資金績效評價整改報告（通用5篇）

資金績效評價整改報告（通用5篇）資金績效評價整改報告（通用5篇）

資金績效評價整改報告篇1

依據(jù)財政廳《關(guān)于反饋20__年度省級預(yù)算資金績效評價結(jié)果的函》要求，我廳針對相關(guān)省級財政專項資金績效評價中反映的問題進行了仔細(xì)的整改，分析查找緣由，并制定切實可行的整改措施，詳細(xì)狀況如下：

一、基本狀況

20__年省財政廳組織第三方機構(gòu)對我廳20__年旅游進展專項資金現(xiàn)場評價項目進行績效評價，得分83.3分，評價等級為“良”。我廳對相關(guān)相關(guān)項目單位存在的問題進行核查，并提出整改要求。結(jié)合相關(guān)項目單位的整改狀況，形成該整改報告。

二、整改狀況

（一）專項資金撥付和使用時效性不強的問題

1、預(yù)算指標(biāo)下達(dá)不準(zhǔn)時的問題

20__年機構(gòu)合并影響了資金下達(dá)進度；20__年資金已于9月底前全部下達(dá)。我們講督促項目單位進展，確保省項目按質(zhì)按量完成，并對實現(xiàn)資金支配使用狀況進行跟蹤問效。

2、資金使用進度慢、結(jié)余大的問題

省文旅廳對相關(guān)項目單位進行狀況核實，一是主要是部分項目存在合同尾款未支付，廳已要求相關(guān)單位加快項目驗收進度，對驗收達(dá)標(biāo)的項目支付尾款，對驗收未達(dá)標(biāo)的單位按要求收回資金，并取消下一步年度申報專項資金資格。二是寧鄉(xiāng)市20__年旅游廁所建設(shè)項目省級專項補助未使用資金103.9萬元。截止20__年底，26個申報單位共51個旅游廁所已閱歷收竣工，資金已經(jīng)全部使用完畢。

（二）部分專項資金的管理使用不規(guī)范的問題

個別項目單位存在滯留、轉(zhuǎn)變資金用途等行為，資金合計585萬元，占比現(xiàn)場評價金額比例為3.4%。詳細(xì)狀況如下：

1、個別單位滯留財政資金

省文旅廳對常德市文化旅游投資開發(fā)集團有限公司實景桃花源貸款項目進行核查，核實狀況為由于賬務(wù)處理不當(dāng)，進一步核實整改。主要是由于桃花源管理委員會與常德市文旅投存在被征地農(nóng)夫社會保障金的資金結(jié)算，依據(jù)桃花源旅游管理區(qū)管委會20__年第13號會議紀(jì)要對常德市文旅投開具了收取被征地農(nóng)夫社會保障金390萬元的收據(jù)，所以結(jié)算時實付10萬元。但常德市文旅投在進行賬務(wù)處理時，未將本級財政收取的390萬元被征地農(nóng)夫社會保障金作支出，而是記入了其他應(yīng)收賬款往來，導(dǎo)致消失了財務(wù)核算問題。目前常德市文旅投已進行賬目調(diào)整。

2、個別項目轉(zhuǎn)變資金用途的問題

省文旅廳對漢壽縣文化旅游廣電體育局帥孟奇故居4A級景區(qū)創(chuàng)建高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識系統(tǒng)及研學(xué)拓展活動補助項目進行核查。一是革命同志故居陳設(shè)館建設(shè)需要經(jīng)過項目論證、宣揚部門審批等一系列嚴(yán)格的`審批流程，另，高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識系統(tǒng)主要是通過現(xiàn)代信息化建設(shè)，為人們供應(yīng)更好的旅游服務(wù)，購買大型電子屏、講臺、聲光設(shè)備、觀眾座椅等多媒體教學(xué)設(shè)備是高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識系統(tǒng)建設(shè)的一部分；二是支配專項經(jīng)費5萬元用于帥孟奇生平事跡陳設(shè)室建設(shè)，該項為研學(xué)項目，是必要的，只有前期設(shè)計得到，才能帶給游客好的體驗，才對得起革命先烈；三是廳已要求該單位從縣級財政預(yù)算申請28萬元配套資金用于置換故居管理辦公區(qū)域裝修及配套設(shè)施；置換后，該資金將連續(xù)完善帥孟奇故居景區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識系統(tǒng)。下一步廳對資金使用狀況跟進。

