保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)與分析

當(dāng)前保險(xiǎn)案件情勢與保險(xiǎn)稽查義務(wù)裴光經(jīng)濟(jì)學(xué)博士后、研討員1稽查局職責(zé)擔(dān)任擬定各類保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案件調(diào)查的規(guī)那么；組織、協(xié)調(diào)保險(xiǎn)業(yè)綜合性檢查和保險(xiǎn)業(yè)艱苦案件調(diào)查；擔(dān)任處置保險(xiǎn)業(yè)非法集資等專項(xiàng)任務(wù)；配合中國人民銀行組織實(shí)施保險(xiǎn)業(yè)反洗錢案件檢查；調(diào)查告發(fā)、贊揚(yáng)的違法違規(guī)問題，維護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者合法權(quán)益；開展案件統(tǒng)計(jì)分析、稽查任務(wù)交流和考核評價(jià)；會指點(diǎn)交辦的任務(wù)。2稽查局職責(zé)擔(dān)任擬定各類保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案件調(diào)查的規(guī)那么；組織、協(xié)調(diào)保險(xiǎn)業(yè)綜合性檢查和保險(xiǎn)業(yè)艱苦案件調(diào)查；擔(dān)任處置保險(xiǎn)業(yè)非法集資等專項(xiàng)任務(wù)；配合中國人民銀行組織實(shí)施保險(xiǎn)業(yè)反洗錢案件檢查；調(diào)查告發(fā)、贊揚(yáng)的違法違規(guī)問題，維護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者合法權(quán)益；開展案件統(tǒng)計(jì)分析、稽查任務(wù)交流和考核評價(jià)；會指點(diǎn)交辦的任務(wù)。

3一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析〔一〕案件類型分析1、侵占挪用保險(xiǎn)資金案件①侵占類案件②挪用類案件2、私立小金庫案件3、虛偽保單案件4、涉嫌非法集資、傳銷案件5、非法設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或非法從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)案件6、其它艱苦違法違規(guī)案件4一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析〔二〕案件特點(diǎn)分析1、侵占挪用保險(xiǎn)資金案件的特點(diǎn)①侵占類案件的主要特點(diǎn)一是極少數(shù)基層機(jī)構(gòu)的高管人員、關(guān)鍵崗位人員和“優(yōu)秀〞業(yè)務(wù)員成為涉案的高危人群。二是保費(fèi)、賠款或給付金、退保金為侵占的主要目的。三是少數(shù)公司資金管控不嚴(yán)，案件較多，產(chǎn)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的案件數(shù)整體高于壽險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

四是東、中部地域發(fā)案率較高。五是案件的查證處置均由公安、司法機(jī)關(guān)主導(dǎo)。由于此類案件已冒犯刑法，且涉案金額較大，均是公司報(bào)案，再由公安部門查證、司法機(jī)關(guān)處置。值得留意的是個別產(chǎn)險(xiǎn)公司在某一地集中報(bào)案的情況比較明顯。5一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析②挪用類案件的主要特點(diǎn)一是產(chǎn)險(xiǎn)公司案件數(shù)明顯高于壽險(xiǎn)。二是公司高管人員和業(yè)務(wù)員是挪用案件的高危人群。三是保費(fèi)、退保金、給付金、手續(xù)費(fèi)和其他業(yè)務(wù)費(fèi)用是挪用的主要來源。四是挪用目的主要是為了支付違規(guī)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)支出。五是案件金額與涉案機(jī)構(gòu)或人員的級別呈正相關(guān)關(guān)系。六是案件查處以保險(xiǎn)監(jiān)管部門為主，公司行政、司法機(jī)關(guān)處置為輔。

