2022年初級銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風險管理模擬試題4

2022年初級銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風險管理模擬試題4

姓名年級學號

題型選擇題填空題解答題判斷題計算題附加題總分

得分

評卷人得分

一、單項選擇題

L流動性覆蓋率（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資產，能

夠在銀保監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產滿足未來至少（）

日的流動性需求。

A.10

B.15

C.30V

D.45

解析：流動性覆蓋率（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資

產，能夠在銀保監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產滿足未來至

少30日的流動性需求。

2.在資產風險管理模式階段，商業(yè)銀行經(jīng)營中最直接、最經(jīng)常性的風險來自

（）業(yè)務。

A.負債

B.資產V

C.理財

D.信用

解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風險管理主要側重于資產業(yè)務的風險

管理，強調保持商業(yè)銀行資產的流動性。這主要是當時商業(yè)銀行經(jīng)營中最直

接、最經(jīng)常性的風險來自資產業(yè)務（如貸款等）。

3.在計提銀行貸款損失準備時，專項準備是指（）。

A.針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備

B.在利潤分配中計提的一般風險準備

C.根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的屬于彌補尚未識別的可能性損失的準

備

D.根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失

的程度計提的用于彌補專項損失的準備V

解析：專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，

按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。

4.如果第一個資產組合的預期收益為8%,標準差為6%,第二個資產組合的預

期收益為8%,標準差為3%,那么投資者通常會選擇的資產組合是（）。

A.第一個

B.第二個V

C.第一個或第二個均可

D,均不選擇

解析：兩個資產組合的預期收益率相同，這時候就要比較一下標準差，就是收

益的波動率，也代表一種風險。這時就要選擇波動率小的組合，即第二個。故

本題選Bo

5.根據(jù)具體的超限原因，可對超限情況進一步分類管理，“因市場大幅波動、

流動性下降、長假休市等非銀行交易行為原因導致的超限”屬于（）O

A.實質性超限

B.主動超限

C.被動超限V

D.非實質性超限

解析：根據(jù)具體的超限原因，可對超限情況進一步分類管理，具體包括主動超

限，被動超限，非實質性超限。其中，被動超限是指因市場大幅波動、流動性

下降、長假休市等非銀行交易行為原因導致的超限。

6.巴塞爾委員會《有效風險數(shù)據(jù)加總和風險報告原則》要求，下列（）不屬于

風險報告的要求。

A.頻率

B.分發(fā)

C.清晰度和可用性

D.公正V

解析：巴塞爾委員會《有效風險數(shù)據(jù)加總和風險報告原則》要求，風險報告要

具有準確性、綜合性、清晰度和可用性，并滿足報告頻率和分發(fā)的要求。

7.某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)

營目標的銀行。2005-2010年間，其信貸資產主要投向房地產行業(yè)，其資金交

易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2011年起因受到金融危機的沖擊，該銀

行面臨的流動性風險是其（）長期集聚、惡化的綜合作用結果。

A.聲譽風險、市場風險和操作風險

B.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險V

C.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險

D.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險

解析：本題中,“其資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券”，主要影響

次級債券的是交易對手方風險，屬于信用風險，同時還有利率風險、匯率風險

的影響，會產生市場風險；“2011年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風

險；“其信貸資產主要投向房地產行業(yè)”屬于戰(zhàn)略風險。而根據(jù)聲譽風險和操

作風險的定義，根據(jù)題中所給的材料，無法判斷商業(yè)銀行面臨聲譽風險和操作

風險。

8.一般而言，客戶的擠兌行為將導致商業(yè)銀行的（）。

A.法律風險

B.市場風險

C.國別風險

D.流動性風險V

解析：流動性風險的內部因素包括：出現(xiàn)重大聲譽風險，如員工欺詐或丑聞等

負面消息，削弱公眾對銀行的信心，或承諾未能履行，雖然該承諾沒有法律約

束力，但仍會引起公眾和評級機構對財務狀況的質疑，導致存款支取，或出現(xiàn)

擠兌，引發(fā)一家銀行甚至整個銀行體系的流動性危機。

9.（）的要點是明確限額由誰設立，由誰審批。例如全行的限額管理體系由風

險管理部發(fā)起制訂，計劃財務部參與擬訂流動性風險部分。

A.限額設立V

B.限額調整

C.限額監(jiān)測

D.超限額管理

解析：限額設立的要點是明確限額由誰設立，由誰審批。例如全行的限額管理

體系由風險管理部發(fā)起制訂，計劃財務部參與擬訂流動性風險部分。制訂完限

額提議后，全行層面的限額體系將交由董事會的風險管理委員會審批。

10.商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，除了要制定交易限額、風險限額和止損

限額外，還需要制定并實施合理的（）和處理程序。

A.超限額監(jiān)控V

B.授權管理

C.上報程序

D.返回檢驗

解析：商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，還需要制定并實施合理的超限額監(jiān)

控和處理程序。負責市場風險管理的部門應當通過風險管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測對

市場風險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給相應級別的管理層。故

本題選A項。

11.針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應側重于（）。

A.企業(yè)當期利潤是否足夠償還貸款本息

B,企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動是否能產生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

C,企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力

D.企業(yè)正常經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量是否能夠及時且足額償還貸款V

解析：針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析

的側重點有所不同。對于短期貸款，應當考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能

夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應當主要分析未來的經(jīng)營活動是

否能夠產生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。

12.柜面業(yè)務操作風險控制措施不包括（）。

A.完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范

和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險

B.加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風

險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作中的風險點能及時提供警示信息

C.改革信貸經(jīng)營管理模式V

D.加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)

務水平

解析：改革信貸經(jīng)營管理模式屬于法人信貸業(yè)務操作風險控制措施。故本題選

Co柜面業(yè)務操作風險控制措施：1.完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操

作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險2.加

強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控

要點，發(fā)現(xiàn)操作中的風險點能及時提供警示信息3.加強崗位培訓，特別是新業(yè)

務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平，同時培養(yǎng)柜員崗位安全

意識和自我保護意識4.強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向專業(yè)化、規(guī)范