3、資金支出手續(xù)不完整的問題

省文旅廳對現(xiàn)場評價發(fā)覺部分項目單位存在財務(wù)報銷憑證不規(guī)范、合同未設(shè)立質(zhì)保金條款、驗收程序不完善等狀況，進行核查，涉及的4個項目單位，均已整改完畢，

一是婁底雙峰“溪硯制作工藝”非遺旅游產(chǎn)品開發(fā)及花鼓戲演藝重點文化旅游項目，完善了原始憑證，補開了正規(guī)發(fā)票；設(shè)置工程資金支出臺賬，補充了相關(guān)工程前期資料、項目竣工驗收資料。

二是羅榮桓故里才智導(dǎo)游系統(tǒng)及標(biāo)識標(biāo)牌標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)完善了合同，對弱電項目建設(shè)合同補充了質(zhì)保金條款。

三是衡東縣白蓮鎮(zhèn)鐵坪村項目、三樟鎮(zhèn)柴山洲村項目均已完善了建設(shè)合同以及相關(guān)票據(jù)。

4、預(yù)算指標(biāo)混用

省文旅廳對預(yù)算指標(biāo)混用狀況進行核查，一是對相關(guān)項目單位提出整改要求，限期進行整改；二是下一步將通過財務(wù)培訓(xùn)班進行財務(wù)人員相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，杜絕此類問題的發(fā)生。

（三）項目管理方面

1、市、州對旅游廁所的補助不規(guī)范

落實中央相關(guān)文件精神，旅游廁所建設(shè)是我省加快旅游公共服務(wù)建設(shè)，推動旅游廁所革命實施的項目，依據(jù)《湖南省旅游廁所建設(shè)管理新三年行動方案(20__-20__年)》，全省方案新建和改擴建旅游廁所2600座。我省旅游進展專項資金中支配的旅游廁所建設(shè)資金，是在國家旅游廁所專項資金補助基礎(chǔ)上補齊缺口，我廳依據(jù)20__年各地區(qū)已完成旅游廁所項目個數(shù)予以核撥，補助標(biāo)準(zhǔn)為5000元/蹲位，對于旅游廁所建設(shè)項目的績效評價，主要是評估各地區(qū)旅游廁所建設(shè)的整體完成狀況。廁所資金屬于中央和省對地方支配的“先建后補”資金，因此，省級廁所專項資金支配不存在不規(guī)范的狀況。

2、部分項目政府選購程序欠規(guī)范的問題

一是省文旅廳對長沙市望城區(qū)文化旅游廣電體育局、新寧縣文化旅游廣電體育局、郴州市圖書館等三家政府選購程序欠規(guī)范的項目單位進行約談，并要求出臺相關(guān)政策規(guī)范并反饋；二是下一步省文旅廳將對項目中含有政府選購的項目進行嚴(yán)格檢查，對存在違規(guī)的項目進行暫停，并收回專項資金，并核減該地區(qū)下一年項目申報的指標(biāo)。三是通過組織市州業(yè)務(wù)培訓(xùn)的機會，普及政府選購的相關(guān)規(guī)定，鼓舞市州在相關(guān)法規(guī)的框架下出臺與自身相適應(yīng)的政府選購政策。

3、個別項目申報績效目標(biāo)不合理的問題

省文旅廳對湖南攸縣酒埠江生態(tài)新鎮(zhèn)綜合開發(fā)項目、南岳傳奇古鎮(zhèn)項目整改狀況進行核查，一是該單位已經(jīng)結(jié)合實際狀況對績效目標(biāo)進行調(diào)整，二是要求對南岳傳奇古鎮(zhèn)項目加快工程進度，盡快達(dá)到運營條件。

4、個別項目補助標(biāo)準(zhǔn)不夠明確

省文旅廳對相關(guān)狀況進行核查，有以下整改：一是下一步做好資金預(yù)算，明確資金來源；二是依據(jù)項目詳細(xì)要求，做好預(yù)算工作，精準(zhǔn)測算資金、分析資金缺口、資金使用方案。

