某建材批發(fā)市場可研報告

(集團)X物流有限公司可行性研究報告2009年2月第一章總論 4第二章可行性研究的依據(jù) 6第三章項目提出的背景及建設(shè)的必要性 6第四章可行性研究的主要內(nèi)容 第五章項目的保障措施 第六章組織機構(gòu)及勞動定員 第七章環(huán)境保護、勞動保護及安全和消防 第八章項目實施計劃安排 第九章投資估算與資金籌措 第十章經(jīng)濟效益分析(正常年份) 第十一章評價結(jié)論 第一章總論3、項目性質(zhì)：新建(集團)投資有限公司材7、建設(shè)工期：10個月8、總投資：項目總投資3000萬元9、資金來源：自籌1500萬元，申請國家扶持或借貸10、經(jīng)濟效益：年實現(xiàn)營業(yè)收入1275萬元，交納營業(yè)稅63.8萬元，城建稅、教育附加稅6.40萬元，交納所得稅116.8萬元，企業(yè)獲利潤707.60萬元(見主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)匯總表)主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)匯總表序號指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1總投資萬元固定資產(chǎn)投資萬元流動資金萬元2建筑面積3經(jīng)營設(shè)備臺、套4勞動定員人新增工人和后勤人員人新增管理人員人5經(jīng)濟效益營業(yè)收入萬元營業(yè)稅及附加萬元所得稅萬元稅后利潤萬元企業(yè)凈利潤投資利稅率%全部投資回收期年含建設(shè)期投資利潤率%盈虧平衡點%11、XX(集團)投資有限公司概況XX(集團)投資有限公司是X區(qū)知名民營企業(yè)家岳國君先生創(chuàng)建，集團公司是以煤炭生產(chǎn)和銷售、建材、房地產(chǎn)開發(fā)為主業(yè)，具有經(jīng)濟X區(qū)建材批發(fā)市場的建成，對繁榮X區(qū)周邊地區(qū)的經(jīng)濟繁榮必將起到巨大的推動作用。第二章可行性研究的依據(jù)一、國務(wù)院《關(guān)于整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序的規(guī)定》;省內(nèi)黨發(fā)(2004)11號X省黨委、政府關(guān)于印發(fā)《X省2004-2010年第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃綱要》的通知；第三章項目提出的背景及建設(shè)的必要性一、X社會經(jīng)濟基本狀況X市位于X省東部，近幾年，X市國民經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展，按照X市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展綱要，從“九五”到2010年，將是X市經(jīng)濟社會發(fā)展的重要時期，主要經(jīng)濟指標(biāo)如下表：指標(biāo)年份人口萬人國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)(億元)合計第一產(chǎn)業(yè)第二產(chǎn)業(yè)第三產(chǎn)業(yè)小計占GDP比重%小計占GDP比重%小計占GDP比重%2007年預(yù)計年增長率%72010年預(yù)計年增長率%從表中可以得出如下結(jié)論：國民生產(chǎn)總值穩(wěn)定增長，二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展較快，占全部GDP比重不斷增加，第三產(chǎn)業(yè)將逐漸占主導(dǎo)地位。2006年X區(qū)建筑工程總產(chǎn)值334693000元，鋼材消耗17933噸，木材4578M2,水泥消耗48953噸，房屋建筑面積517696M2,X區(qū)勞動就業(yè)人員48000人。二、X區(qū)社會經(jīng)濟狀況X區(qū)是X市轄區(qū)，面積888平方公里，人口32萬人。