農(nóng)資連鎖超市存貨管理辦法

農(nóng)資連鎖超市存貨管理辦法第一章總則第一條為了建立有效的存貨風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，規(guī)范某某公司庫存預(yù)算、出入庫、盤點(diǎn)、存量預(yù)警等方面的管理，加強(qiáng)庫存安全和質(zhì)量管理，切實(shí)做到存貨風(fēng)險(xiǎn)可知、可控和可承受，保障公司業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，結(jié)合各品種的經(jīng)營及運(yùn)作特點(diǎn)，特制定本辦法。本辦法適用范圍是某某公司及附屬子公司或分公司。第二條存貨管理范圍1、預(yù)付款貨物：進(jìn)口肥、農(nóng)藥：自開立信用證日或?qū)?yīng)商付款日起至裝船提單日期間的貨物。國產(chǎn)肥、農(nóng)藥、種子：已付款給工廠或代理商，但尚未發(fā)貨即預(yù)付款占用時(shí)的貨物。2、在途貨物：進(jìn)口肥、農(nóng)藥：自裝船提單日起至船抵港日期間的貨物。國產(chǎn)肥、農(nóng)藥、種子：已接到車號通知但尚未進(jìn)入指定倉庫的貨物。3、港口庫存：自船抵港日起至港口存貨貨權(quán)轉(zhuǎn)移至客戶或子公司或分公司移庫之日期間的存貨。4、指定庫存：自港口或供貨廠商移出至指定倉庫(含門店倉庫)的移庫日起至銷售放貨日期間的存貨。第二章存貨預(yù)算管理辦法第一節(jié)存貨預(yù)算的范圍第三條本存貨預(yù)算的范圍是指某某總部的主營品種存貨，包括進(jìn)口及國產(chǎn)氮肥、磷肥、鉀肥、復(fù)合肥、硫磺、農(nóng)藥、種子和出口產(chǎn)品及其他品種。第四條本預(yù)算的存貨是指預(yù)付款庫存、在途庫存、港口庫存及指定倉庫庫存的合計(jì)數(shù)量。第二節(jié)存貨預(yù)算的責(zé)任第五條北京總部各產(chǎn)品部門負(fù)責(zé)編制所負(fù)責(zé)產(chǎn)品的存貨預(yù)算，并對最終批復(fù)的預(yù)算負(fù)責(zé)；各子公司或分公司負(fù)責(zé)編制本公司存貨預(yù)算，對最終批復(fù)的子公司或分公司存貨預(yù)算負(fù)責(zé)。各產(chǎn)品部門存貨預(yù)算中包含子公司或分公司存貨。第六條某某公司貨權(quán)主管部門負(fù)責(zé)組織編制、匯總整理存貨預(yù)算，負(fù)責(zé)跟蹤存貨預(yù)算執(zhí)行情況，會同財(cái)務(wù)部門實(shí)施庫存預(yù)警管理。第七條某某公司貨權(quán)主管部門、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)庫存預(yù)警管理辦法，在資金及信用政策上實(shí)施監(jiān)控，在時(shí)點(diǎn)庫存超出庫存預(yù)警線時(shí)，采取相應(yīng)的控制手段。第三節(jié)存貨預(yù)算的內(nèi)容第八條存貨預(yù)算的內(nèi)容包括預(yù)算內(nèi)各品種的月度進(jìn)銷存數(shù)量及金額，其中庫存數(shù)量為當(dāng)月時(shí)點(diǎn)最高庫存預(yù)算數(shù)量及月度平均占用庫存。第四節(jié)存貨預(yù)算的編制、批復(fù)與調(diào)整第九條存貨預(yù)算編制單位于年度規(guī)劃及經(jīng)營計(jì)劃期間，依據(jù)規(guī)劃和經(jīng)營預(yù)算編制下一年度存貨預(yù)算。年度存貨預(yù)算須與年度損益預(yù)算在進(jìn)銷存關(guān)系上保持一致。第十條某某公司貨權(quán)主管部門匯總整理存貨預(yù)算，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)。第十一條存貨預(yù)算一經(jīng)批復(fù)，原則上不予調(diào)整。如遇經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)可以調(diào)整，一般在下半年進(jìn)行。但是必須向某某公司貨權(quán)主管部門提出書面申請，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可調(diào)整預(yù)算。