城市商業(yè)銀行事后監(jiān)督題庫

城市商業(yè)銀行事后監(jiān)督題庫1、手工填寫憑證要求要素（完整），字跡（清晰），書寫（規(guī)范），并填寫在（指定位置）；復(fù)寫憑證小寫金額要（防止錯(cuò)位）。2、各支行、營業(yè)部應(yīng)統(tǒng)一使用（總行）下發(fā)的各種憑證，不承諾使用其它憑證。3、核算專用章不能蓋在（賬號）、（流水號）、（金額）和（憑證的邊框線）等識不要素上；附件章應(yīng)蓋在（整張憑證1/4）的（右）下角空白處，章要蓋正、清晰，不要與其他印章（重疊）。4、對公銷戶時(shí)，收回未用空白憑證應(yīng)（剪角）后（單獨(dú)打號）放置，并加蓋（經(jīng)辦員）手章。5、當(dāng)憑證大小不一時(shí)，整理憑證以憑證（上側(cè)）、（左側(cè)）邊緣對齊。不能將憑證之間或附件用（膠水粘貼）在一起，破舊憑證須用（膠帶）粘貼完整，并注意所有憑證不能（折）、（撕）。6、各支行、部在留存客戶身份證復(fù)印件等附件時(shí)，紙張大小應(yīng)與（所對應(yīng)業(yè)務(wù)憑證）大小一致。7、為幸免掃描卡紙現(xiàn)象顯現(xiàn)，網(wǎng)銀、電話銀行等開戶申請表、協(xié)議書類大張憑證資料不承諾（再次折疊）。8、各支行、部自己留存檔案、憑證應(yīng)（指定專人）妥善保管。9、柜員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)要（一筆一清），及時(shí)加蓋（核算專用章）及（手章），幸免漏章差錯(cuò)發(fā)生。10、柜員業(yè)務(wù)終了時(shí)須按要求（勾兌流水），防止（記賬串戶）和原始憑證缺失。11、每天日終整理手續(xù)時(shí)，網(wǎng)點(diǎn)傳票封面填寫本網(wǎng)點(diǎn)傳票張數(shù)須與（實(shí)際憑證張數(shù)）一致，（網(wǎng)點(diǎn)軋賬表）、（柜員軋賬表）不計(jì)入傳票張數(shù)，不承諾顯現(xiàn)（漏打順序號）或少憑證現(xiàn)象。12、核心系統(tǒng)中能打印出來的憑證不能用（手寫）代替，當(dāng)未能正確打印憑證時(shí)，應(yīng)選擇執(zhí)行（重打流水）或（更換介質(zhì)）交易。13、對單位銀行結(jié)算賬戶一年（按對月對日運(yùn)算）未發(fā)生資金收付活動(dòng)（計(jì)息入賬除外）且未欠開戶行債務(wù)的，應(yīng)定期進(jìn)行清理，并通知客戶辦理銷戶。自通知發(fā)出之日起（30）天內(nèi)未前來銷戶的，可視為該單位自愿銷戶，將余額轉(zhuǎn)入（久懸未取款項(xiàng)）賬戶。清理時(shí)應(yīng)逐戶抄列清單一式三份，經(jīng)（會(huì)計(jì)主管）審批后，一份清單作（打印通用憑證）附件隨手續(xù)送后督中心，另兩份分不由（會(huì)計(jì)主管）及（業(yè)務(wù)主辦）與預(yù)留印鑒一起保管。14、久懸未取賬戶期滿五年后如仍無人領(lǐng)取，于（年終決算）前抄列清單一式三份，經(jīng)委派會(huì)計(jì)主管審核簽章后，將其轉(zhuǎn)入（營業(yè)外收入）科目，清單一份作（支款憑證）附件隨手續(xù)送后督中心，一份附印鑒卡隨（當(dāng)年決算報(bào)表）永久儲存，一份與存款人預(yù)留印鑒一起留存?zhèn)洳椤?5、不動(dòng)戶清理后，原存款人憑預(yù)留印鑒來行支取時(shí)，核對預(yù)留印鑒無誤并經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批后，未轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的從（久懸未取款項(xiàng)）賬戶出售重要空白憑證列支，已結(jié)轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入的應(yīng)從（營業(yè)外支出）列支并后附（財(cái)務(wù)審批表）做附件送后督中心。16、驗(yàn)資戶驗(yàn)資未成或主動(dòng)要求撤資銷戶時(shí)，應(yīng)由申請人出具臨時(shí)驗(yàn)資賬戶銷戶書面申請書，開戶時(shí)款項(xiàng)是轉(zhuǎn)賬存入，應(yīng)從（該驗(yàn)資戶）出售憑證轉(zhuǎn)入（原出資人）賬戶，同時(shí)提供（《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》）和（進(jìn)賬單回單）做附件送后督中心；若是以現(xiàn)金方式存入，且須提取現(xiàn)金的，則應(yīng)提供交存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金交款單原件及其（有效身份證件）做附件。