2005年實現(xiàn)國民生產(chǎn)總值57億元，占全市的15%,居全市第一位。其中第一產(chǎn)業(yè)6億元，第二產(chǎn)業(yè)33億元，第三產(chǎn)業(yè)18億元，人均生產(chǎn)總值為18000元，其中第三產(chǎn)業(yè)國民生產(chǎn)總值占32%,預(yù)計到2010年將達到65億元，將發(fā)展成為X市的經(jīng)濟骨干地區(qū)。近年，X區(qū)被確定為全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)東西部合作示范區(qū)，全區(qū)食品工業(yè)強區(qū)，國家重要能源基地，X鎮(zhèn)則是一個以工業(yè)、采礦業(yè)、電力及第三產(chǎn)業(yè)為主的經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)。X鎮(zhèn)鎮(zhèn)已成為輻射內(nèi)蒙、遼寧、河北七個縣的商貿(mào)中心，依托區(qū)位和資源優(yōu)勢，形成了以煤炭、建材、建筑、運輸、食品加工為主體X區(qū)地理位置優(yōu)越，交通便利，位于X省的東南部，地處X省、遼寧、河北三省交界，距北京、沈陽、錦州均500公里左右，是X省最近的出海航道。111、306國道、205省道穿境而過，鎮(zhèn)與鎮(zhèn)通柏油機場45公里，可達北京、呼和浩特及全國各大中城市。X區(qū)通訊發(fā)達，中國網(wǎng)通、中國移動、中國聯(lián)通、中國鐵通四家通訊公司在此設(shè)有分公司，并建立了完善的運營網(wǎng)絡(luò)。礦產(chǎn)資源豐富，煤炭儲量約20億噸，優(yōu)質(zhì)硅石儲量2億噸以上，品味大于90%,石灰石儲量1.2億噸，金、銀、銅、鐵礦儲量也比較豐富。X區(qū)能源充足，國家大型煤炭企業(yè)平煤公司年生產(chǎn)能力2000萬噸，電業(yè)發(fā)達，X發(fā)電廠年發(fā)電量達80億度，X鎮(zhèn)熱電廠也并網(wǎng)發(fā)電。由于X區(qū)特殊的地理位置，加之X區(qū)物產(chǎn)豐富，能源相對集中，多年來已形成了周邊地區(qū)七、八個旗縣區(qū)的密切經(jīng)濟貿(mào)易關(guān)系，已成為“環(huán)渤海經(jīng)濟圈”中的經(jīng)濟重鎮(zhèn)，是X省東部重要的貨物集散地。隨著X區(qū)經(jīng)濟的全面振興，城鎮(zhèn)居民生活水平有了很大的改善，建材行業(yè)呈現(xiàn)出蓬勃發(fā)展的勢頭。三、建設(shè)建材市場的必要性建材市場的大發(fā)展是經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要(1)有利于加強市場管理，規(guī)范流通秩序，促進企業(yè)合法經(jīng)營，公平交易，公平競爭，繁榮本地經(jīng)濟。(2)健全貨物信息網(wǎng)絡(luò)，真正做到信息共享，降低運輸成本，合理配置資源。(3)目前X省中東部(含X市)均無成型的大規(guī)模的建材市場，建材市場西側(cè)是X區(qū)最大的X物流園區(qū)。市場建成后和物流園區(qū)有機綜上所述，建立一個統(tǒng)一開放，規(guī)范管理，競爭有序，高效運營的建筑材料批發(fā)市場，勢在必行。第四章可行性研究的主要內(nèi)容一、建材市場的基本功能建材市場獨特的地理位置，西側(cè)是X物流園區(qū)，可利用這個物流平臺，發(fā)揮建材市場貨物集散、中轉(zhuǎn)、倉儲功能。結(jié)合物流的公路貨運配載，以貨運代理、中介方式，整合物流資源，提高運輸效率，降低營運成本，充分利用現(xiàn)代通訊信息，構(gòu)建廣泛的跨地區(qū)信息服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，發(fā)揮全方位、多功能、強輻射的作用。