湖南省高科技新材料產業(yè)化以及湖南省電子產業(yè)的開展意義重大。因此，本工程建設是可行的。附表1建設投資估算表單位：萬元附表2工程投入總資金估算匯總表單位：萬元，萬美元序號費用名稱投資源估算說明合計其中：外匯1建設投資4898839231.1建設投資靜態(tài)局部433663454建筑工程費3466設備及工器具購置費223312029安裝工程費8651870工程建設其他費用5169241含固定資產投資方向調節(jié)稅2127根本預備費37493141.2建設投資動態(tài)局部5622469漲價預備費1303建設期利息43194692流動資金70843工程投入總資金(1+2)560723923附表3流動資金估算表單位：萬元序號工程最低周轉天數周轉次數投產期達產期456789101l121314151617181流動資產6119775285678567856785678567856785678567856785678567856785671.1應付賬款30122066265729522952295229522952295229522952295229522952295229521.2存貨400450465566556655665566556655665566556655665566556655665566原材料606183823632625262526252625262526252625262526252625262526252625燃料60623930834234234234234Z342342342342342342342342在產品572199248273273273273273273273273273273273273273產成品4091727212723262326232623262326232623262326232623262326232623261.2.5其他1.3現金15244949494949494949494949494949492流動負債1038133514831483148314831483148314831483148314831483148314832.1應付賬款30121038133514831483148314831483148314831483148314831483148314833流動資金(1—2)5081641770847084708470847084708470847084708470847084708470844流動資金本年增加額50811336667附表4投資使用與資金籌措方案表單位：萬元，萬美元序號工程合計123456外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計1投資使用56071.69722395752639220205011234147172595111516307751013817508150811335.71335.7667667.021.1不含建設期利息的建設投資44669691378751488935190010412141572457086347296435111641.2建設期利息43193117011528515082255913812881578107526531.3流動資金7084608150811335.71335.7667667.022資金籌措56071.69722395752639220205011234147172595111516307751013817508150811335.71335.7667669.022.1資本金16000277527757631763134693469212521252.2借款40071.6972239572488644520501123470861832011516307404110348295629561335.71335.7667667.02長期借款8511372239572488644520501123470861832011516307404110348用于建設投資30794691378723736160190010412652716936863492929667695用于建設期利息431931701152851508225591381288157810752653流動資金借款4959295629561335.71335.71667667.02短期借款2.3發(fā)行債券2.4融資租賃年末資金節(jié)余O0OOO0O附表5借款還本付息方案表單位：萬元序號工程合計計算期123456789101外匯借款1.1年初本息余額395715191214981842715356122859214614330721.2本年借款1892837871041247291.3本年應計利息10310170822157819351658138211068295532761.4本年坯本付息292385006472944534177390035243348其中：還本214983071307130713071307130713072付息774019351658138211068295532761.5年末本息余額39571519121498184271535612285921461433072O2人民幣借款2.1年初本息余額24889574136151293810109594813312.2本年借款118662373652729662.3本年應計利息60201155591095132312589835781292.4本年還本付息1788620004087514351951460其中：還本136156772830416146171331付息4271132312589835781292.5年末本息余額248895741361512938101095948133103借款合計3.1年初本息余額6445247653511331365254651823310545614330723.2本年借款3079461601693976953.3本年應計利息163302851381265332582916236516849595532763.4本年還本付息49124700688179596937lS36l36243348還本3511337485901723276884402307130?2付息1202332582916236516849595532763.5年末本息余額64452476535113313652546518233105456143307204還本資金來源4736737485901723276887435760377614.1當年可用于還本的未分配利潤249164992652398344394186450046584.2當年可用于還本的折舊和攤銷2245132493249324932493249310331034.3以前年度結余可用于還本資金4.4可用于還款的其他資金附表6外購原材料費用估算表單位：萬元序號工程單位計算期4567891011121314151617181主要外購原材料費1.1原材料A費用萬元8431108401204512045120451204512045]204512045120451204512045120451204512045單價(含稅)元／噸510051005100510051005100510051005100510051005100510051005100數量噸16534.721258.923621236212362123621236212362123621236212362123621236212362123621進項稅額萬元1225157517501750175017'501750175017501750175017501750175017501.2原材料B費用萬元151919532171217121712171217121712171217]21712171217121712171單價(含稅)元／噸160016001600160016001600160016001600160016001600160016001600數量噸94991221313570135701357013570135701357013570135101357013570135701357013570