第三章總部出入庫管理辦法第一節(jié)職責(zé)分工第十二條所有品種的出入庫執(zhí)行工作由某某公司貨權(quán)主管部門統(tǒng)一管理。第二節(jié)進(jìn)口化肥、國產(chǎn)鉀肥、農(nóng)藥的出入庫辦法第十三條入庫辦法：進(jìn)口化肥及農(nóng)藥，自開立信用證日或?qū)?yīng)商付款日起入庫存，國產(chǎn)鉀肥依據(jù)供應(yīng)商提供的發(fā)車車號入庫存。貨物記入庫存的憑證，必須是與我司簽有貨物保管協(xié)議的物流服務(wù)商提供的入庫憑證。買入的貨物，須取得客戶、保管方雙方對貨權(quán)交接的書面確認(rèn)，方可入庫存。第十四條出庫辦法：根據(jù)《正常放貨申請流程》或《預(yù)放貨申請流程》，填報(bào)放貨申請表，經(jīng)財(cái)務(wù)到款審核或信用管理審核后，由某某公司貨權(quán)主管部門發(fā)放貨通知。申請放貨需符合下列條件之一：我司已收到貨款的客戶；我司已收到電匯底單、銀行匯票、銀行承兌匯票、同城支票或以上票據(jù)復(fù)印件，并且在“憑底單放貨客戶名單”之中的客戶；經(jīng)客戶信用管理審批得到批準(zhǔn)的可授信客戶；以易貨方式與我司成交的客戶；經(jīng)過產(chǎn)品部門貨源審批，得到貨源分配的子公司或分公司。放貨申請上的收貨人原則上應(yīng)與結(jié)算單位一致，如二者不一致，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在銷售合同中事先約定或取得結(jié)算單位加蓋公章的書面確認(rèn)。憑電匯底單/銀行匯票/銀行承兌匯票/支票放貨的客戶應(yīng)事先經(jīng)貨權(quán)主管部門審核備案，否則視為無效放貨申請。憑商業(yè)承兌匯票放貨，按照授信放貨業(yè)務(wù)處理。對于易貨交易方式放貨，如果我司先于對方單位發(fā)貨，按照預(yù)放貨程序辦理，對方單位向我司發(fā)貨視為授信收回；如果對方單位先于我司發(fā)貨，按照款到放貨程序辦理，由貨權(quán)管理部門向業(yè)務(wù)人員取得對方單位的發(fā)貨證明，連同合同一并作為公司放貨審批的依據(jù)交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行確認(rèn)。第十五條對于客戶自行委托報(bào)關(guān)或委托港口灌包的，有關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)與客戶、港口代理公司簽訂三方協(xié)議，要求客戶必須憑我司的《放貨通知單》提貨，港口代理公司必須憑我司《放貨通知單》發(fā)貨，以確保我司貨權(quán)。三方協(xié)議復(fù)印件應(yīng)抄送某某公司貨權(quán)主管部門備案。第十六條對于代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，原則上不予墊支進(jìn)口費(fèi)用。如果發(fā)生墊支費(fèi)用的情況，在申請放貨時(shí)，應(yīng)首先付清所有墊支費(fèi)用后再放貨。第十七條代洽業(yè)務(wù)：國內(nèi)收貨人自帶貨源、自行銷售，僅委托我司代辦進(jìn)口手續(xù)或代為對外付款的業(yè)務(wù)。對于代洽業(yè)務(wù)，在國內(nèi)客戶付清全部款項(xiàng)前，業(yè)務(wù)部門不得向客戶交付任何報(bào)關(guān)所需資料，財(cái)務(wù)部門不得對外付匯，代洽業(yè)務(wù)不記入我司庫存。第三節(jié)國產(chǎn)化肥、農(nóng)藥、種子出入庫辦法第十八條發(fā)貨入庫辦法：根據(jù)被審核批準(zhǔn)的子公司、分公司、某某控股公司貨源申請（或稱發(fā)貨流向）啟動通知供應(yīng)商發(fā)貨及收貨入庫程序。對于直接銷售給客戶、收貨人非我司的貨源申請（或稱發(fā)貨流向），必須由相應(yīng)子公司或分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)確認(rèn)收款并簽字蓋章。對于向我司分支機(jī)構(gòu)存貨倉庫發(fā)貨的貨源申請（或稱發(fā)貨流向），必須由子公司或分公司執(zhí)行經(jīng)理確認(rèn)收貨倉庫為已經(jīng)網(wǎng)絡(luò)管理部門與某某公司貨權(quán)主管部門審批備案的倉庫。