二、建材市場所在地點和考察及評價此項目坐落在X區(qū)X鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)內(nèi)，位于X鎮(zhèn)東出口路南，赤朝高速公路入口西側(cè)，路北為新建的X鎮(zhèn)熱電廠，西側(cè)是X物流園區(qū)，距火車站1.5公里，交通非常方便。在方圓5公里范圍內(nèi)有5條鐵路(1)在X鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)內(nèi)，可享受政府的優(yōu)惠政策：如政府投資完成“七通一平”(通路、供電、供暖、供氣、供水、排水、通訊、場地平整),客戶入園實行“一站式”。(2)靠近綜合網(wǎng)絡(luò)的樞紐地帶，便于公路、鐵路銜接。(3)靠近X物流園區(qū)，便于為客商提供住宿、運輸、倉儲、機動車存放、加油，地理位置極佳。(4)該地與城區(qū)距離1公里，不受城市人流和交通流的影響，符合環(huán)保要求。通過綜合考察認(rèn)為，建材市場用地充足，交通方便，物流基礎(chǔ)好，發(fā)展前景樂觀，園區(qū)環(huán)境良好，是理想的發(fā)展之地。三、經(jīng)營范圍以石材、鋼材、木材、衛(wèi)生潔具為主，兼營其他建筑材料、五金燈具、石材等服務(wù)項目。西側(cè)的X物流園區(qū)可提供貨運服務(wù)、汽車配件、商務(wù)信息、汽車美容、商品零售、住宿、餐飲、娛樂、貨物儲存、銀行儲蓄、郵電網(wǎng)第五章項目的保障措施1、建材批發(fā)市場位于X區(qū)X鎮(zhèn)工業(yè)園區(qū)內(nèi)，可以享受政府的優(yōu)惠2、發(fā)揮政府職能和市場的調(diào)節(jié)職能，在區(qū)政府的統(tǒng)一協(xié)調(diào)下，交通、城管、公安、工商等部門進行服務(wù)。3、制定優(yōu)惠政策，積極培育市場，吸引外地企業(yè)進入園區(qū)，走聯(lián)合發(fā)展之路，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。第六章組織機構(gòu)及勞動定員合理的企業(yè)組織是建材批發(fā)市場高效率、規(guī)范化經(jīng)營的必要條件。貨管辦服務(wù)隊財務(wù)部門信息中心業(yè)務(wù)部門招商部門物流園區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組建材批發(fā)市場辦公室物流園區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組由X區(qū)交通局、公安局、工商局、城管部門和X物流有限公司共同組成領(lǐng)導(dǎo)小組，制定一系列建材批發(fā)市場有關(guān)管理制度，下設(shè)建材批發(fā)市場辦公室，由建材批發(fā)市場辦公室具體組織2、業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)建材產(chǎn)品業(yè)務(wù)工作。4、財務(wù)部門：按照會計制度組織會計核算工作。建材批發(fā)市場招商入駐商戶：300戶。一、環(huán)境評價二、環(huán)境保護及環(huán)境衛(wèi)生建材批發(fā)市場正常經(jīng)營后，生活垃圾、廢棄的包裝物等，集中排放到環(huán)保指定地點。生活廢水不含有害物質(zhì)，可直接排放到城區(qū)下水組建衛(wèi)生清洗隊伍，劃分責(zé)任區(qū)，負(fù)責(zé)市場內(nèi)外衛(wèi)生，確保環(huán)境三、安全、消防加強安全保衛(wèi)工作，確保市場秩序良好，確保人身財產(chǎn)安全，配備充足的保安人員，晝夜巡邏值班。消防工作按行業(yè)管理及有關(guān)消防規(guī)范執(zhí)行，重點防火區(qū)設(shè)置防火自動報警監(jiān)控裝置，室內(nèi)和庫房配備泡沫滅火器和消防栓，建筑物之間符合消防有關(guān)規(guī)定。第八章項目實施計劃安排在確保資金到位的情況下，加快工程進度、土建工程及所需設(shè)備物資提前訂貨和安裝，保證工程進度。為保證工程質(zhì)量和節(jié)約投資，土建工程施工提前做好招投標(biāo)的準(zhǔn)備工作。