化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作

用

13.期權的買方在期權到期日前，不得要求期權的賣方履行合約，僅能在到期日

當天要求期權賣方履行期權合約指的是（）。

A.美式期權

B.歐式期權V

C.平價期權

D.價內期權

解析：最普遍的期權產品為歐式期權，即僅可在期權到期日一次交割標的物。

14.利用清單法識別聲譽風險中，屬于操作風險的風險因素是（）o

A.優(yōu)質客戶違約率上升

B.不良貸款率近5%

C.內外勾結欺詐V

D.房地產行業(yè)貸款比例超過30%

解析：A、B、D三項屬于信用風險的風險因素；C屬于操作風險的風險因素。

15.在信用風險授信集中度管理主要框架分類和要求中，“商業(yè)銀行對同一借款

人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%?！泵枋龅氖牵ǎ?/p>

A.貸款集中度V

B.大額風險集中度

C.集團客戶授信集中度

D.關聯(lián)方授信集中度

解析：《中華人民共和國商業(yè)銀行法》指出，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余

額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。這是關于貸款集中度的要求。故

本題選Ao

16.在操作風險損失中，資金劃轉錯誤所帶來的損失屬于（）。

A.監(jiān)管罰沒

B.賬面減值

C.追索失敗J

D.資產損失

解析：追索失敗。由于工作失誤、失職或內部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無

法追償所導致的損失，或因有關方不履行相應義務導致追索失敗所造成的損

失。如資金劃轉錯誤、相關文件要素缺失、跟蹤監(jiān)測不及時所帶來的損失等。

17.失職違規(guī)引發(fā)的操作風險是指商業(yè)銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、

