基本戶銷戶管理制度

基本戶銷戶管理制度一、概述基本戶是企事業(yè)單位及非營利組織的銀行基本賬戶，是企業(yè)日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基礎(chǔ)賬戶，也是日常收支和結(jié)算的重要工具?；緫舻匿N戶是企業(yè)或組織的經(jīng)營變更或生命周期結(jié)束時(shí)必要的操作，也是企業(yè)或組織退出市場(chǎng)的標(biāo)志。本文旨在規(guī)范基本戶銷戶管理制度，保證企業(yè)或組織退出市場(chǎng)后的賬戶余額和交易流水得到準(zhǔn)確記錄。二、基本戶銷戶管理制度基本戶銷戶的申請(qǐng)企事業(yè)單位及非營利組織應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提交書面基本戶銷戶申請(qǐng)，申請(qǐng)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括基本戶賬戶名稱、賬號(hào)、銷戶原因、銷戶時(shí)間、銷戶后的資金去向等信息。基本戶銷戶的審批開戶銀行應(yīng)當(dāng)在收到基本戶銷戶申請(qǐng)的3個(gè)工作日內(nèi)完成審核，如涉及其他銀行金融機(jī)構(gòu)的存款或賬戶等資金變動(dòng)，應(yīng)當(dāng)協(xié)助企業(yè)或組織向其他銀行機(jī)構(gòu)逐一發(fā)出通知，并協(xié)助企業(yè)或組織完成相關(guān)手續(xù)。基本戶銷戶操作的辦理經(jīng)過審核后，開戶銀行應(yīng)當(dāng)向企業(yè)或組織出具基本戶銷戶的批準(zhǔn)通知書，并停止相關(guān)基本戶賬戶的交易和操作功能。企業(yè)或組織應(yīng)當(dāng)于開戶銀行出具的有效期內(nèi)完成基本戶內(nèi)的全部資金清算，將銷戶后的資金重新轉(zhuǎn)移至其他賬戶。若基本戶賬戶內(nèi)存在其他銀行金融機(jī)構(gòu)的存款或賬戶，企業(yè)或組織應(yīng)當(dāng)在處理本行資金前，先進(jìn)行相關(guān)銀行金融機(jī)構(gòu)的資金清算和轉(zhuǎn)移?；緫翡N戶后的賬務(wù)處理基本戶銷戶完成后，開戶銀行應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定出具基本戶銷戶證明，確認(rèn)該賬戶已經(jīng)銷戶。銷戶后的基本戶賬戶、資金流水、余額等應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新并記錄在企業(yè)或組織的財(cái)務(wù)報(bào)表中。三、基本戶銷戶應(yīng)注意的問題保證基本戶賬戶的安全性，防止賬戶遭受損失。清算基本戶賬戶內(nèi)的全部資金，及時(shí)將銷戶后的資金重新轉(zhuǎn)移至其他賬戶。確認(rèn)銷戶后的基本戶賬戶、資金流水、余額等信息，更新并記錄在企業(yè)或組織的財(cái)務(wù)報(bào)表中。四、基本戶銷戶的流程圖示graphLR

A[企業(yè)或組織申請(qǐng)基本戶銷戶]-->>B[開戶銀行審核基本戶銷戶申請(qǐng)]

B-->>C[開戶銀行出具基本戶銷戶的批準(zhǔn)通知書]

C-->>D[企業(yè)或組織完成基本戶內(nèi)的全部資金清算]

D-->>E[企業(yè)或組織將銷戶后的資金轉(zhuǎn)移至其他賬戶]

E-->>F[開戶銀行出具基本戶銷戶證明]五、總結(jié)基本戶銷戶管理制度是在企業(yè)或組織從市場(chǎng)退出時(shí)必要的制度和操作，涉及企業(yè)或組織、開戶銀行和相關(guān)金融機(jī)構(gòu)等多方面的合作和協(xié)調(diào)。為了保證銷戶操作的順利進(jìn)行，企業(yè)或組織應(yīng)當(dāng)提前做好銷戶準(zhǔn)備工作