6一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析2、私立小金庫案件的特點(diǎn)一是私立小金庫以截留業(yè)務(wù)收入為主。主要是經(jīng)過撕單、埋單、系統(tǒng)外出單的方式，截留業(yè)務(wù)收入，設(shè)立賬外賬。二是私立小金庫的主要目的是為了開展違規(guī)業(yè)務(wù)，用于支付高額手續(xù)費(fèi)、違規(guī)退費(fèi)、違規(guī)核銷應(yīng)收保費(fèi)等。三是涉案人員較為集中。均是保險(xiǎn)公司高管人員、財(cái)務(wù)人員直接涉案；四是“公私兼顧〞，中飽私襄。一些機(jī)構(gòu)的高管人員經(jīng)過私立小金庫開支違規(guī)業(yè)務(wù)的費(fèi)用的同時(shí)，也乘機(jī)侵占、揮霍公款。7一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析3、虛偽保單案件的特點(diǎn)一是壽險(xiǎn)公司營銷人員利用虛偽保單騙取客戶資金占比較高。二是大多以長期保單或投資型保險(xiǎn)為主，并承諾高息來誘騙客戶。三是個別地方案件較多、涉案金額較大。四是少數(shù)外資壽險(xiǎn)公司也有此類案件。8一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析4、涉嫌非法集資、傳銷案件的特點(diǎn)①保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)涉案的特點(diǎn)：a、壽險(xiǎn)公司發(fā)案率明顯高于產(chǎn)險(xiǎn)公司。b、極少數(shù)壽險(xiǎn)公司發(fā)案頻繁。c、營銷員多以銷售長期壽險(xiǎn)之名非法集資，短期內(nèi)難以覺察。在發(fā)生的大部分案件中，營銷員均是以銷售長期壽險(xiǎn)為名，以高報(bào)答為誘餌，騙取客戶保費(fèi)，由于“保險(xiǎn)期限〞長、大多客戶與業(yè)務(wù)員較為熟習(xí)，短期內(nèi)難以發(fā)現(xiàn)。d、部分壽險(xiǎn)公司管控松馳是案發(fā)的重要緣由。某些保險(xiǎn)公司基層機(jī)構(gòu)單證、印章管理薄弱，內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)，給不法分子呵斥了可乘之機(jī)。e、保險(xiǎn)公司管理不到位是呵斥此類案件影響擴(kuò)展的主要緣由。從發(fā)生的大多數(shù)案件看，保險(xiǎn)公司的日常管理不力，自動發(fā)現(xiàn)并積極處置的少，往往是客戶告發(fā)后才逐漸掌握案情。②保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)涉案的特點(diǎn)：a、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司共同涉案，且上升勢頭較快。b、以短期險(xiǎn)的卡單業(yè)務(wù)為載體和掩護(hù)。c、以開展銷售網(wǎng)絡(luò)及人員為主要斂財(cái)手段。d、以高提成、高報(bào)答為誘餌。e、開展速度快、流動性強(qiáng)、涉及面廣、社會影響大。9一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析f、部分保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)違規(guī)運(yùn)營是構(gòu)成案件的主要緣由。一方面，涉案保險(xiǎn)公司在卡單業(yè)務(wù)管理上均比較粗放、內(nèi)控執(zhí)行不力，對中介機(jī)構(gòu)的銷售行為短少必要的制約。一是這類保險(xiǎn)卡單的銷售以空白單證的零售為主，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)雖然收取少量的凈保費(fèi)〔手續(xù)費(fèi)普通高達(dá)40%以上〕，對保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的銷售方式和效力沒有有效地跟蹤，對銷售渠道和業(yè)務(wù)質(zhì)量不加任何的管控，存在較大的承保風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)；二是部分保險(xiǎn)公司違規(guī)開展保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；三是業(yè)務(wù)管理松弛，卡單流轉(zhuǎn)混亂，對保險(xiǎn)卡單的轉(zhuǎn)代理、轉(zhuǎn)零售等行為短少必要的監(jiān)控。另一方面，保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)法制觀念不強(qiáng)，管理機(jī)制不健全，惡性競爭擾亂市場。