17、為保證事后監(jiān)督中心設(shè)備的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，憑證中不承諾摻雜有（大頭針）、（回形針）等硬物。18、辦理代發(fā)工資業(yè)務(wù)時(shí)，單位提供的代發(fā)工資明細(xì)表由（支行業(yè)務(wù)主辦）專人治理。19、票據(jù)的出票日期必須使用（中文大寫）。為防止變造票據(jù)日在填寫月、日時(shí)，月為（壹）、（貳）和（壹拾）的，日為（壹至玖）和（壹拾）、（貳拾）和（叁拾）的，應(yīng)在其前加零；日為拾壹至拾玖的，應(yīng)在其前加（壹）。票據(jù)出票日期使用（小寫）填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可予受理，但由此造成缺失的，由（出票人自行）承擔(dān)。20、票據(jù)中文大寫金額應(yīng)用（楷書）或（行書）正確填寫。不得用一、二（兩）、三、四、五、六、七、八、九、十、另（或0）填寫，不得（自造簡化字）。如果金額數(shù)字書寫中使用繁體字（也應(yīng)受理）二、判定題：1、個(gè)人卡業(yè)務(wù)中銷戶卡和作廢卡應(yīng)支行收回后統(tǒng)一交零售業(yè)務(wù)部。（√）2、辦理電匯業(yè)務(wù)時(shí)，匯款信息應(yīng)打印到電匯憑證正面，復(fù)核員發(fā)送完畢將電匯第三聯(lián)按流水號排在自己手續(xù)中。（×）3、大額定期存單5萬元（含）以上到期銷戶時(shí)不用在存單背面填寫支取人、代理人身份證號碼及姓名。（×）4、定期儲蓄存單未到期提早支取必須在存單背面如實(shí)填寫支取人、代理人證件名稱、證件號碼及姓名。（√）5、辦理掛失、解掛、掛失清戶等手續(xù)時(shí)均應(yīng)在掛失申請書上加蓋經(jīng)辦員手章。（√）6、對公戶更換印鑒時(shí)，更換印鑒申請書原件應(yīng)支行留存，視同印鑒卡由業(yè)務(wù)主辦放入保險(xiǎn)柜專人保管。（√）7、辦理抵質(zhì)押品出入庫記賬業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)有信貸部門提供并加蓋印鑒的抵質(zhì)押品出入庫清單做依據(jù)。（√）8、辦理司法扣劃業(yè)務(wù)時(shí)，如收款人開戶銀行未在本行需重打司法扣劃通用憑證做相當(dāng)于電匯第三聯(lián)的主件憑證。（√）9、按照我行《柜面業(yè)務(wù)憑證檔案治理實(shí)施細(xì)則》規(guī)定，對公戶開戶資料需由支行賬戶治理員專人保管。（√）10、辦理司法查詢、凍結(jié)、扣劃、解凍業(yè)務(wù)時(shí)，必須審核辦理人員所提供法律文書和工作證件的真實(shí)性、有效性，并把法律文書和工作證復(fù)印件隨手續(xù)送后督中心，法律文書原件由支行業(yè)務(wù)主辦保管。（√）11、單位客戶申請開立專用存款賬戶，應(yīng)出具其開立差不多存款賬戶規(guī)定的證明文件、差不多存款賬戶開戶許可證和主管部門批文、財(cái)政部門證明等，并復(fù)印復(fù)印件隨開戶手續(xù)隨后督中心。（×）12、為增加業(yè)務(wù)量作虛假交易是一樣性差錯(cuò)。（√）13、掛失銷戶時(shí)由代理人進(jìn)行簽收，是一樣性差錯(cuò)。（×）14、五萬元（含）以上大額現(xiàn)金支票，收款人簽章處不用填寫取款人身份證號。（×）15、進(jìn)賬單收款人為個(gè)人結(jié)算戶時(shí)，不用收款人在進(jìn)賬單第二聯(lián)上簽章。（×）16、對公客戶開通短信通時(shí)，只在打印的通用憑證上加蓋單位預(yù)留印鑒即可，不用單位經(jīng)辦人簽字確認(rèn)。（×）17、對公結(jié)算賬戶銷戶時(shí)，只在撤銷賬戶申請書上加蓋單位預(yù)留銀行印鑒即可，不用加蓋單位公章。（×）18、電匯憑證第二聯(lián)上只加蓋付款單位財(cái)務(wù)章即可，不用加蓋法人章。（×）19、支票能夠用純藍(lán)或藍(lán)黑墨水填寫。