三、下一步準(zhǔn)備

（一）優(yōu)化預(yù)算管理，強化績效的三個節(jié)點

一是強化預(yù)算績效管理，在項目申報初評時，加大對預(yù)算績效目標(biāo)的分值評定，對績效目標(biāo)不完善的項目進行評分扣減處理，對于態(tài)度惡劣的，給與初評不予通過處理。二是強化項目中期績效目標(biāo)考評，對未達(dá)到績效目標(biāo)的項目進行約談，對于估計無法完成的單位進行資金收回處理；三是落實結(jié)項績效，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，對項目進行績效評價，劃分績效評價檔次，作為下一次項目申報的依據(jù)，對于完成不力的項目，對其進行資金收回處理，并暫停該地區(qū)一年的相關(guān)項目申報。

（二）完善專項資金管理方法

一是盡快發(fā)布新的專項資金管理方法來規(guī)范專項資金的使用。二是下一步細(xì)化專項資金的申報審核流程，嚴(yán)格績效目標(biāo)管理，明確資金支出范圍。三是強調(diào)花錢必問效，凡是使用省級旅游專項資金的項目完工后，項目單位必需組織績效評價，使用省補資金超過100萬元的由當(dāng)?shù)匚穆镁?、財政局共同組織評價。對違反“?？顚Ｓ谩痹瓌t，擠占、挪用專項資金的，兩年內(nèi)不得申請補助。對未上報專項資金使用狀況和績效評價報告的市縣區(qū)，暫停補助下一年度項目資金。

（三）加強項目績效管理

一是在項目實施過程中，督促市州主管部門要加強跟蹤監(jiān)督，準(zhǔn)時了解項目執(zhí)行狀況，把握項目建設(shè)進度、產(chǎn)出效益目標(biāo)實現(xiàn)狀況，對不能按方案實施的項目要準(zhǔn)時予以調(diào)整。二是完善項目績效管理指標(biāo)庫建設(shè)，通過培訓(xùn)等形式進行普及；三是堅決打擊項目單位多頭申報財政補助行為，采納信息化手段，避開項目單位在省、市縣區(qū)財政部門分別獲得補助。

資金績效評價整改報告篇2

依據(jù)《浙江省林業(yè)局浙江省財政廳關(guān)于開展20__年度林業(yè)專項資金績效評價工作的通知》（浙林規(guī)〔20__〕26號）《浙江省林業(yè)局浙江省財政廳關(guān)于20__年林業(yè)專項資金績效評價狀況的通報》（浙林規(guī)〔20__〕66號）文件，貴局對我縣20__年度中央林業(yè)生態(tài)愛護恢復(fù)資金、中央林業(yè)改革進展資金、省林業(yè)進展和資源愛護專項資金進行了績效評價，針對評價中發(fā)覺的問題我局高度重視，仔細(xì)分析緣由，馬上落實整改，現(xiàn)將整改狀況報告如下：

一、中央林業(yè)生態(tài)愛護恢復(fù)資金

關(guān)于資金未準(zhǔn)時全部使用的問題。主要緣由是項目單位未能準(zhǔn)時開具發(fā)票而導(dǎo)致支付遲緩。截止20__年7月，中央林業(yè)生態(tài)愛護恢復(fù)資金1613.89萬元已經(jīng)全部支付完畢。

二、中央林業(yè)改革進展資金

（一）關(guān)于資金分解未下達(dá)正式文件的問題

主要緣由是當(dāng)時出于我局20__年中央林業(yè)改革進展資金任務(wù)申報書與實際浙財建〔20__〕156號、浙財建〔20__〕65號文件下達(dá)的任務(wù)和資金全都的考慮，從而忽視對20__年中央林業(yè)改革進展資金涉及的相關(guān)任務(wù)、資金進行再分解和下達(dá)。整改：一是嚴(yán)格根據(jù)文件下達(dá)的方案任務(wù)和績效目標(biāo)樂觀組織實施，強化項目資金撥付審核程序，確保資金準(zhǔn)時足額撥付項目單位，做到專款專用。二是要求下一步對中央和省級林業(yè)專項資金涉及的相關(guān)任務(wù)、績效目標(biāo)和資金必需在規(guī)定的時間內(nèi)進行分降落實下達(dá)，明確責(zé)任主體、建設(shè)任務(wù)、資金安排、績效目標(biāo)等。