子公司或分公司貨源申請（或稱發(fā)貨流向）內(nèi)容應(yīng)嚴(yán)格依照標(biāo)準(zhǔn)格式填寫，并審批完整，任何有修改或?qū)徟蝗呢浽瓷暾垼ɑ虬l(fā)貨流向）均視為無效單證。第十九條收貨出庫辦法：執(zhí)行《內(nèi)貿(mào)采購收貨及放貨管理流程》。北京總部執(zhí)行人員應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)子公司或分公司現(xiàn)場收貨.鐵路運(yùn)輸類發(fā)運(yùn)在取得發(fā)車通知一個(gè)工作日內(nèi)，基于SAP系統(tǒng)，完成總部銷售放貨及子公司或分公司采購工作;汽運(yùn)或船運(yùn)類,在得到子公司或分公司書面收貨確認(rèn)的一個(gè)工作日內(nèi)，基于SAP系統(tǒng)，完成總部銷售放貨及子公司或分公司采購工作。第四節(jié)節(jié)假日期間放貨辦法第二十條節(jié)假日期間放貨采取短信方式，依照有關(guān)流程確認(rèn)放貨與否，并以短信方式放貨，節(jié)后3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)齊相應(yīng)單據(jù)。第二十一條節(jié)假日期間，出入庫執(zhí)行人員應(yīng)保證手機(jī)24小時(shí)開通。根據(jù)手機(jī)通話清單，可對對公業(yè)務(wù)話費(fèi)予以報(bào)銷。第五節(jié)出入庫憑證的有效印章第二十二條某某生物科技有限公司放貨專用章專用于放貨及向供應(yīng)商提報(bào)流向、通知發(fā)貨。任何單位或個(gè)人所發(fā)出的口頭和其他書面放貨指令均是無效指令。第二十三條庫存入庫與出庫必須嚴(yán)格依照有關(guān)操作流程執(zhí)行。業(yè)務(wù)人員有責(zé)任提供完整的、審批齊全的出入庫憑證；出入庫執(zhí)行人有責(zé)任認(rèn)真審核出入庫憑證，對于憑證不完整、審批不全的出入庫申請，有權(quán)拒絕執(zhí)行。第二十四條凡違反本辦法規(guī)定內(nèi)容或程序，造成操作失誤，甚至給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，將視情節(jié)輕重依照我司有關(guān)規(guī)章制度對當(dāng)事人和有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。第四章庫存盤點(diǎn)管理辦法第一節(jié)盤點(diǎn)的范圍和計(jì)劃第二十五條盤點(diǎn)旨在加強(qiáng)庫存管理工作，保證貨物的安全性。其適用范圍為某某總部、某某分子公司、某某控股公司，包括進(jìn)口及國產(chǎn)化肥、農(nóng)藥和出口產(chǎn)品及其他品種。本規(guī)定為常規(guī)庫存盤點(diǎn)管理制度，根據(jù)公司經(jīng)營管理需要特定的庫存盤點(diǎn)，另行制定盤點(diǎn)計(jì)劃并執(zhí)行。第二節(jié)庫存盤點(diǎn)周期與盤點(diǎn)方式第二十六條庫存盤點(diǎn)周期為一個(gè)月，庫存盤點(diǎn)時(shí)點(diǎn)為每月月末系統(tǒng)結(jié)賬時(shí)點(diǎn)。第二十七條盤點(diǎn)方式：原則上采取函證盤點(diǎn)的方式。子公司或分公司對營銷網(wǎng)絡(luò)貨物月度盤點(diǎn)時(shí)，必須進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)；港口、邊貿(mào)分支機(jī)構(gòu)月度盤點(diǎn)時(shí)，必須對所在港口、邊貿(mào)口岸貨物進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)；其它港口貨物：至少每年年終盤點(diǎn)時(shí)進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)。此外，視情況組織實(shí)地盤點(diǎn)。第三節(jié)庫存盤點(diǎn)流程第二十八條具體盤點(diǎn)流程及方法，參見《某某存貨月度盤點(diǎn)規(guī)定》和《某某分銷網(wǎng)絡(luò)月度盤點(diǎn)管理辦法》。（未見此規(guī)定和辦法）第四節(jié)子公司或分公司盤點(diǎn)管理制度的制訂第二十九條子公司或分公司應(yīng)參照本辦法、《某某存貨月度盤點(diǎn)規(guī)定》和《某某分銷網(wǎng)絡(luò)盤點(diǎn)制度》，制定本單位庫存盤點(diǎn)管理辦法。