涉案的保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)違規(guī)運(yùn)營行為集中表如今超出核定的業(yè)務(wù)范圍運(yùn)營、擅自設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、營銷人員無執(zhí)業(yè)資歷擅自展業(yè)等方面。此外，在處置非法集資案件時(shí)，各方比較注重對集資款的清退和直接責(zé)任人的處置，處置的重點(diǎn)主要是著眼于消除對行業(yè)的負(fù)面影響，而對發(fā)案的公司及相關(guān)高管人員責(zé)任清查不夠。10一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析5、非法從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)案件的特點(diǎn)一是非法從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的案件占比較小，大多是非法從事保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)的案件。二是雖然“地下保單〞類案件數(shù)量不大〔僅2起〕，但對其性質(zhì)的認(rèn)定存在很大的分歧。三是短期險(xiǎn)業(yè)務(wù)是此類案件的主要載體。6、其它艱苦案件的主要特點(diǎn)一是財(cái)富保險(xiǎn)公司涉案案件明顯多于其它違規(guī)主體。二是中介機(jī)構(gòu)涉案金額及案均金額最高。三是保險(xiǎn)公司的違法違規(guī)行為主要由高管人員實(shí)施。四是個人案件主要是保險(xiǎn)營銷員利用壽險(xiǎn)公司收費(fèi)環(huán)節(jié)的破綻侵占保費(fèi)和合同詐騙。11一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析五是中介機(jī)構(gòu)主要違規(guī)行為是虛開保險(xiǎn)中介效力發(fā)票，協(xié)助保險(xiǎn)公司套取手續(xù)費(fèi)。六是壽險(xiǎn)公司的主要違規(guī)行為是虛增保費(fèi)、虛列費(fèi)用、誤導(dǎo)宣傳。七是產(chǎn)險(xiǎn)公司的主要違規(guī)行為是運(yùn)營數(shù)據(jù)不真實(shí)。12一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析〔三〕案件分布特點(diǎn)1．產(chǎn)險(xiǎn)公司案件數(shù)量明顯高其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)2．壽險(xiǎn)公司案均金額較高3．涉嫌非法集資、傳銷案件中壽險(xiǎn)公司營銷人員涉案占比較大。4．經(jīng)濟(jì)興隆地域、市場競爭猛烈地域和監(jiān)管力度大的地域發(fā)案程度較高5．有艱苦案件的外資壽險(xiǎn)公司比例明顯高于外資產(chǎn)險(xiǎn)公司6．艱苦案件全部集中在產(chǎn)、壽險(xiǎn)公司，再保險(xiǎn)公司、集團(tuán)公司、資產(chǎn)管理公司沒有發(fā)生艱苦案件。

13一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析〔四〕緣由與危害1、緣由分析①少數(shù)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)規(guī)模至上的運(yùn)營考核導(dǎo)向是艱苦案件發(fā)生的誘因保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的市場行為與總公司的運(yùn)營考核導(dǎo)向親密相關(guān)?？偣具\(yùn)營管理與考核體制是本，分支機(jī)構(gòu)市場行為表現(xiàn)為標(biāo)。分支機(jī)構(gòu)所表現(xiàn)出的惡性競爭、短期行為、弄虛作假是總公司的指點(diǎn)思想、考核方式的詳細(xì)表達(dá)。少數(shù)保險(xiǎn)公司運(yùn)營考核體系不合理，片面追求保費(fèi)規(guī)模，呵斥分支機(jī)構(gòu)不計(jì)本錢、不講效益、不擇手段的無限規(guī)模擴(kuò)張激動，為艱苦案件的發(fā)生埋下了隱患。從艱苦案件的資金去向可以看出，違規(guī)違法資金主要還是為了支付違規(guī)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)支出。