內部員工守則、相關業(yè)務及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務造成的風險。下列（）

活動屬于這一因素。

A.短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務余額增長V

B.故意錯誤估價

C.意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷

D.采用“不買斷就下崗”手段脅迫員工買斷工齡

解析：各商業(yè)銀行發(fā)展業(yè)務的沖動和對各分支機構考核的沉重壓力，有可能造

成基層分支機構以越權放款或者化整為零、短貸長用、借新還舊等方式規(guī)避上

級行的監(jiān)管，追求片面的信貸業(yè)務的余額增長，忽略長期風險的控制，這些都

屬于商業(yè)銀行員工的失職違規(guī)。B項屬于內部欺詐；C項屬于知識/技能匱乏；D

項屬于違反用工法。

18.下列關于擴散融資的說法中，正確的是（）o

A.資金來源為非法所得

B.行為目的為政治目的

C.資金量大，交易隱蔽V

D.資金環(huán)形流動

解析：擴散融資的資金來源往往合法，行為目的是將資金用于軍事目的，資金

量大、交易隱蔽，資金點到點流動。

19.自我評估范圍應包括各級行的操作風險相關機構，原則上覆蓋所有業(yè)務品種

屬于（）原則。

A.全面性V

B.及時性

C.重要性

D.客觀性

解析：全面性：自我評估范圍應包括各級行的操作風險相關機構，原則上覆蓋

所有業(yè)務品種。

20.下列關于商業(yè)銀行資本的說法中，錯誤的是（）。

A.賬面資本即所有者權益，是商業(yè)銀行資產負債表上所有者權益部分

B.賬面資本包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利

潤、投資重估儲備、一般風險準備等

C.監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配

的資本

D.經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本V

解析：經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也

稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。

21.當前，某銀行貸款余額的50%為房地產行業(yè)貸款，利潤亦有超過50%來自

該類型貸款，目前該類型貸款的不良率為0。根據(jù)上述信息，以下對該銀行貸

款業(yè)務的評價，恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.該類型貸款的預期損失為0

B.該銀行的貸款集中度過高，其貸款業(yè)務存在較大風險V

C.追逐低風險、高收益是商業(yè)銀行經(jīng)營的必然選擇

D.該類型貸款不存在信用風險，因此盡管比重偏高，亦無不妥

解析：本題考查對銀行貸款業(yè)務的評價。首先，貸款不良率是一個事后的概

念，而預期損失是一個事前的概念。雖然“目前該類型貸款的不良率為0”，

但并不表示預期損失也為0,或不存在信用風險；其次，“銀行貸款余額的

50%為房地產行業(yè)貸款”，其貸款集中度明顯過高，存在較大風險；最后，風

險與收益的平衡是投資的基本準則，也是商業(yè)銀行經(jīng)營的必然選擇。故本題選

Bo

22.下列關于杠桿比率指標的計算公式中，錯誤的是（）o

A.資產負債率=（負債總額/資產總額）X100%

B.有形凈值債務率=［負債總額/（股東權益-無形資產凈值）］X100%

C.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤+利息費用）/利息費用

D.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=［（凈利潤+折舊+無形資產攤銷）+利息

費用-所得稅］/利息費用V

解析：利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤+利息費用）/利息費用

=（經(jīng)營活動現(xiàn)金流量+利息費用+所得稅）/利息費用=［（凈利潤+折舊+無形

資產攤銷）+利息費用+所得稅］/利息費用。

23.哈里馬柯維茨（HarryMarkowitz）于20世紀50年代提出的不確定條件下

的（），成為現(xiàn)代風險管理的重要基石。

A.歐式期權定價模型

B.資本資產定價模型

C.投資組合理論V

D.套利定價模型

解析：哈里馬柯維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，

成為現(xiàn)代風險管理的重要基石。

24.根據(jù)具體的超限原因，可對超限情況進一步分類管理，“因市場大幅波動、

流動性下降、長假休市等非銀行交易行為原因導致的超限”指的是（）。

A.實質性超限

B.主動超限

C.被動超限V

D.非實質性超限

解析：C選項正確，被動超限是指因市場大幅波動、流動性下降、長假休市等

非銀行交易行為原因導致的超限。主動超限：因交易員主動持有或提高風險敞口

所導致的超限。非實質性超限：因技術性或操作性原因導致系統(tǒng)提示超限。

25.（）用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。

A.久期分析

B.外匯敞口分析

C.缺口分析V

D.敏感性分析

解析：缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將

銀行的所有生息資產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段，在

每個時間段內，將利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務頭

寸，就得到該時間段內的重新定價"缺口"。以該缺口乘以假定的利率變動，即

得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。

26.企業(yè)2017年流動資產合計為3000萬元，其中存貨為1500萬元，應收賬款

1500萬元，流動負債合計2000萬元，則該公司2017年速動比率為（）。

A.0.78

B.0.94

C.0.75V

D.0.74

解析：速動資產=流動資產-存貨=3000-1500=1500（萬元），速動比率=速動資

產/流動負債合計=1500/2000=0.75O

27.某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產，700萬美元負債，美元遠期多頭500萬

美元，美元遠期空頭300萬美元，則該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬美

兀O

A.500J

B.300

C.700

D.1000

解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他

敞口頭寸=（即期資產-即期負債）+（遠期買入-遠期賣出）+期權敞口頭寸+其

他敞口頭寸=300+200=500萬美元

28.下列不屬于內部控制的主要目標的是（）。

A.企業(yè)的基本業(yè)務目標

B.編制可靠的公開發(fā)布的財務報表

C.涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

D.企業(yè)的經(jīng)營目標V

解析：內部控制的目標主要包括以下三個：第一類目標針對企業(yè)的基本業(yè)務目

標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性。第二類目標關于編制可靠的公開

發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精

選的財務數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告。第三類目標涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)

的遵循。故本題選D。

29.國別風險限額可依據(jù)的因素不包括（）。

A.國別風險

B.業(yè)務機會

C.國家重要性

D.外部風險V

解析：國別風險限額可依據(jù)國別風險、業(yè)務機會和國家（地區(qū)）重要性三個因

素確定。

30.銀行持股人的永久性資本投入，即資產負債表上的所有者權益，主要包括普

通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一

般風險準備等，即資產負債表上銀行總資產減去總負債后的剩余部分，則該資

本屬于商業(yè)銀行資本概念中的（）。

A.賬面資本V

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D.實體資本

解析：A選項符合題意，賬面資本是指銀行持股人的永久性資本投入，即資產

負債表上的所有者權益，主要包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公

積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等，即資產負債表上銀行總資

產減去總負債后的剩余部分。經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度

和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要

持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本。監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)

定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本。故本題選A。

31.下列不屬于商業(yè)銀行內部資本充足評估內容的是（）：

A.風險評估

B.信息披露V

C.壓力測試

D.資本規(guī)劃

解析：內部資本充足評估報告是整個內部資本充足評估的總結性報告，內容涵

蓋內部資本充足評估的主要內容，即風險評估、資本規(guī)劃和壓力測試。

32.以下不屬于商業(yè)銀行操作風險識別方法的是（）。

A.事前識別

B.事中識別V

C.事后識別

D.因果分析模型

解析：商業(yè)銀行操作風險識別包括1.事前識別和事后識別2.因果分析模型

33.資產風險管理模式強調商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風險來自（）。

A.資產業(yè)務V

B.負債業(yè)務

C.貸款業(yè)務

D.證券業(yè)務

解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風險管理主要側重于資產業(yè)務的風險

管理，強調保持商業(yè)銀行資產的流動性。這主要是當時商業(yè)銀行經(jīng)營中最直

接、最經(jīng)常性的風險來自資產業(yè)務（如貸款等）。故本題選A。

34.關聯(lián)方通常采用（）的形式申請銀行貸款，雖然符合相關法律的規(guī)定，但

企業(yè)集團頻繁的關聯(lián)交易存在著經(jīng)營風險。

A.頻繁交易

B.夸大收入

C.連環(huán)擔保J

D.分攤費用

解析：關聯(lián)方通常采用連環(huán)擔保的形式申請銀行貸款，雖然符合相關法律的規(guī)

定，但一方面，企業(yè)集團頻繁的關聯(lián)交易孕育著經(jīng)營風險；另一方面，信用風

險通過貸款擔保鏈條在企業(yè)集團內部循環(huán)傳遞、放大，貸款實質上處于擔保不

足或無擔保狀態(tài)。

35.商業(yè)銀行的債券交易部門經(jīng)過計算獲得在95%的置信水平下隔夜VaR為500

萬元，則該交易部門（）。

A.預期在未來的252個交易日中有12.6天至少損失500萬元

B.預期在未來的100個交易日中有5天至多損失500萬元V

C.預期在未來的252個交易日中有12.6天至多損失500萬元

D.預計在未來的1年中有95天至少損失500萬元

解析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票

價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在

最大損失。

36.下列（）不屬于匯率風險。

A.國際收支

B.通貨膨脹率

C.投機沖擊

D.期權性風險V

解析：匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險。匯

率波動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、利率政

策、匯率政策、市場預期、投機沖擊，以及各國國內的政治、經(jīng)濟等多方面因

素。D項屬于利率風險

37.商業(yè)銀行當前的外匯敞口頭寸如下：法郎空頭20,日元多頭50,馬克多頭

100,英鎊多頭150,美元空頭180。則使用短邊法確定的總敞口頭寸為（）。

A.500

B.100

C.300V

D.200

解析：短邊法是一種為各國金融機構廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方

法，首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù)；最后選擇絕

對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。凈多頭頭寸之和為：50+100+150=300,凈

空頭頭寸之和為：20+180=200；因為前者絕對值較大，所以總敞口頭寸為

300o

38.下列關于內部控制的目標的第二類說法正確的是（）。

A.對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據(jù)

B.關于編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從

這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)V

C.為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的識別標志，并定期更換登錄密碼或磁卡

D.針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等，設置不同的登錄級別

解析：第二類目標關編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務

報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)，如業(yè)績公告。選項ACD是

風險管理信息系統(tǒng)安全管理內容。

39.下列關于商業(yè)銀行進行充分信息披露的作用的表述中，錯誤的是（）。

A.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

B.信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性V

C.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

D.信息披露能夠強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

解析：B項錯誤，完善的信息披露能降低審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能

性，減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對稱，從而降低審計風險。透明的信息

披露對外部審計的影響具體表現(xiàn)在以下方面：一是消除信息不對稱及降低代理成

本的最有效途徑，是公司治理機制的重要組成部分。二是降低審計人員發(fā)表不

恰當審計意見的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對稱，從而降低審

計風險。三是強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束，優(yōu)化審計環(huán)境。四是將企業(yè)

