企業(yè)現(xiàn)金管理規(guī)定模版

第頁共頁企業(yè)現(xiàn)金管理規(guī)定模版第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)現(xiàn)金管理，提高資金利用效率，確保企業(yè)的資金安全和穩(wěn)定運行，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于本企業(yè)的現(xiàn)金管理工作。第三條現(xiàn)金管理是指企業(yè)對其現(xiàn)金資金進行計劃、組織、控制和監(jiān)督，以確保資金的合理運用和保值增值。第四條現(xiàn)金管理應(yīng)遵循公平、公正、合法、透明的原則，實行統(tǒng)一計劃、分級管理、綜合控制的方式進行。第五條現(xiàn)金管理職責(zé)由企業(yè)財務(wù)部門負責(zé)，各部門和崗位有關(guān)人員應(yīng)積極配合并履行相應(yīng)的管理職責(zé)。第二章現(xiàn)金管理的組織和規(guī)劃第六條企業(yè)應(yīng)建立完善的現(xiàn)金管理組織架構(gòu)，由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部門共同組成現(xiàn)金管理委員會，負責(zé)制定現(xiàn)金管理方針、政策和制度，對現(xiàn)金管理工作進行統(tǒng)籌、指導(dǎo)和監(jiān)督。第七條現(xiàn)金管理委員會依據(jù)企業(yè)經(jīng)營、資金需求、支付和收款情況等因素，制定現(xiàn)金管理計劃，并根據(jù)實際情況不斷進行調(diào)整和優(yōu)化。第八條現(xiàn)金管理計劃應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）資金來源計劃：根據(jù)企業(yè)經(jīng)營活動、融資需求等情況，合理安排資金來源。（二）資金運用計劃：根據(jù)企業(yè)經(jīng)營活動、投資計劃等情況，合理安排資金運用。（三）現(xiàn)金預(yù)算計劃：根據(jù)企業(yè)的收入、支出、資金流動等情況，編制現(xiàn)金預(yù)算計劃。（四）現(xiàn)金流量計劃：根據(jù)企業(yè)的現(xiàn)金收入、現(xiàn)金支出、現(xiàn)金余額等情況，編制現(xiàn)金流量計劃。第九條企業(yè)應(yīng)制定現(xiàn)金管理制度，包括現(xiàn)金收付、現(xiàn)金存儲、現(xiàn)金調(diào)配、現(xiàn)金核查等方面的規(guī)定。第十條現(xiàn)金管理制度應(yīng)明確各部門和崗位的職責(zé)和權(quán)限，建立風(fēng)險管理和內(nèi)部控制機制，保證現(xiàn)金安全并預(yù)防風(fēng)險。第十一條企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)金管理檔案，對現(xiàn)金管理活動進行記錄和歸檔，以備查閱和審計。第三章現(xiàn)金收付管理第十二條企業(yè)現(xiàn)金收付應(yīng)遵循以下原則：（一）現(xiàn)金收付應(yīng)當(dāng)依據(jù)有效憑證，確?？铐椀恼鎸嵭院秃戏ㄐ浴＃ǘ┈F(xiàn)金收付應(yīng)當(dāng)由專人負責(zé)，確保核對準(zhǔn)確和安全完成。（三）現(xiàn)金收付應(yīng)當(dāng)及時處理，避免現(xiàn)金滯留和擠占現(xiàn)象的發(fā)生。第十三條企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)金收付憑證管理制度，對收付憑證進行編碼、歸檔和存儲，以備查閱和審計。第十四條現(xiàn)金收付憑證應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）憑證的編號、日期和金額等基本信息。（二）憑證的收款人或付款人、資金來源或用途等相關(guān)信息。（三）憑證的審核、核對和監(jiān)督人員的簽字和意見等。第十五條企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)金收銀和付款的程序和流程，確保現(xiàn)金的安全和準(zhǔn)確。第十六條企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)金收銀和付款的內(nèi)部控制機制，確?，F(xiàn)金收付的真實性和合法性。第十七條企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)金收款和付款的監(jiān)督和審計機制，對現(xiàn)金收付活動進行全面、系統(tǒng)的審計和監(jiān)督。第四章現(xiàn)金存儲管理第十八條企業(yè)應(yīng)制定現(xiàn)金存儲管理制度，包括現(xiàn)金存儲的地點、設(shè)施、人員和安全等方面的規(guī)定。第十九條現(xiàn)金存儲應(yīng)遵循以下原則：（一）現(xiàn)金存儲應(yīng)集中進行，確保安全和統(tǒng)一管理。（二）現(xiàn)金存儲應(yīng)進行分類、分級存放，根據(jù)不同用途和金額進行區(qū)分。（三）現(xiàn)金存儲應(yīng)建立安全防護措施，避免現(xiàn)金的丟失和被盜。第二十條企業(yè)應(yīng)定期對現(xiàn)金存儲進行盤點和檢查，確?，F(xiàn)金的真實性和完整性。第二十一條企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)金存儲的監(jiān)控和報警機制，對現(xiàn)金存儲進行實時監(jiān)控和報警，確保安全。第五章現(xiàn)金調(diào)配管理第二十二條企業(yè)應(yīng)制定現(xiàn)金調(diào)配管理制度，包括現(xiàn)金調(diào)配的流程、方法和監(jiān)督等方面的規(guī)定。第二十三條現(xiàn)金調(diào)配應(yīng)遵循以下原則：（一）現(xiàn)金調(diào)配應(yīng)根據(jù)企業(yè)的資金需求和現(xiàn)金余額等情況進行合理安排。（二）現(xiàn)金調(diào)配應(yīng)依據(jù)優(yōu)先級和緊急程度進行，確保資金的及時調(diào)配和使用。（三）現(xiàn)金調(diào)配應(yīng)通過銀行間網(wǎng)絡(luò)進行，確保操作的安全和便捷。第二十四條企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)金調(diào)配的記錄和歸檔機制，對調(diào)配的金額、時間、手續(xù)等進行記錄和歸檔。第六章現(xiàn)金核查管理第二十五條企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)金核查管理制度，對現(xiàn)金的收付、存儲、調(diào)配等進行定期和隨機核查。第二十六條現(xiàn)金核查應(yīng)遵循以下原則：（一）現(xiàn)金核查應(yīng)由專人負責(zé)，確保結(jié)果的真實性和準(zhǔn)確性。（二）現(xiàn)金核查應(yīng)全面、系統(tǒng)地進行，確保涉及到的現(xiàn)金流動環(huán)節(jié)全部核查到位。（三）現(xiàn)金核查應(yīng)及時處理核查中發(fā)現(xiàn)的問題和異常情況，提出整改和改進意見。第二十七條企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)金核查的監(jiān)督和審計機制，對核查活動進行全面、系統(tǒng)的監(jiān)督和審計。第七章監(jiān)督和責(zé)任第二十八條企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)高度重視現(xiàn)金管理工作，加強對現(xiàn)金管理工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。第二十九條企業(yè)財務(wù)部門應(yīng)履行現(xiàn)金管理職責(zé)，保證現(xiàn)金管理工作的順利進行。第三十條各部門和崗位應(yīng)積極配合并履行相應(yīng)的現(xiàn)金管理職責(zé)，確保規(guī)定的執(zhí)行和落實。第三十一條對于違反現(xiàn)金管理規(guī)定的行為，將依法依規(guī)追究責(zé)任，并承擔(dān)相應(yīng)的法律、經(jīng)濟責(zé)任。第八章附則第三十二條本規(guī)定的解釋權(quán)歸企業(yè)現(xiàn)金管理委員會所有。第三十三條本規(guī)定自頒布