比如部分產(chǎn)險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)不嚴(yán)厲執(zhí)行條款費(fèi)率低價(jià)競爭、對少收取的保費(fèi)虛掛應(yīng)收保費(fèi)、為了減少應(yīng)收保費(fèi)的基數(shù)又違規(guī)核銷應(yīng)收保費(fèi)、虛偽批單退費(fèi)、虛列營業(yè)費(fèi)用、給予投保人保險(xiǎn)合同以外的非法利益、違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)、委托非法機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)等，比如部分壽險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)的虛增保費(fèi)、營業(yè)費(fèi)用補(bǔ)貼銀保業(yè)務(wù)、團(tuán)單業(yè)務(wù)、誤導(dǎo)宣傳等，本質(zhì)上都是為了完成上級公司下達(dá)的保費(fèi)義務(wù)，個人侵占、挪用的占比較小。14一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析②少數(shù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部管控薄弱，責(zé)任清查機(jī)制不健全，是導(dǎo)致艱苦案件發(fā)生的重要內(nèi)因從上述案件的分析可以看出，保險(xiǎn)公司的單證管理、展業(yè)宣傳、出單管理、印章管理、收付費(fèi)資金管理、應(yīng)收保費(fèi)的掛帳與核銷、手續(xù)費(fèi)支付、營業(yè)費(fèi)用的列支、賠案管理等環(huán)節(jié)是艱苦案件的重災(zāi)區(qū)。一是一些保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對加強(qiáng)內(nèi)部控制的重要性認(rèn)識缺乏，沒有建立健全內(nèi)部管理制度。有的機(jī)構(gòu)制度形同虛設(shè)，不能有效執(zhí)行，一人多崗、有崗無責(zé)的情況較為普遍。內(nèi)控制度不完善，給不法份子以可乘之機(jī)；二是管理手段落后，總公司未能充分利用信息技術(shù)手段，實(shí)現(xiàn)對公司業(yè)務(wù)的全險(xiǎn)種、全流程的實(shí)時(shí)監(jiān)控；三是內(nèi)部稽核力量缺乏。有的公司稽核人員配備僅只能滿足離任審計(jì)的需求，談不上真正意義上的內(nèi)部稽核，內(nèi)部稽核流于方式。四是部分保險(xiǎn)基層機(jī)構(gòu)決策隨意性較大，高管人員可以為所欲為。

15一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析五是部分分支機(jī)構(gòu)不能正確認(rèn)識內(nèi)控管理與業(yè)務(wù)開展的辨證關(guān)系，片面追求業(yè)務(wù)開展，對一些業(yè)務(wù)違反內(nèi)控管理規(guī)定和相關(guān)操作流程，結(jié)果釀成艱苦案件。六是一些公司默許、放任甚至縱容分支機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為。比如對公司的不嚴(yán)厲執(zhí)行條款費(fèi)率、惡意低價(jià)競爭、虛偽批單退費(fèi)、虛掛應(yīng)收保費(fèi)、違規(guī)核銷應(yīng)收保費(fèi)、違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)、虛列營業(yè)費(fèi)用等行為，總公司是可以管控到位的，但是少數(shù)公司網(wǎng)開一面，客觀上為分支機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為提供了便利。七是責(zé)任清查機(jī)制不健全。少數(shù)公司錯誤以為，目前市場競爭猛烈，部分分支機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為，只需是為了業(yè)務(wù)開展，相關(guān)人員只需沒有賬外運(yùn)營、截留、侵占或挪用相關(guān)資金，就可以坐視不論或不予清查，有的公司采取庇護(hù)、姑息縱容的態(tài)度，該處置的批判教育，該解除合同的扣分處置，該移送司法機(jī)關(guān)的不移送司法機(jī)關(guān)，導(dǎo)致相關(guān)人員變本加厲，逐漸滑向犯罪的深淵。16一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析③、少數(shù)從業(yè)人員法律認(rèn)識淡薄，利用公司管理的薄弱環(huán)節(jié)，鋌而走險(xiǎn)，是艱苦案件發(fā)生的主要緣由從涉案人員來看，部分基層機(jī)構(gòu)的高管人員、關(guān)鍵崗位人員和“優(yōu)秀〞業(yè)務(wù)員成為涉案的重點(diǎn)人群，案件金額與涉案機(jī)構(gòu)或人員的級別呈正相關(guān)關(guān)系。