及企業(yè)經(jīng)營者的行為充分"暴露"在會計報表相關使用者面前，能夠促進經(jīng)營者

形成有效的自我約束。五是使投資、債券等市場運行基礎更加穩(wěn)固，有效性提

高，同時促使企業(yè)和經(jīng)營者的行為更加規(guī)范，審計風險得以降低。

40.（）強調的是抵御風險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有

權歸屬。

A,賬面資本

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本V

D.永久資本

解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹

配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非

預期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強調的是抵御風險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的

能力，并不要求其所有權歸屬。

41.下列不屬于日常情況下商業(yè)銀行流動性來源的是（）。

A.不良貸款核銷V

B.拆入資金和正回購

C,發(fā)行債券

D.客戶存款增加

解析：日常管理下銀行的主要流動性來源在資產方體現(xiàn)為貸款歸還、債券投資

到期與出售、同業(yè)拆放與逆回購到期、其他資產的出售；在負債方體現(xiàn)為客戶

存款增加、拆入資金與正回購、發(fā)行債券與股票。

42.風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的（）、哲學和價值觀。

A.風險管理策略

B.風險管理理念V

C.公司治理結構

D.內部控制系統(tǒng)

解析：風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學

和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險

管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

43.商業(yè)銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分

析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布。假設該組合的日平均收益率為0.設,標準

差為0.15玳則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收蓋率有95%的可能

性落在（）

A.-0.05—0.25%

B.-0.2%—0.4%V

C.-0.05%—0.1%

D.0.1%—0.25%

解析：P（u-28<X

44.下列不屬于匯率風險的是（）。

A.國際收支

B.通貨膨脹率

C.提供外匯交易服務

D.期權性風險V

解析：D項屬于利率風險，其他項均屬于匯率存在的風險。匯率風險是指由于

匯率的不利變動而導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險。匯率波動取決于外匯市場的

供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、利率政策、匯率政策、市場預

期、投機沖擊，以及各國國內的政治、經(jīng)濟等多方面因素。

45.風險定價屬于風險控制中的（）。

A.風險監(jiān)測

B.事前控制V

C.風險計量

D.事中控制

解析：風險控制可以分為事前控制和事后控制。事前控制是指在銀行介入某項

業(yè)務活動之前制定一定的標準或方案，避免銀行介入風險超過自身承受能力的

業(yè)務領域或提前采取一定的風險補償措施。常用的事前控制方法有限額管理、

風險定價和制定應急預案等。

46.假設某股票1個月后的股價增長率服從均值為5%,標準差為0.03的正態(tài)

分布，則1個月后該股票的股價增長率落在（）區(qū)間的概率約為68%。

A.（0,6%）

B.（2%,8%）J

C.（2%,3%）

D.（2.2%,2.8%）

解析：由題意可知，u=5%,。=3%。根據(jù)正態(tài)分布的性質之一：P（P-o小

于X小于口+。）-68%,則有，口-。=5%-3%=2%,口+。=5%+3%=8%,

則股票的股價增長率落在（2%,8%）區(qū)間的概率約為68%。

47.商業(yè)銀行應當至少（）對交易賬簿頭寸重估一次價值。

A.每季

B.每年

C.每月

D.每日J

解析：在市場風險管理實踐中，商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少

重估一次價值。

48.從實踐看，風險限額是根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和整體發(fā)展戰(zhàn)略所設定的主要風險

指標的控制上（下）限。按約束的風險類型，限額主要分為信用風險限額、市

場風險（包括銀行賬戶和交易賬戶）限額、操作風險限額、流動性風險限額、

國別風險限額。其中，下列（）指標屬于市場風險限額。

A.敏感度限額V

B.千人發(fā)案率

C.監(jiān)管處罰率

D.凈穩(wěn)定資金比率

解析：從實踐看，風險限額是根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和整體發(fā)展戰(zhàn)略所設定的主要

風險指標的控制上（下）限。按約束的風險類型，限額主要分為信用風險限

額、市場風險（包括銀行賬戶和交易賬戶）限額、操作風險限額、流動性風險

限額、國別風險限額。在銀行的實踐中，一些常用的限額指標包括：市場風險

限額，例如交易賬戶VaR限額，產品或組合敞口限額、敏感度限額、止損限

額。

49.商業(yè)銀行采用高級計量法，建立模型使用的內部損失數(shù)據(jù)應充分反映本行操

作風險的實際情況。其中，（）不屬于高級計量法體系。

A.損失分布法

B.內部衡量法

C.基本指標法V

D.打分卡法

解析：商業(yè)銀行采用高級計量法，建立模型使用的內部損失數(shù)據(jù)應充分反映本

行操作風險的實際情況。高級計量法體系中含有損失分布法（LDA）、內部衡量

法（IMA）和打分卡法（SCA）三種計量模型。故本題選C。

50.（）根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失

的準備。

A.特種準備

B.一般準備V

C.專項準備

D.損失準備

解析：一般準備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可

能性損失的準備。專項準備是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風

險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。特種準備

指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備。

51.下列不屬于商業(yè)銀行專業(yè)貸款風險暴露的是（）。

A.銀行針對在某交易所交易的大宗原油商品進行的商品融資

B.銀行向某家新成立的電廠項目發(fā)放項目貸款1億元

C.銀行向某家大型企業(yè)發(fā)放一筆金額2000萬元的流動資金貸款J

D.銀行為某家航空公司收購飛機提供貸款，并約定以該飛機日后產生的現(xiàn)金流

作為還款

解析：專業(yè)貸款細分為項目融資、物品融資、商品融資和產生收入的房地產貸

款。A項屬于商品融資，B項屬于項目融資，D項屬于物品融資。C項不屬于專

業(yè)貸款風險暴露，故本題選C。

52.債務人因本國政府采取保持本國貨幣幣值的措施而承受利率波動的風險是指

（）。

A,間接國別風險

B.主權風險

C.政治風險

D.宏觀經(jīng)濟風險J

解析：宏觀經(jīng)濟風險指債務人因本國政府采取保持本國貨幣幣值的措施而承受

利率波動的風險。

53.（）是指故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失

事件。

A.外部欺詐事件

B.內部欺詐事件J

C.客戶、產品和業(yè)務活動事件

D.信息科技系統(tǒng)事件

解析：內部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政

策導致的損失事件，此類事件至少涉及內部一方，但不包括歧視及差別待遇事

件。

54.由品德、資本、還款能力、抵押、經(jīng)營環(huán)境構成，針對企業(yè)信用分析的專家

系統(tǒng)是（）。

A.5Cs系統(tǒng)V

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELs系統(tǒng)

