出納職責與管理制度

出納職責與管理制度一、出納職責出納是財務部門中非常重要的一個職位，主要負責公司財務相關(guān)事宜。在公司內(nèi)部，出納通常直接向財務總監(jiān)或者會計主管匯報工作。出納的主要職責如下：完成公司各類費用的支付和收款工作，包括日常運營費用、員工工資及社會保險等；負責公司的現(xiàn)金管理工作，確?，F(xiàn)金流的合理使用；統(tǒng)計、核對和管理公司財務賬目，為會計主管和稅務主管提供必要的報表支持；負責銀行日常存取款、結(jié)算款項和現(xiàn)金清點等工作；處理銀行對賬單，及時發(fā)現(xiàn)和糾正賬目錯誤；協(xié)調(diào)和溝通各個部門的財務相關(guān)工作，為公司的健康發(fā)展提供必要的支持。二、出納管理制度作為財務部門中的一員，出納職位不僅需要關(guān)注自身工作職責的實現(xiàn)，更應該注意如何保證公司財務的安全性和合規(guī)性。出納管理制度是保障這種安全性和合規(guī)性的重要手段，具體制度如下：1.出納的工作日志記錄每一天，出納都需要記錄公司現(xiàn)金流的具體情況，并留下自己的簽名。這個記錄可以幫助公司對現(xiàn)金流的使用情況進行監(jiān)管，也有助于公司在后續(xù)遇到問題時追查原因。2.出納財務操作申請單的制定和使用同樣的，每個支付、收款操作都應該填寫申請單，并在支出結(jié)束后加蓋出納章以示后續(xù)處理。這個單子的使用可以幫助公司對出納操作的合理性進行審查，并保證內(nèi)部財務流程的準確性。3.出納的現(xiàn)金管理制度在公司內(nèi)部，出納應當負責公司所有現(xiàn)金的保管工作。為了保障現(xiàn)金的安全性，出納應當制定一套詳細的現(xiàn)金管理制度，并加以執(zhí)行。同時，所有現(xiàn)金的交接、存儲、取用操作都要在這個制度的規(guī)范框架下操作。4.出納銀行賬戶管理制度公司的銀行賬戶是重要的財務管理工具之一，因此，出納還需要建立完善的銀行賬戶管理制度。這個制度的內(nèi)容應當包括銀行賬戶開戶流程、授權(quán)審批、銀行賬戶信息的記錄和更新、賬戶密碼及授權(quán)管理等方面。三、出納風險防范作為一位出納，要時刻注意出納工作中存在的風險隱患，并及時采取措施加以防范。出納常見的風險隱患有以下幾種：現(xiàn)金流問題：一些不良員工會利用內(nèi)部優(yōu)勢在公司內(nèi)部盜取現(xiàn)金。出納可以加強現(xiàn)金管理制度、定期校驗現(xiàn)金流，并加強員工教育，避免類似事故再次出現(xiàn)。腐敗問題：對一些腐敗分子防范是關(guān)鍵，比如對一些明顯的生活品質(zhì)過分而薪酬并不匹配的雇員，出納可以向上級匯報和提出質(zhì)疑，做到即便是小事也要防微杜漸，成為腐敗的胡言亂語，也成績?yōu)楣镜呢攧展芾碜鞒隽素暙I。合規(guī)問題：出納的工作還涉及到一些國家法律法規(guī)的規(guī)定，如果不小心違反法規(guī)，對公司造成不小的損失。出納可以充分了解相關(guān)的法律法規(guī)，每天檢查、核對并記錄賬目流水情況，以保證公司合規(guī)運營。結(jié)論出納的職責和管理制度，對公司的財務管理至關(guān)重要，同時