施工現(xiàn)場財務(wù)管理制度

——施工現(xiàn)場財務(wù)管理理制度1、財務(wù)人員要做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全的財務(wù)管理制度，認真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算工作。財務(wù)人員要認真執(zhí)行《會計法》，堅決按財務(wù)制度辦事，并嚴守公司秘密。2、票據(jù)報銷必須符合現(xiàn)行規(guī)定，首先票據(jù)要整潔，美觀，工地現(xiàn)場發(fā)票，要有經(jīng)手人，證明人，主管負責人簽字，并且由經(jīng)手人寫清事由，由董事長審批簽字，不符合規(guī)定，會計有權(quán)不予以受理。公司費用，發(fā)票要有經(jīng)手人，公司指定董事簽字，最終后由董事長簽字確認，不符合規(guī)定，不給以報銷。3、公司管理人員工資發(fā)放，每季度發(fā)一次，若本月沒發(fā)工資，在不超過工資的情況下可以借支，超出工資范圍由董事長簽字才能借，公司員工一般情況下，是不能借支，股東能否超出工資借支，有待股東會研究。4、公司管理人員電話報銷：（股東會應(yīng)有一個意見，各股東電話是不是全報銷，如何報？工地現(xiàn)場負責人，包括工地一些重要的技術(shù)人員在單獨工地帶班，電話費報銷票標準）5、公司員工養(yǎng)老保險：（目前購養(yǎng)老保險人少，今年應(yīng)考慮增2-3人，股東會決定）6、公司醫(yī)藥費報銷規(guī)定，不符合工傷規(guī)定，一律不報。工地特殊情況，要求報藥費，可以由工地負責人提出，主管部門經(jīng)理決定是否報銷。7、工地員工上下工地的差旅費一律實行包干制，包干費標準由公司統(tǒng)一規(guī)定。公司股東差旅費補貼每年多少，由公司股東會開會規(guī)定。（具體每人定多少，開會決定，）公司出差人員差旅費報銷，應(yīng)按要求如實填寫，嚴格按照差旅費單填寫，填寫不清楚的財務(wù)人員不予以受理。一次出差時間長，地方多的，要分開填寫。8、工地員工工資，由項目經(jīng)理出填結(jié)算單，要求嚴格按照公司工資單填寫，有疑問的工資單，工人有權(quán)退回，工地工人回公司結(jié)賬，項目經(jīng)理要提前通知財務(wù)，統(tǒng)一在公司結(jié)算，工地員工確有工傷，由項目經(jīng)理寫出工傷事故調(diào)查報告，公司經(jīng)理班子研究，作出是否報銷意見，一般工傷能上班就上班，不上班，只發(fā)生活費，人為工傷的一律不報銷。9、工地員工借支，工地財務(wù)人員應(yīng)該控制好，工人回公司結(jié)賬，如果沒有借支條，所有借支應(yīng)都應(yīng)寫在工資單上，不能工資單上有借支，另外還有借條，工地多了，不清楚，有問題的借支，會計人員不予以受理。10、工地會計報賬，首先要安排好報賬時間，不能過急。要檢查是否所有的票都簽字到位，報賬前應(yīng)自己算好，要有一份報賬數(shù)據(jù)，會計核算時，可以相互照。11、公司為員工辦的一切證件，費用是公司出的，公司統(tǒng)一管理，個人沒權(quán)借出。12.財務(wù)收據(jù)統(tǒng)一由財務(wù)管