I）.5Ds系統(tǒng)

解析：對企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)由品德、資本、還款能力、抵押、經(jīng)營環(huán)境

構成。

55.下列計算公式中，正確的是（）。

A.同業(yè)市場負債比例=（同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項）/總負債

X100%V

B.最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計/個人存款X100%

C.最大十家同業(yè)融入比例=（最大十家同業(yè)機構交易對手同業(yè)拆借+同業(yè)存放）

/總負債X100%

D.核心負債比例=核心負債/總資產X100%

解析：同業(yè)市場負債比例=（同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項）/總負債

xioo%；最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計/各項存款xioo%；

最大十家同業(yè)融入比例=（最大十家同業(yè)機構交易對手同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出

回購款項）/總負債X100%；核心負債比例=核心負債/總負債X100%。故本

題選A。

56.下列（）屬于商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策。

A.提高留存利潤

B.調整資產結構J

C.多計提撥備

D.發(fā)行優(yōu)先股

解析：商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風險加權資產

的總量，包括分別降低信用風險、市場風險和操作風險的資本。要縮小整體的

風險加權資產，主要采用兩種措施：一是降低規(guī)模；二是調整結構。

57.下列關于風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關系，說法不正確的是（）o

A.良好的風險管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的原動力

B.風險管理不能改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式V

C.風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)

D.健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值

解析：風險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內容。風險管理對于商業(yè)銀行經(jīng)營

的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面。（一）健全的風險管理體系能為商業(yè)銀行創(chuàng)

造價值（二）良好的風險管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展的原動力（三）風險管

理可以改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式（四）風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供

依據(jù)（五）風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力

58.下列關于信貸審批的說法中，錯誤的是（）。

A,原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序V

B.信貸審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放

C.在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險

D.在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險

暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量

解析：A項錯誤，原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一個新的

信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。B項正確，信貸審批應當完全獨立于貸

款的營銷和貸款的發(fā)放。CD項正確，在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能

引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、

回購協(xié)議、逆回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易工具等。故本題

選Ao

59.企業(yè)集團可能具有以下特征：由主要投資者個人/關鍵管理人員或與其關系

密切的家庭成員（包括三代以內直系親屬關系和兩代以內旁系親屬關系）共同

直接或間接控制。這里的“主要投資者”是指（）。

A.直接或間接控制一個企業(yè)10%或10%以上表決權的個人投資者V

B.直接或間接控制一個企業(yè)5%或5%以上表決權的個人投資者

C.直接或間接控制一個企業(yè)3%或3%以上表決權的個人投資者

D.直接或間接控制一個企業(yè)1%或1%以上表決權的個人投資者

解析：主要投資者是指直接或間接控制一個企業(yè)10%或10%以上表決權的個人

投資者。

60.（）是商業(yè)銀行最常用的評價投資收益的方式，是當期資產總價值的變化

及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。

A.絕對收益

B.相對收益

C.持有期收益率V

D.預期收益率

解析：持有期收益率是最常用的評價投資收益的方式，是當期資產總價值的變

化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。

61.商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）o

A.3%

B.4%J

C.5%

D.6%

解析：商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4雙

62.資本充足率的定期壓力測試至少（）年1次。

A.半

B.1V

C.2

D.3

解析：資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試。原則上，定

期壓力測試至少1年1次。不定期壓力測試視經(jīng)濟金融形勢、監(jiān)管需要或銀行

自身判斷適時進行。

63.商業(yè)銀行反洗錢內控制度體系中，處于核心地位的是（）。

A.反洗錢稽核審計制度

B.客戶身份資料和交易記錄保存制度

C.大額交易與可疑交易報告制度J

D.客戶身份識別制度

解析：商業(yè)銀行反洗錢內控制度體系主要包括以下幾容：客戶身份識別制度；

大額交易與可疑交易報告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢

風險等級劃分制度；反洗錢宣傳培訓制度；反洗錢保密制度；反洗錢協(xié)助調查

制度；反洗錢稽核審計制度；反洗錢崗位職責制度；反洗錢業(yè)務操作規(guī)程。其

中，處于基礎地位的是客戶身份識別制度，處于核心地位的是大額交易與可疑

交易報告制度。故本題選C。

64.當商業(yè)銀行久期缺口為正值時，若市場利率水平下降，則商業(yè)銀行資產、負

債相抵后的市場價值將（）。

A.減少

B.不變

C.不確定

D.增加V

解析：當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負

債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強。

65.2015年新增貸款7.5萬億元，對應創(chuàng)造7.5萬億元存款。如果準備金率

是20%,銀行將有（）萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。

A.1

B.1.5V

C.5

D.6

解析：如果準備金率是20%,銀行將有1.5（7.5X20%）萬億元的超額備付

金因此被轉成法定準備金。

66.不良貸款轉讓是指銀行對（）戶/項上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議

轉讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產管理公

司的行為。

A.20

B.10V

C.50

D.5

解析：不良貸款轉讓（打包出售）是指銀行對10戶/項（"戶"指獨立企業(yè)法

人，"項"指抵債資產）以上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉讓、招標、

拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產管理公司的行為。

67.下列商業(yè)銀行風險預警程序的正確順序是（）。

A.風險分析一信用信息的收集和傳遞一風險處置f后評價

B.風險分析一后評價一信用信息的收集和傳遞一風險處置

C.信用信息的收集和傳遞一風險分析一風險處置-＞后評價V

D.信用信息的收集和傳遞一后評價一風險分析~風險處置

解析：風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態(tài)

化、系統(tǒng)化、精確化的風險預警系統(tǒng)，都應當逐級、依次完成信用信息的收集

和傳遞、風險分析、風險處置、后評價的預警程序。故本題選C項。

68.根據(jù)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在各監(jiān)管文件中的流動性風險監(jiān)管（監(jiān)測）

指標要求，其中核心負債比不小于（）O

A.100%

B.25%

C.60%V

D.30%

解析：國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在各監(jiān)管文件中的流動性風險監(jiān)管（監(jiān)測）