進項稅額萬元2212843153153153153153153153153153153153153151.3原材料C費用萬元291375417417417417417417417417417417417417417單價(含稅)元／噸2：30230230230230230230230230230230230230230230敷量噸12670.716290.9181011810118101181011810118101]8101181011810118101181011810118101進項稅額萬元42546l6161616161616161616161611.4原材料D費用萬元540694772772772772772772772772772772772772772單價(含稅)元／噸240024002400240024002400240024002400240024002400240024002400敷量噸225428983220322032203220322032203220322032203220322032203220進項稅額萬元781011121121121121121121121121121121121121121.5原材料E費用萬元243135353535353535353535353535單價(含稅)元／噸14001400]400140014001400140014001400140014001400140014001400數量噸177228253253253253253253253253253253253253253進項稅額萬元35555555555551.6原材料F費用萬元215277308308308308308308：108308308308308308308單價(含稅)元／噸154154154154154154154154154154154154154154154數量噸13910.47884.819872198721987219872198721987219872198721987219872198721987219872進項稅額萬元3240454545454545454545454545452外購原材料費合計萬元1102414173157481574815748157481574815748157481574815748157481574815748157483外購原材料進項稅額合計萬元160220592288228822882288228822882288228822882288228822882288附表7外購燃料動力費用估算表單位：萬元序號工程單位計算期4567891011121314151617181燃料費1.1煤年費用萬元514661735735736735735735735735735735735735735單價(含稅)元／噸175175175175175175175175175175175175175175175年消耗量噸294633788142090420904209042090420904209042090420904209042090420904209042090進項稅額萬元75961071071071071071071071071071071071071072動力費2.1電年費用萬元7549691077107710771077107710771077107710771077107710771077單價(含稅)元／kw.hO.170.170.17O.170.170.17O.170.170.17O.170.17O.170.170.170.17年消耗量萬kw.h443657036337633763376337633763376337633763376337633763376337進項稅額萬元1101411571571571571571571571571571571571571573其他3.1水年費用168216240240240240240240240240240240240240240單價(含稅)元／噸O.60.60.60.60.60.60.60.6O.60.6O.60.60.60.60.6年消耗量萬噸280360400400400400400400400400400400400400400進項稅額萬元2431343434343434343434343434344外購燃料及動力費合計萬元1436184620522052205220522052205220522052205220522052205220525外購燃料及動力進項稅額合計萬元209268298298298296298298298298298296298298298附表8固定資產折舊費估算表單位：萬元序號年份工程折舊年限計算期1234567891011121314151617181房屋、建筑物15原值3466本年折舊費218218218218218218218218218218218218218218218凈值324830302812259423762158194017221504128610688506324141962機器設備15原值22331本年折舊費140714071407140714071407140714071407140714071407140714071407凈值209241951718110167031529613889124821107596688261685454474040263312263其他15原值20761本年折舊費1308130813081308130813081308130813081308’13081308130813081308凈值194531814516837155291422112913116051029789897681637350653757244911414合計原值46558本年折舊費293329332933293329332933293329332933293329332933293329332933凈值436254069237759348263189328960260272309420231172281429511362842954962563附表9無形資產及遞延資產攤銷費估算表單位：萬元序號工程計算期12345678910ll121314151617181無形資產原值1700本年攤銷費170170170170170170l?0170170170凈值153013601190102085068051034017002遞延資產(開辦費)原值730本年攤銷費146146]46146146凈值58443829214603無形及遞延資產合計(1+2)原值730本年攤銷費316316316316316170170170170170凈值21141798148211668506805103401700附10總本錢費用估算表單位：萬元序號工程合計計算期12345O7891011121314151617181外購原材料費2299211102414173157481574815748157481574815748157481574815748157481574815748157482外購燃料及動力費299581436184620522052206220522052205220522052205220522052205220523工資及福利費47853193193193193193193193193193193193193193193194修理費220051467146714671467146714671467146714671467146714671467146714675折舊費43995293329332933Z933293329332933293329332933293329332933293329336維簡費O7攤銷費24303163163163163161701701701701708財務費用20238380435783084240316781272995428428428428428428428428利息支出18201351332872793211213879817044284284284284284284284289其他費用13020868868868868868868868868868868868868868868868