（二）部分項目未完成的問題

1.森林公安辦案補助項目：截止20__年12月15日止森林公安辦案補助項目已經(jīng)全部支付完成。

2.林業(yè)科技推廣項目：本項目實施期限20__年6月至20__年12月，實施面積235畝，資金規(guī)模128.09萬元。任務(wù)未完成主要緣由：一是今年2月份新冠肺炎疫情造成項目不能準(zhǔn)時種植，林業(yè)種植項目均有季節(jié)性問題，不能在春季種植好，就會影響成活率；二是苗木和肥料公開招標(biāo)從4月份開頭，不能如期完成，肥料招標(biāo)共招標(biāo)三次，前后花了4個月時間，錯過苗木種植最佳時間。目前完成狀況：苗木和肥料已招標(biāo)完成，20__年肥料已全部完工，已完成種植120畝；培訓(xùn)已完成兩期；資金到年底完成撥付75萬元。整改：一是嚴(yán)格根據(jù)項目實施方案執(zhí)行；二是加快項目進度，力爭在20__年4月份完成種植任務(wù)；三是按方案和時間節(jié)點完成技術(shù)培訓(xùn)任務(wù)。

3.林業(yè)貸款貼息績效指標(biāo)問題：緣由分析：主要是工作人員熟悉上有偏差，認(rèn)為林業(yè)貸款貼息按貸款合同金額計算，不是根據(jù)實際貸款額計算。整改：要求工作人員嚴(yán)格根據(jù)上級規(guī)定，根據(jù)實際貸款額計算績效指標(biāo)，把握好項目申報關(guān)，對符合條件的項目做到應(yīng)報盡報，確?？冃繕?biāo)按時完成。

（三）資金使用監(jiān)管不到位的問題

我縣20__年森林生態(tài)效益補償資金已經(jīng)全部撥付到項目擔(dān)當(dāng)主體，國有單位的補償資金通過縣林業(yè)局賬戶直接撥付，村集體的補償資金通過鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政撥付，個人的補償資金通過“一卡通”撥付。我縣林業(yè)局通過定期和不定期檢查，把握森林生態(tài)補償資金使用狀況，確保資金準(zhǔn)時足額撥付到位，防止資金截留和挪用。20__年我局特地針對20xx-20__年生態(tài)公益林資金使用狀況進行了專項審計工作，對20__年生態(tài)公益林資金項目進行了績效評價工作，對審計、績效評價報告中存在的問題，我局樂觀督促項目單位進行了整改和落實。

（四）資金使用不規(guī)范的問題

關(guān)于多撥付杭州千島湖瑤記實業(yè)有限公司林業(yè)貸款貼息資金4851元的問題。針對該狀況，我局準(zhǔn)時與該企業(yè)取得聯(lián)系并下達(dá)項目整改通知書，該企業(yè)將多領(lǐng)取的林業(yè)貸款貼息資金4851元與8月14日上繳淳安縣財政局國家金庫，同時我局也仔細(xì)分析緣由，對相關(guān)責(zé)任人審核不嚴(yán)等狀況進行了嚴(yán)厲?批判教育，要求舉一反三，在今后對項目審核要從嚴(yán)把關(guān)，杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生。

三、省林業(yè)進展和資源愛護專項資金

（一）海南鳽種群愛護部分項目未完成的問題

依據(jù)《海南鳽種群動態(tài)監(jiān)測、愛護遺傳學(xué)及適應(yīng)性進化討論與愛護項目實施方案》，項目實施時間20xx年1月至20__年12月，實施期限為4年?？冃гu價認(rèn)為在20__年9-12月未完成無損傷捕獲并佩戴衛(wèi)星跟蹤設(shè)備的工作任務(wù)。整改：截止20__年6-8月，項目組在長期跟蹤調(diào)查和鳥類行為監(jiān)測的基礎(chǔ)上，經(jīng)過前幾年的持續(xù)觀看和野外捕獲實踐，經(jīng)過反復(fù)試驗，利用夜間在覓食地鋪設(shè)網(wǎng)具、采納腳套的方式，已勝利完成無損傷方式捕獲海南鳽健康個體進行佩戴衛(wèi)星跟蹤儀項目工作，共為15只海南鳽佩戴了衛(wèi)星跟蹤儀，其中成鳥5只，當(dāng)年繁殖幼鳥10只，幼鳥均為已能自行覓食個體。全部佩戴衛(wèi)星跟蹤儀的海南鳽均為健康狀況良好個體，目前佩戴衛(wèi)星跟蹤儀運行狀況良好，已接收到海南鳽有關(guān)活動軌跡信息，后續(xù)保持連續(xù)觀看。