指標及其監(jiān)管要求，其中核心負債比不小于60虬

69.合格循環(huán)零售風險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過（）萬元人民

幣。

A.100V

B.200

C.300

D.400

解析：合格循環(huán)零售風險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民

幣。

70.（）是指商業(yè)銀行能夠隨時以合理的成本吸收客戶存款或從市場獲得需要

的資金。

A.資產流動性

B.負債流動性V

C.資本流動性

D.融資流動性

解析：從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為資產流動性、負債流動性和表

外流動性。負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負債工具及時獲

得零售或批發(fā)資金的能力。（B選項符合題意）資產流動性是指商業(yè)銀行能夠

以合理的市場價格將持有的各類流動性資產及時變現(xiàn)或以流動性資產為押品進

行回購交易的能力。商業(yè)銀行持有的流動性資產到期收回本金和產生的利息亦

能形成流動性。表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產證券化、期權、掉期等衍生

金融工具獲得資金的能力，表外金融工具較為復雜，不確定性強，可產生流動

性，亦可消耗流動性。故本題選B。

71.設定貸款投放的行業(yè)比例屬于以下哪種風險管理策略（）。

A.風險規(guī)避

B.風險轉移

C,風險對沖

D.風險分散V

解析：商業(yè)銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對沖（3）風險

轉移（4）風險規(guī)避（5）風險補償。風險分散是指通過多樣化的投資來分散和

降低風險的策略性選擇?！安灰獙⑺械碾u蛋放在一個籃子里”的古老投資格

言形象地說明了這一方法。

72.銀行監(jiān)管是由（）主導、實施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、

制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護存款人利

益。

A.行業(yè)協(xié)會

B.政府J

C.審計機構

D.商業(yè)銀行

解析：銀行監(jiān)管是由政府主導、實施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法

律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護存款

人利益。

73.下列不屬于戰(zhàn)略風險識別宏觀層面內容的是（）。

A.進入或退出市場的決策

B.資產投資組合中是否存在高風險、低收益的金融產品V

C.提供新產品/服務

D.建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的決策

解析：在商業(yè)銀行內部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀

管理層面和微觀執(zhí)行層面進行識別。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管

理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險，如

進入或退出市場，提供新產品/服務，接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴，建立企業(yè)級

風險管理信息系統(tǒng)等重要決策，應當保持長期內在一致性，并有助于支持短期

目標的實現(xiàn)。B項屬于中觀管理層面的內容。

74.操作風險損失數(shù)據(jù)收集（LDC）指操作風險損失數(shù)據(jù)（包括損失事件信息和

會計記錄中確認的財務影響）的搜集、匯總、監(jiān)控、分析和報告工作。損失數(shù)