第五章庫存預(yù)警管理辦法第一節(jié)庫存預(yù)警管理原則第三十條依據(jù)各品種年度存貨預(yù)算，實(shí)行庫存存量的上下限控制，通過建立紅色預(yù)警線、當(dāng)月平均預(yù)算庫存（合理）量和全年最低預(yù)算庫存（安全）量，對庫存存量預(yù)警，實(shí)施相應(yīng)的庫存存量控制辦法；對高齡庫存進(jìn)行跟蹤、預(yù)警和控制。第二節(jié)庫存存量預(yù)警線指標(biāo)與庫存預(yù)警范圍第三十一條結(jié)合某某自有產(chǎn)品、控股產(chǎn)品、貼牌產(chǎn)品、代理產(chǎn)品的特點(diǎn)，分品種制定庫存存量（含預(yù)付款貨量），分淡旺季制定紅色、合理和安全三級庫存上中下限預(yù)警指標(biāo)。第三十二條庫存預(yù)警品種分類：大類大類氮肥種子農(nóng)藥出口品種尿素進(jìn)口復(fù)合肥國產(chǎn)復(fù)合肥出口磷肥鉀肥復(fù)合肥第三節(jié)庫存預(yù)警管理辦法第三十三條某某公司中心庫存預(yù)警辦法（一）庫存提示某某公司貨權(quán)主管部門負(fù)責(zé)跟蹤庫存變動情況，一旦某一品種達(dá)到紅色預(yù)警線和全年最低預(yù)算庫存量的90％時(shí)，即向相關(guān)產(chǎn)品部門、財(cái)務(wù)部門發(fā)送提示郵件。（二）紅色預(yù)警線某某公司貨權(quán)主管部門負(fù)責(zé)跟蹤庫存變動情況，一旦某一品種達(dá)到或超過紅色預(yù)警線時(shí)，即向相關(guān)產(chǎn)品部門、財(cái)務(wù)部門、公司領(lǐng)導(dǎo)發(fā)送預(yù)警郵件。被預(yù)警品種新的采購或賒銷業(yè)務(wù)審批流程暫時(shí)凍結(jié)，暫停預(yù)付款授信采購和預(yù)放貨.由責(zé)任產(chǎn)品部門向公司領(lǐng)導(dǎo)提報(bào)書面的營銷計(jì)劃和庫存改進(jìn)方案；抄送某某公司貨權(quán)主管部門。當(dāng)被預(yù)警品種回落到當(dāng)月平均預(yù)算庫存量附近時(shí)，或依據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)對責(zé)任產(chǎn)品部門營銷方案的批復(fù)，重新啟動授信采購和預(yù)放貨。（三）全年最低預(yù)算庫存量：12個(gè)月中庫存預(yù)算的低點(diǎn)為存貨量下限。某某公司貨權(quán)主管部門負(fù)責(zé)跟蹤庫存變動情況，一旦某一品種低于全年最低預(yù)算庫存量時(shí)，即向相關(guān)產(chǎn)品部門、財(cái)務(wù)部門、公司領(lǐng)導(dǎo)發(fā)送預(yù)警郵件。第三十四條子公司或分公司存貨預(yù)警辦法（一）、紅色預(yù)警線某某公司貨權(quán)主管部門負(fù)責(zé)跟蹤庫存變動情況，一旦某一品種達(dá)到或超過紅色預(yù)警線時(shí)，即向相關(guān)產(chǎn)品部門、財(cái)務(wù)部門、公司領(lǐng)導(dǎo)發(fā)送預(yù)警郵件。2．被預(yù)警品種新的采購或賒銷業(yè)務(wù)審批流程暫時(shí)凍結(jié)，暫停預(yù)付款授信采購。由責(zé)任產(chǎn)品部門向公司領(lǐng)導(dǎo)提報(bào)書面的營銷計(jì)劃和庫存改進(jìn)方案；抄送某某公司貨權(quán)主管部門。3．當(dāng)被預(yù)警品種回落到當(dāng)月平均預(yù)算庫存量附近時(shí)，或依據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)對責(zé)任產(chǎn)品部門營銷方案的批復(fù)，重新啟動授信采購。第三十五條庫存預(yù)警指標(biāo)的確定和淡旺季分類方法庫存預(yù)警指標(biāo)的確定紅色預(yù)警線：淡季和旺季庫存預(yù)算峰值；2．全年最低預(yù)算庫存量：12個(gè)月中庫存預(yù)算的低點(diǎn)為存貨量下限。淡旺季分類：肥種大類淡儲季節(jié)（月份）旺銷季節(jié)（月份）氮肥1、2、8、9、10、11、123、4、5、6、7磷肥1、5、6、10、11、122、3、4、7、8、9鉀肥1、5、9、10、11、122、3、4、