公司內(nèi)控管理制度范本

第頁共頁公司內(nèi)控管理制度范本第一章總則第一條根據(jù)《中華人民共和國公司法》和國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本公司的實際情況，制定本公司的內(nèi)控管理制度（以下簡稱“本制度”）。第二條本制度是本公司內(nèi)部管理的基本依據(jù)，旨在規(guī)范本公司的內(nèi)部控制，保障公司財產(chǎn)的安全，提升公司的經(jīng)營效益和風(fēng)險控制能力。第三條公司全體員工均應(yīng)遵守本制度的規(guī)定，并積極履行內(nèi)控管理職責(zé)，共同維護(hù)公司的穩(wěn)定發(fā)展。第四條公司內(nèi)控管理部門（或公司董事會、總經(jīng)理辦公室、審計部門）負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行、監(jiān)督和評估，可以根據(jù)需要對本制度進(jìn)行修訂。第五條內(nèi)控管理的基本原則包括規(guī)范性、合理性、可操作性、剛性和實效性。第二章內(nèi)控管理職責(zé)第六條公司董事會應(yīng)當(dāng)對公司的內(nèi)控工作負(fù)總責(zé)，包括制定內(nèi)控政策、制度和內(nèi)控目標(biāo)，確定內(nèi)控職責(zé)和責(zé)任范圍，監(jiān)督內(nèi)控工作的實施情況，并定期評估內(nèi)控工作的效果。第七條公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)對公司的內(nèi)控工作負(fù)直接責(zé)任，具體負(fù)責(zé)組織、管理、監(jiān)督和檢查本公司內(nèi)控的實施和運(yùn)行，確保公司內(nèi)控制度的有效性和可行性。第八條公司內(nèi)控管理部門應(yīng)當(dāng)制定和完善公司的內(nèi)控制度，制定內(nèi)控管理工作規(guī)程，并對公司內(nèi)控工作進(jìn)行監(jiān)督和評估。第九條公司各部門應(yīng)當(dāng)按照本制度的要求，制定并落實具體的內(nèi)控措施，履行內(nèi)控管理職責(zé)，并及時報告內(nèi)控情況。第十條公司所有員工應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行各自的內(nèi)控職責(zé)，配合公司內(nèi)控管理部門的工作，并積極提出改進(jìn)公司內(nèi)控的建議。任何員工不得故意損害公司利益或違反公司內(nèi)控制度。第三章內(nèi)控政策與目標(biāo)第十一條公司內(nèi)控政策是指公司董事會制定的關(guān)于內(nèi)控的方針和政策，主要包括內(nèi)控制度、風(fēng)險管理、審計和監(jiān)督等方面的要求。第十二條公司內(nèi)控目標(biāo)是指公司為了實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、控制風(fēng)險和提高效益，而制定的內(nèi)部控制目標(biāo)。公司的內(nèi)控目標(biāo)應(yīng)當(dāng)合理、具體、明確、可量化。第十三條公司內(nèi)控政策和目標(biāo)應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司的經(jīng)營特點和風(fēng)險狀況，與公司的發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)，保證公司的長期發(fā)展和可持續(xù)經(jīng)營。第四章內(nèi)控體系第十四條公司應(yīng)當(dāng)建立完整的內(nèi)控體系，包括內(nèi)控組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)控職責(zé)劃分、內(nèi)控流程和內(nèi)控制度等。第十五條公司內(nèi)控組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確劃分各級內(nèi)控管理部門的職責(zé)和權(quán)限，并配備專業(yè)的內(nèi)控管理人員。第十六條公司內(nèi)控職責(zé)劃分應(yīng)當(dāng)明確，各級內(nèi)控管理部門應(yīng)當(dāng)協(xié)調(diào)配合，形成內(nèi)控工作的整體力量，確保內(nèi)控工作的有效進(jìn)行。第十七條公司內(nèi)控流程應(yīng)當(dāng)規(guī)范，包括風(fēng)險管理流程、內(nèi)部審計流程、監(jiān)督和檢查流程等。第十八條公司應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)控制度，包括財務(wù)管理制度、資產(chǎn)管理制度、人事管理制度、合規(guī)管理制度等，確保內(nèi)部控制有效和規(guī)范。第五章內(nèi)控評估第十九條公司應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行內(nèi)控評估，以評估內(nèi)控制度的有效性和運(yùn)行狀況。第二十條內(nèi)控評估應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部自評和外部評估，活動范圍應(yīng)當(dāng)覆蓋公司的各個業(yè)務(wù)和職能部門。第五十一條內(nèi)控評估應(yīng)當(dāng)由公司內(nèi)控管理部門組織進(jìn)行，評估結(jié)果應(yīng)當(dāng)及時報告董事會和公司總經(jīng)理。第六章違規(guī)處理第二十一條對于違反本制度的行為，公司將依法依規(guī)給予相應(yīng)處理，包括但不限于責(zé)令停職、調(diào)整工作崗位、降職、辭退等。第二十二條對于故意損害公司利益和違反公司內(nèi)控的嚴(yán)重行為，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。第七章附則第二十三條本制度自頒布之日起施行，具體事項由公司內(nèi)控管理部門負(fù)責(zé)解釋。第二十四條本制度解釋權(quán)歸本公司內(nèi)控管理部門所有。第二十五條本制度的任何修訂或變更應(yīng)當(dāng)經(jīng)過公司董事會批準(zhǔn)并按照法定程序進(jìn)行。第