據(jù)收集包括幾個核心環(huán)節(jié)，以下不屬于其步驟的是（）O

A.損失事件識別

B.損失事件填報

C.損失數(shù)據(jù)確定V

D.損失事件信息審核

解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟是：①損失事件識別；②損失事件填報；③損失金

額確定；④損失事件信息審核；⑤損失數(shù)據(jù)驗證；可見C項不是其內容。正確

的應該是損失金額確定。

75.貸款組合的整體信用風險通常（）單筆貸款信用風險的簡單加總。

A.大于

B.無法判斷

C.等于

D.小于V

解析：貸款組合的整體信用風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。

76.借款人向銀行申請1年期貸款100萬元，經(jīng)測算其違約概率為2.5%,違約

回收率為40%,該筆貸款的信用VaR為10萬元，則該筆貸款的非預期損失為

（）O

A.8.5萬元J

B.9萬元

C.60萬元

D.1.5萬元

解析：預期損失=100*2.5%*（1-40%）=1.5,因此非預期損失=10-1.5=8.5萬元

77.總敞口頭寸計算方法中，較為保守的計量方法是（）。

A.累計總敞口頭寸法V

B.凈總敞口頭寸法

C.短邊法

D.盯市

解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。該方法認為，不論

多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應被納入總敞口頭寸的計量范圍。

因此，這種計量方法比較保守。

二、多項選擇題

78.下列做法可能導致商業(yè)銀行面臨較高流動性風險的有()。

A.將大量短期借款用于長期貸款J

B.將貸款集中于幾個優(yōu)勢行業(yè)V

C,保持資產與負債幣種匹配

D.以核心存款作為貸款的主要資金來源

E.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金

解析：A項，若商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款導致資產負債期限的不

匹配，從而導致較高的流動性風險。B項，若將貸款集中在幾個優(yōu)勢行業(yè)會導

致信用風險的過度集中，一旦客戶集體違約，將導致嚴重的流動性風險。

79.下列屬于信息科技風險管理主要框架中信息安全的主要管理要求的有

()0

A.信息科技部門應落實信息安全管理職能V

B.應建立有效管理用戶認證和訪問控制的流程V

C.應根據(jù)信息安全級別，將網(wǎng)絡劃分為不同的邏輯安全域V

D.應確保所有計算機操作系統(tǒng)和系統(tǒng)軟件的安全J

E.應制定相關策略和流程V

解析：五個選項均屬于信息科技風險管理主要框架中信息安全的主要管理要

求。主要管理要求如下：1.信息科技部門應落實信息安全管理職能。2.應建立

有效管理用戶認證和訪問控制的流程。3.應根據(jù)信息安全級別，將網(wǎng)絡劃分為

不同的邏輯安全域。4.應確保所有計算機操作系統(tǒng)和系統(tǒng)軟件的安全。5.應確

保所有信息系統(tǒng)的安全。6.應制定相關策略和流程，管理所有生產系統(tǒng)的活動

日志，以支持有效的審核、安全取證分析和預防欺詐。7.應采取加密技術，防

范涉密信息在傳輸、處理、存儲過程中出現(xiàn)泄露或被篡改的風險，并建立密碼

設備管理制度，確保使用符合國家要求的加密技術和加密設備；管理、使用密碼

設備的員工經(jīng)過專業(yè)培訓和嚴格審查;加密強度滿足信息機密性的要求；制定并

落實有效的管理流程，尤其是密鑰和證書生命周期管理。8.應配備切實有效的

系統(tǒng)，確保所有終端用戶設備的安全，并定期對所有設備進行安全檢查。9.應

制定相關制度和流程，嚴格管理客戶信息的采集、處理、存儲、傳輸、分發(fā)、

備份、恢復、清理和銷毀。10.應對所有員工進行必要的培訓I,使其充分掌握信

息科技風險管理制度和流程，了解違反規(guī)定的后果，并對違反安全規(guī)定的行為

采取零容忍政策。

80.單一法人客戶信用風險識別中的財務狀況分析包括（）。

A.財務報表分析V

B.財務比率分析V

C.現(xiàn)金流量分析V

D.擔保分析

E.運營分析

解析：對法人客戶的財務狀況分析主要采取財務報表分析、財務比率分析以及

現(xiàn)金流量分析三種方法。

81.商業(yè)銀行保持合理的資產負債分布結構有助于降低流動性風險，下列做法恰

當?shù)挠校ǎ?/p>

A.制定適當?shù)膫鶆战M合，與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系J

B,根據(jù)本行的業(yè)務特點持有合理的流動資產組合V

C.保持合理的資金來源結構V

D.適度分散客戶種類和資金到期日J

E.關注貸款對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構V

解析：商業(yè)銀行應當根據(jù)自身情況，控制各類資金來源的合理比例（C項正

確），并適度分散客戶種類和資金到期日（D項正確）；在日常經(jīng)營中持有足

夠水平的流動資金，并根據(jù)本行的業(yè)務特點持有合理的流動資產組合（B項正

確），作為應付緊急融資的儲備；制定適當?shù)膫鶆战M合以及與主要資金提供者

建立穩(wěn)健持久的關系。以維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性（A項正確），避免

資金來源過度集中于個別對手、產品或市場；同時制定風險集中限額，并監(jiān)測

日常遵守的情況。通常，零售性質的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加

分散、同質性更低，相比批發(fā)性質的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高

的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。

商業(yè)銀行的資金使用（如貸款發(fā)放、購買金融產品）同樣應當注意交易對象、

時間跨度、還款周期等要素的分布結構（E項正確）。

82.衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示資產質量從前期到本期變化的比率

指標有（）。

A.成本收入比

B.不良貸款遷徙率V

C.正常貸款遷徙率7

D.資本充足率

E.大額負債依賴度

解析：風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示為資產質量從

前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標，包括正常貸款遷徙率、正常類貸

款遷徙率、關注類貸款遷徙率、次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。

83.商業(yè)銀行應當確保市場風險模型輸入數(shù)據(jù)準確、完整、及時。模型輸入數(shù)據(jù)

可分為Oo

A.市場數(shù)據(jù)V

B.交易數(shù)據(jù)V

C.頭寸數(shù)據(jù)V

D.模型的假設和參數(shù)V

E.相關參考數(shù)據(jù)V

解析：商業(yè)銀行應當確保市場風險模型輸入數(shù)據(jù)準確、完整、及時。模型輸入

數(shù)據(jù)可分為交易及頭寸數(shù)據(jù)、市場數(shù)據(jù)、模型的假設和參數(shù)，以及相關參考數(shù)

據(jù)。

84.下列不屬于日常國別風險信息監(jiān)測渠道的有（）o

A.新聞平臺

B.外部機構數(shù)據(jù)

C.銀行內部信息

D.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構J

E.政府平臺V

解析：日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括：新聞平臺，外部機構數(shù)據(jù)，銀行內部

信息。

85.商業(yè)銀行在對單一法人客戶進行信用風險識別和分析的時候，需要關注和了

解的內容包括（）。

A.客戶的類型J

B.基本經(jīng)營情況V

C.企業(yè)員工的數(shù)量

D.信用狀況V

E.企業(yè)的資產規(guī)模

解析：商業(yè)銀行在對單一法人客戶進行信用風險識別和分析時，需要對客戶的

基本情況和與商業(yè)銀行業(yè)務相關的信息進行全面了解，以判斷客戶的類型（企

業(yè)法人客戶還是機構法人客戶）、基本經(jīng)營情況（業(yè)務范圍、盈利情況）、信

用狀況（有無違約記錄）等。

86.以下屬于操作風險中人員因素風險的關鍵衡量指標的有（）。

A.人員在當前部門的從業(yè)年限V

B.前后臺交易不匹配占比=前臺和后臺沒有匹配的交易數(shù)量/所有交易數(shù)量

C.客戶投訴占比=每項產品客戶投訴數(shù)量/該產品交易數(shù)量V

D.員工人均培訓費用=年度員工培訓費用/員工人數(shù)V

E.系統(tǒng)故障時間=某時間內業(yè)務系統(tǒng)出現(xiàn)故障的總時間/該段時間的承諾正常

營業(yè)時間

解析：B項屬于內部流程指標；E項屬于系統(tǒng)缺陷指標。

87.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在（）。

A.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷V

B.整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證V

C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性V

D.實現(xiàn)戰(zhàn)略目標所需要的資源匱乏J

E.政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境發(fā)生變化

解析：戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在四個方面：（1）商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容

性。（2）為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營策略存在缺陷。（3）為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標

所需要的資源匱乏。（4）整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。故本題選

ABCDo

88.影響系統(tǒng)性風險的因素包括（）。

A.宏觀經(jīng)濟因素J

B.行業(yè)因素V

C.企業(yè)財務因素

D.企業(yè)非財務因素

E.區(qū)域因素J

解析：與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款

組合的信用風險時，應當更多地關注系統(tǒng)性風險可能造成的影響。1.宏觀經(jīng)濟

因素2.行業(yè)風險3.區(qū)域風險

89.商業(yè)銀行實施內部評級法初級法時，可以作為合格信用風險緩釋工具的有

（）0

A.原始期限不超過一年的應收賬款V

B.銀行承兌匯票V

C.限制流通的法人股

D.依法有權處分的商用房地產J

E.公開上市交易股票V

解析：C項不屬于內部評級法初級法下的合格信用風險緩釋工具。

90.商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風險的有（）。

A,未經(jīng)授權辦理大額取現(xiàn)業(yè)務V

B.無支付憑證或用內部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務V

C.未能正確識別假鈔V

D.未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務V

E.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙

解析：在現(xiàn)金存取款業(yè)務環(huán)節(jié)，容易造成操作風險的事項包括：未經(jīng)授權辦理

大額存取款業(yè)務；未審核客戶有效身份證件辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務；無支付憑

