公司物資采購(gòu)財(cái)?shù)膭?wù)管理制度

第頁(yè)共頁(yè)公司物資采購(gòu)財(cái)?shù)膭?wù)管理制度一、制度目的公司物資采購(gòu)財(cái)務(wù)管理制度的目的是規(guī)范和管理公司物資采購(gòu)活動(dòng)中的財(cái)務(wù)流程，確保物資采購(gòu)行為合規(guī)、透明、節(jié)約成本，并提高采購(gòu)效率，保障公司的財(cái)務(wù)健康發(fā)展。二、適用范圍本制度適用于公司所有物資采購(gòu)活動(dòng)的財(cái)務(wù)管理工作。三、制度內(nèi)容3.1采購(gòu)預(yù)算管理（1）制定采購(gòu)預(yù)算：各部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)業(yè)務(wù)需要，在年度預(yù)算編制期間提交采購(gòu)預(yù)算申請(qǐng)，根據(jù)申請(qǐng)情況和公司實(shí)際情況，制定年度采購(gòu)預(yù)算。（2）采購(gòu)預(yù)算審批：采購(gòu)預(yù)算由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審批，并根據(jù)公司的資金狀況和經(jīng)營(yíng)策略進(jìn)行調(diào)整。（3）預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)預(yù)算，及時(shí)掌握各個(gè)部門(mén)的采購(gòu)情況，進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)偏差情況并及時(shí)采取控制措施。3.2采購(gòu)流程管理（1）采購(gòu)需求申請(qǐng)：各部門(mén)按照需求，填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單，并上報(bào)給采購(gòu)部門(mén)。（2）采購(gòu)方案制定：采購(gòu)部門(mén)根據(jù)需求申請(qǐng)單，制定采購(gòu)方案，包括物資種類(lèi)、數(shù)量、質(zhì)量要求、價(jià)格預(yù)算等。（3）供應(yīng)商篩選：采購(gòu)部門(mén)根據(jù)公司的采購(gòu)政策和采購(gòu)要求，進(jìn)行供應(yīng)商的篩選和評(píng)估，確定采購(gòu)合作對(duì)象。（4）報(bào)價(jià)比較：采購(gòu)部門(mén)根據(jù)供應(yīng)商提供的報(bào)價(jià)單，進(jìn)行報(bào)價(jià)比較，選擇性?xún)r(jià)比最優(yōu)的供應(yīng)商。（5）合同簽訂：采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商進(jìn)行合同談判，達(dá)成一致后，簽訂合同。（6）采購(gòu)付款：采購(gòu)部門(mén)根據(jù)合同約定的付款方式和付款周期，按時(shí)付款給供應(yīng)商。3.3采購(gòu)審批控制（1）采購(gòu)預(yù)算控制：財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行控制，嚴(yán)格控制采購(gòu)支出，在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行采購(gòu)。（2）采購(gòu)申請(qǐng)審批：根據(jù)公司的采購(gòu)權(quán)限制度，采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)單進(jìn)行審批，確保采購(gòu)需求合理、有效。（3）合同審批控制：采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行審查，確保合同條款合理、合法，并進(jìn)行審批控制。（4）付款審批控制：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)合同約定的付款方式和付款周期，進(jìn)行付款審批，并核對(duì)發(fā)票等相關(guān)文件，確保付款的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。3.4采購(gòu)對(duì)賬管理（1）供應(yīng)商對(duì)賬：財(cái)務(wù)部門(mén)定期核對(duì)與供應(yīng)商的賬務(wù)對(duì)賬單，核實(shí)采購(gòu)資金的使用情況，確保采購(gòu)款項(xiàng)的準(zhǔn)確性。（2）貨物驗(yàn)收對(duì)賬：采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)與倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行貨物驗(yàn)收對(duì)賬，核對(duì)采購(gòu)的物資數(shù)量和質(zhì)量，確保采購(gòu)物資的準(zhǔn)確性和完整性。（3）發(fā)票對(duì)賬：財(cái)務(wù)部門(mén)定期核對(duì)與供應(yīng)商的發(fā)票對(duì)賬，核實(shí)發(fā)票金額和采購(gòu)金額的準(zhǔn)確性。四、制度宣傳和培訓(xùn)公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本制度的宣傳和培訓(xùn)，使全體員工了解并遵守公司的物資采購(gòu)財(cái)務(wù)管理制度。新員工入職時(shí)，應(yīng)進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)，以保證其了解并正確執(zhí)行本制度。五、違規(guī)行為處理對(duì)于違反公司物資采購(gòu)財(cái)務(wù)管理制度的行為，公司將視情節(jié)的嚴(yán)重性采取相應(yīng)的紀(jì)律處分，包括但不限于警告、記過(guò)、記大過(guò)、降職、辭退等處理措施。對(duì)于嚴(yán)重的違規(guī)行為，公司將保留追究其法律責(zé)任的權(quán)利。六、制度監(jiān)督和評(píng)估公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本制度的執(zhí)行情況負(fù)有監(jiān)督責(zé)任，定期對(duì)本制度進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)，確保其有效實(shí)施。定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改，做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、及時(shí)解決問(wèn)題。七、本制度的解釋