二、本項目建設(shè)工期10個月2009年3—5月，前期準(zhǔn)備工作，做可研報告，施工圖設(shè)計，辦2009年6月-10月，土建施工。2009年11月，設(shè)備安裝。2009年12月，竣工驗收。2009年12月，開始營業(yè)。一、投資估算(1)建筑工程費：2280萬元(含原有建筑),占固定資產(chǎn)投資的(2)設(shè)備購置及安裝費：290萬元，占固定資產(chǎn)投資的10%。(3)其他工程費：330萬元，占固定資產(chǎn)投資的11.4%。合計占固定資產(chǎn)投資2900萬元。2、流動資金：100萬元總投資3000萬元，其中：申請國家扶持資金或貸款1500萬元，建設(shè)單位和地方政府自籌1500萬元。固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元工程項目建筑工程設(shè)備購置其他費用合計金額占估算價值%及安裝費1、工程費用1.1已建物流商業(yè)樓1.2新建建材商廳1.3供熱及給排水工程1.4電氣通訊工程2、設(shè)備購置費3、其他工程費3.1地面硬化及綠化3.2勘察設(shè)計費3.3建設(shè)單位管理費3.3職工培訓(xùn)費占投資的比例驗投資計劃與資金籌措表序號年份合計金額建設(shè)期開始經(jīng)營期達到設(shè)計能力經(jīng)營期備注123456營業(yè)負(fù)荷%1總投資固定資產(chǎn)投資建設(shè)期利息流動資金2資金籌措自有資金用于固定資產(chǎn)投資用于流動資金申請銀行貸款長期借款流動資金借款其他短期借款3申請國家補助第十章經(jīng)濟效益分析(正常年份)經(jīng)濟效益分析依據(jù)經(jīng)濟效益分析是根據(jù)國家現(xiàn)行財稅制度和現(xiàn)行價格進行分析測算本項目的費用和效益的，以考察驗證項目的活力能力和抗風(fēng)險能力以項目營業(yè)的第一年按80%設(shè)計能力計算，第二年達到設(shè)計能力。(1)工人和服務(wù)人員的工資按每人每月800元計算，按工資總額的14%提取福利費，工人、服務(wù)人員定員30人，則工資及附加32.8(2)折舊費：固定資產(chǎn)原值：2820萬元，殘值按5%計算141萬元，其中：廠房原值2530萬元，折舊年限20年，年折舊額120.2萬元；機器設(shè)備原值290萬元，折舊年限10年，年折舊額27.6萬元，合計，年折舊額147.8萬元。(3)攤銷費：遞延資產(chǎn)80萬元，分5年攤銷，每年16萬元。(4)修理費：按折舊費的20%計算29.6萬元。(5)土地租賃費：0.08萬元/畝×126.9畝=10.2萬元。(6)房產(chǎn)稅：營業(yè)收入1275萬元×90%×21.2%=13.8萬元。(7)土地使用費：16萬元。(8)企業(yè)管理費：30萬元。(9)財務(wù)費用：122.4萬元。(10)水電熱動力費：13.6萬元。(11)原材料：65萬元。合計：總成本費用497.2萬元。盈利性分析(1)財務(wù)內(nèi)部收益率FIRK=I?+(I?-I?)×[NPV?÷(NPV?(2)凈現(xiàn)值I?=12%時，凈現(xiàn)值為1373.1萬元I?=33%時，凈現(xiàn)值為(-)215.1萬元I?=34%時，凈現(xiàn)值為(-)247.2萬元(3)投資回收期(稅后)PT=(4-1)+906.8÷1165.5=(4-(1)投資利潤率=稅后利潤÷(固定資產(chǎn)+流動資產(chǎn))×100%(2)投資利稅率=(利潤總額+營業(yè)稅金及附加)/(固定資產(chǎn)+流動資產(chǎn))×100%盈虧平衡分析以營業(yè)總收入表示BEP=固定成本÷(營業(yè)總收入-變動成本-營業(yè)稅金及附加)×100%計算結(jié)果表明：該項目營業(yè)收入只要達到設(shè)計能力的33.5%時，企業(yè)即可保本，本項目經(jīng)濟效益很好，抗風(fēng)險能力很強。(見盈虧平衡示意圖)盈虧平衡示意圖營業(yè)收入(萬元)第十一章評價結(jié)論萬元，年上繳營業(yè)稅63.8萬元，城建稅和教育附加稅6.4萬元，企業(yè)每年獲凈利潤707.6萬元，投資利潤率25.