證或使用商業(yè)銀行內部憑證辦理開戶單位資金支付業(yè)務；未能識別而收入本外

幣假鈔或變造鈔；離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙未妥善保管；外部人員采

取化整為零手段，通過其他商業(yè)銀行相互間、賬戶間頻繁存取現(xiàn)金。進行洗錢

活動等。

91.一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮的因素方面，屬于與借款人

有關的因素是（）。

A.聲譽V

B,杠桿V

C.收益波動性V

D.經(jīng)濟周期

E.宏觀經(jīng)濟政策

解析：與借款人有關的因素：聲譽、杠桿、收益波動性。D、E兩項是與市場有

關的因素。

92.風險政策是一系列的風險管理制度規(guī)定，目的是確保銀行的風險（）能力

與銀行的規(guī)模、復雜性及風險狀況相匹配。

A.識別7

B.計量V

C.緩釋V

D.監(jiān)控V

E.收益

解析：風險政策是一系列的風險管理制度規(guī)定，目的是確保銀行的風險識別、

計量、緩釋和監(jiān)控能力與銀行的規(guī)模、復雜性及風險狀況相匹配。

93.操作風險系統(tǒng)缺陷方面的表現(xiàn)包括（）o

A.信息科技系統(tǒng)不完善V

B.一般配套設備不完善V

C,控制和報告不力

D.流程不健全

E.流程執(zhí)行失敗

解析：操作風險系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善。C、

D、E三項都屬于操作風險內部流程方面的表現(xiàn)。

94.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管資本中的二級資本包括

（）O

A.二級資本工具及其溢價V

B.盈余部分

C.一級資本工具及其溢價

D.少數(shù)股東資本可計入部分V

E.超額貸款損失準備可計入部分J

解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、

少數(shù)股東資本可計入部分。

95.下列屬于監(jiān)管當局對銀行類金融機構現(xiàn)場檢查的重點內容的有（）。

A.資產質量和流動性狀況V

B.市場風險敏感度J

C.業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性J

D.管理水平和內部控制V

E.風險狀況和資本充足性V

解析：監(jiān)管當局現(xiàn)場檢查的重點內容包括：業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性、風險狀況

和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風

險敏感度。

96.下列屬于風險事后控制的方法的有（）。

A.風險緩釋或風險轉移V

B.限額管理

C.風險資本的重新分配V

D.風險定價

E.提高風險資本水平V

解析：常用的風險事后控制的方法有：（1）風險緩釋或風險轉移。（2）風險

資本的重新分配。（3）提高風險資本水平

97.以下各項中，屬于區(qū)域風險預警的情況的有（）o

A.政策法規(guī)發(fā)生重大變化7

B.區(qū)域經(jīng)營環(huán)境的惡化V

C.區(qū)域商業(yè)銀行分支機構內部出現(xiàn)風險因素V

D.國家有關產業(yè)政策發(fā)生變化

E.產品出口的國家的貿易限制政策

解析：區(qū)域風險通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域經(jīng)營環(huán)境的惡化以

及區(qū)域內部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產質量惡化等。D、E選項屬于行業(yè)

風險預警的內容。

98.下列做法可能導致商業(yè)銀行面臨較高流動性風險的有（）。

A.將大量短期借款用于長期貸款V

B.將貸款集中于幾個優(yōu)勢行業(yè)J

C,保持資產與負債幣種匹配

D.以核心存款作為貸款的主要資金來源

E.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金

解析：A項，若商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款導致資產負債期限的不

匹配，從而導致較高的流動性風險。B項，若將貸款集中在幾個優(yōu)勢行業(yè)會導

致信用風險的過度集中，一旦客戶集體違約，將導致嚴重的流動性風險。故本

題選ABo

99.損失數(shù)據(jù)收集工作中要堅持的原則有（）o

A.重要性V

B.及時性

C.統(tǒng)一性V

D.謹慎性V

E.全面性J

解析：商業(yè)銀行對操作風險損失數(shù)據(jù)的收集工作中，要堅持以下原則：（1）重

要性原則。（2）準確性原則。（3）統(tǒng)一性原則。（4）謹慎性原則。（5）全

面性原則。

100.個人信貸業(yè)務操作風險控制措施包括（）。

A.實行個人信貸業(yè)務集約化管理，提升管理層次，實現(xiàn)審貸部門分離V

B.成立個人信貸業(yè)務中心，由中心進行統(tǒng)一調查和審批，實現(xiàn)專業(yè)化經(jīng)營和管

理J

C.設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代

理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ?/p>

D.在建立責任制的同時配之以獎勵制度，將客戶經(jīng)理的貸款發(fā)放質量與其收入

掛鉤V

E.切實做好個人信貸貸前調查、貸時審查、貸后檢查各個環(huán)節(jié)的規(guī)范操作，防

范信貸業(yè)務操作風險V

解析：C項是代理業(yè)務操作風險的控制措施之一。

101.監(jiān)管機構對銀行業(yè)金融機構進行審慎有效監(jiān)管的主要目標有（）。

A.保護廣大存款人和金融消費者的利益V

B.努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定V

C.通過相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融

的了解V

D,增進市場信心V

E.推動銀行業(yè)資產規(guī)模的快速增長

解析：國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在總結國內外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，提

出了四條銀行監(jiān)管的具體目標：通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融

消費者的利益；通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；通過相關金融知識的宣

傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解；努力減少金融犯

罪，維護金融穩(wěn)定。故本題選ABCD。

102.商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由哪些因素決定？（）

A.資金成本V

B.經(jīng)營成本V

C.風險成本V

D,資本成本V

E.通貨膨脹調整成本

解析：商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應考慮的因素包括：資金成本、經(jīng)營成

本、風險成本、資本成本和貸款額。

103.為了緩釋操作風險，商業(yè)銀行可以采取的管理措施有（）。

A.設定風險限額

B.購買商業(yè)保險V

C.計提經(jīng)濟資本

D.制訂應急和連續(xù)營業(yè)方案V

E.外包核心業(yè)務

解析：目前，主要的操作風險緩釋手段有業(yè)務連續(xù)性管理計劃、商業(yè)保險和業(yè)

務外包等。

104.下列哪些事件應當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“外部事件”類別（）

A.網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