呵斥上述景象的緣由，除了保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)規(guī)模至上的運(yùn)營考核導(dǎo)向誘因，以及保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部管控薄弱的內(nèi)因以外，一個最主要緣由是相關(guān)人員法律認(rèn)識淡薄。一些高管人員和從業(yè)人員一是不學(xué)法、不懂法，二是知法犯法。一方面，許多從業(yè)人員，甚至是高管人員，沒有花時(shí)間去仔細(xì)學(xué)習(xí)保險(xiǎn)法律法規(guī)和監(jiān)管政策，不懂法。另一方面，個別從業(yè)人員甚至高管人員抱有法不責(zé)眾的心思，把行業(yè)積弊當(dāng)成慣例，以為現(xiàn)階段保險(xiǎn)市場不成熟，他人違法違規(guī)運(yùn)營，我也可以這樣做。一個突出表現(xiàn)是，對監(jiān)管要求置假設(shè)罔聞，或者敷衍了事。第三個方面，極少數(shù)高管人員和從業(yè)人員，利用制度上的破綻，為個人謀取非法利益。17一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析④、涉嫌非法集資、傳銷案件隱蔽性強(qiáng)、發(fā)現(xiàn)晚、查處難是此類案件“坐大〞、構(gòu)成群體性事件的主要緣由一是前期開展較為隱蔽。由于這類案件均發(fā)生在依法設(shè)立的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)中，銷售的也都是保險(xiǎn)公司的正規(guī)的產(chǎn)品，營銷方式與正規(guī)的無甚區(qū)別，普通人群和監(jiān)管機(jī)構(gòu)前期很容易被這些表象蒙蔽，難以識別其斂財(cái)?shù)膭訖C(jī)，不到案件擴(kuò)展或風(fēng)險(xiǎn)迸發(fā)的時(shí)候很難準(zhǔn)確判別。二是中期調(diào)查取證困難。首先是難定性。違法違規(guī)展業(yè)和傳銷、非法集資等犯罪活動在一些行為特征上有類似之處，此外，中介機(jī)構(gòu)本身管理混亂，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)資料不健全也加大了取證定性的難度；其次是難查證。特別是涉案的中介機(jī)構(gòu)均是一邊籌建一邊開展團(tuán)隊(duì)并銷售，涉案人員流動快，稍有“風(fēng)吹草動〞便“作鳥獸散〞或“人去樓空〞，案件查證的難度較大。三是后期處置協(xié)調(diào)難度較大。由于打擊非法集資、傳銷任務(wù)涉及到各級人民政府、公安機(jī)關(guān)的經(jīng)偵部門、銀監(jiān)會的處置非法集資辦等部門，協(xié)調(diào)難度和任務(wù)量較大，在后期的處置任務(wù)中稍有緩慢，容易貽誤處置時(shí)機(jī)。四是處置周期長，罪名認(rèn)定及量刑差別很大，群眾資金難以保全，對行業(yè)的負(fù)面影響較大。18一、近年保險(xiǎn)案件發(fā)生情況分析2、危害分析保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的艱苦案件雖然是部分機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員的問題，但如不仔細(xì)加以處理，將帶來嚴(yán)重后果。一是將嚴(yán)重破壞保險(xiǎn)資源，侵蝕已有開展成果，損傷行業(yè)又好又快開展的根底。二是損害了保險(xiǎn)消費(fèi)者的合法權(quán)益，嚴(yán)重影響影響行業(yè)在投保人和消費(fèi)者心中的籠統(tǒng)，不利于保險(xiǎn)行業(yè)提升社會位置和籠統(tǒng)。三是不利于保險(xiǎn)功能和作用的進(jìn)一步發(fā)揚(yáng)，影響有關(guān)部門運(yùn)用保險(xiǎn)手段的積極性。19二、保險(xiǎn)違法違規(guī)行為分析1、不正當(dāng)競爭問題。一是經(jīng)過坐扣保費(fèi)、虛列費(fèi)用等方式套取保險(xiǎn)資金，用于向銀郵代理、汽車經(jīng)銷商等銷售渠道支付高額手續(xù)費(fèi)，或給予經(jīng)辦人益處費(fèi)等方式進(jìn)展不正當(dāng)營銷渠道競爭；二是經(jīng)過非正常批單退費(fèi)、違規(guī)贈送保險(xiǎn)、贈送實(shí)物等方式給予投保人合同外其他利益。2、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)失實(shí)問題。