（×）20、臨柜人員能夠辦理自己的業(yè)務(wù)。（×）三、選擇題：1、事后監(jiān)督應(yīng)遵循（ACD）差不多原則。A獨(dú)立性B連續(xù)性C及時(shí)性D全面性E重點(diǎn)性2、事后監(jiān)督人員有以下(ABCD)工作權(quán)限：A有權(quán)要求被監(jiān)督機(jī)構(gòu)提供事后監(jiān)督所需要的有關(guān)業(yè)務(wù)資料。B有權(quán)對監(jiān)督發(fā)覺的差錯(cuò)發(fā)出整改通知，提出整改建議。C有權(quán)對發(fā)覺的各種可疑信息，向有關(guān)人員進(jìn)行核查。D有權(quán)向會(huì)計(jì)結(jié)算等部門反應(yīng)核算質(zhì)量咨詢題。3、事后監(jiān)督人員不得有下列行為(ABCD)：A不及時(shí)實(shí)施事后監(jiān)督B代替被監(jiān)督機(jī)構(gòu)更換差錯(cuò)C隱瞞、遲報(bào)、重大差錯(cuò)、事故和舞弊行為D向無關(guān)人員泄露事后監(jiān)督的有關(guān)內(nèi)容4、事后監(jiān)督對發(fā)覺的差錯(cuò)按照差錯(cuò)性質(zhì)分為（ABCD）A規(guī)范性差錯(cuò)B一樣性差錯(cuò)C較嚴(yán)峻性差錯(cuò)D嚴(yán)峻性差錯(cuò)E重大差錯(cuò)5、各支行、營業(yè)部應(yīng)在下發(fā)差錯(cuò)之日起（C）個(gè)工作日內(nèi)對差錯(cuò)進(jìn)行回復(fù)和整改。A一B二C三D五6、對公戶更換印鑒時(shí)，應(yīng)同時(shí)對（ABCD）進(jìn)行信息愛護(hù)。A驗(yàn)印系統(tǒng)進(jìn)行信息愛護(hù)B核心系統(tǒng)進(jìn)行賬戶信息愛護(hù)C相應(yīng)代發(fā)工資戶進(jìn)行內(nèi)部賬戶信息愛護(hù)D賬戶治理系統(tǒng)進(jìn)行信息愛護(hù)7、企業(yè)網(wǎng)銀開戶時(shí)，需提供（ABCD）等資料做驗(yàn)印憑證的附件。A開戶申請表B開戶協(xié)議書C授權(quán)托付書D法人、代理人身份證復(fù)印件及聯(lián)網(wǎng)核查打印件8、貸款業(yè)務(wù)提早還款時(shí)，需由貸款單位開具（B）和進(jìn)賬單做為記賬依據(jù)。A現(xiàn)金支票B轉(zhuǎn)賬支票9、轉(zhuǎn)賬辦理收費(fèi)業(yè)務(wù)時(shí)，客戶須在打印的通用憑證上加蓋（A），個(gè)人結(jié)算戶沒有印鑒的可直截了當(dāng)簽名。A客戶的銀行預(yù)留印鑒節(jié)B客戶公章和法人章C客戶公章10、辦理掛失業(yè)務(wù)時(shí)，掛失申請書第（B）聯(lián)和第（C）聯(lián)隨手續(xù)送后督中心，第（A）聯(lián)留存支行由業(yè)務(wù)主辦保管備查。A第一聯(lián)B第二聯(lián)C第三聯(lián)11、下列差錯(cuò)屬于規(guī)范性差錯(cuò)的為：（ABD）A支票未用碳素墨水填寫B(tài)附帶資料印章不全C憑證要素不全D憑證使用不正確12、下列差錯(cuò)屬于一樣性差錯(cuò)差錯(cuò)的為：（BDE）A涂改原始存單、存折B憑證少附件C憑證大寫金額不規(guī)范D貸款借據(jù)無信貸部門章E賬戶信息愛護(hù)無簽字或蓋章13、下列屬于較嚴(yán)峻差錯(cuò)的是：（ABCD）A借據(jù)無借款單位蓋章B儲蓄存單（折）與憑條的戶名不符C擅自補(bǔ)制原始單據(jù)D支票遠(yuǎn)期及過期14、下列屬于嚴(yán)峻性差錯(cuò)的是：（ABCDE）A少原始憑證B記賬反方C記賬串戶D憑證金額與記賬金額不符E背書與收款人不符或無背書15、轉(zhuǎn)賬支票、進(jìn)賬單和打印代發(fā)工資明細(xì)單分不做（A）和（B）的附件。A扣款憑證B成功處理打印憑證四、簡答題：1、憑證打印注意事項(xiàng)有哪些？答：憑證打印必須清晰，打印時(shí)應(yīng)進(jìn)紙平直，不能傾斜、顛倒。同時(shí)應(yīng)注意：（一）、每種交易固定打印在相應(yīng)的憑證上，不能隨意亂用憑證；（二）、核心系統(tǒng)中能打印出來的憑證不能用手寫代替；（三）、打印機(jī)的色帶及打印針頭要及時(shí)更換確保打印內(nèi)容清晰；（四）、保證打印內(nèi)容的完整性，金額、流水號應(yīng)清