（二）陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測項目資金未準(zhǔn)時全部使用的問題

陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測項目是依據(jù)省級陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測要求，開展監(jiān)測站日常監(jiān)測工作，一旦發(fā)覺突發(fā)野生動物特別狀況，馬上按程序上報，并做好隔離等應(yīng)急處置措施及采樣送檢工作。本項目實施單位為淳安縣野生動植物愛護管理總站和姜家林業(yè)中心站，20__年完成野外巡護監(jiān)測253次，巡護監(jiān)測時間15346分鐘，巡護監(jiān)測里程874.17公里，巡護監(jiān)測記錄鳥類7472只，未發(fā)覺死鳥和特別行為鳥類，監(jiān)測數(shù)據(jù)上報率達(dá)到100%。造成項目資金未準(zhǔn)時全部使用的問題，主要由于千島湖省級陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測站目前沒有單獨人員編制，除雇傭2名人員幫助監(jiān)測外，日常監(jiān)測工作由姜家林業(yè)中心站技術(shù)人員完成，20__年實際支付監(jiān)測勞務(wù)費0.996萬元，其他支出都在姜家林業(yè)站日常公用經(jīng)費列支。整改：加強項目資金歸集與核算，凡涉及項目監(jiān)測勞務(wù)、GPS錄入系統(tǒng)和監(jiān)測直報系統(tǒng)維護、野外監(jiān)測勞保、監(jiān)測技術(shù)培訓(xùn)等相關(guān)費用，統(tǒng)一納入項目資金管理，嚴(yán)格根據(jù)項目建設(shè)進度支付款項。

（三）合同審批程序不規(guī)范和未在規(guī)定期限內(nèi)簽訂合同的問題

績效評價中發(fā)覺姥山林場《馬尾松、柏木資源調(diào)查合同》審批與簽訂程序倒置以及《種質(zhì)資源庫建設(shè)項目》未在規(guī)定期限簽訂的問題。針對這些問題，淳安縣生態(tài)開發(fā)集團有限公司高度重視，準(zhǔn)時了解并分析緣由，認(rèn)為評價中反映的這兩個問題主要是合同管理不規(guī)范、工作不嚴(yán)謹(jǐn)引起的。整改：公司進一步規(guī)范了項目招投標(biāo)程序，嚴(yán)格合同的審批、簽訂和履約行為，同時對負(fù)責(zé)種子園的副場進步行誡勉談話，從中引起重視，舉一反三，仔細(xì)反省，確保今后項目實施的合法、合規(guī)。

（四）招標(biāo)文件設(shè)置最低限價的`問題

許源林場林區(qū)道路硬化工程采納公開招投標(biāo)方式，招標(biāo)文件補充說明要求“投標(biāo)報價必需在456772.22元-492698.11元范圍，否則為廢標(biāo)”。主要是依據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈淳安縣房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工招標(biāo)投標(biāo)評標(biāo)方法〉的通知》（淳政辦發(fā)〔20__〕125號）”中的規(guī)定，招標(biāo)人預(yù)算價在200萬元以下的房屋建筑工程、市政基礎(chǔ)設(shè)施工程、土石方等工程項目，采納現(xiàn)場抽簽計分法?，F(xiàn)場抽簽計分法詳細(xì)操作規(guī)定中明確“投標(biāo)總報價應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的招標(biāo)優(yōu)待報價有效范圍內(nèi)，不在優(yōu)待報價有效范圍內(nèi)的投標(biāo)書為廢標(biāo)”，文件規(guī)定《招標(biāo)優(yōu)待報價有效范圍表》中“市政基礎(chǔ)設(shè)施工程優(yōu)待幅度7%—14%”，因此本工程按上述規(guī)定在招標(biāo)文件中明確了讓利范圍。下一步我局將嚴(yán)格根據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法實施條例》和國家、省、市有關(guān)招投標(biāo)法律、法規(guī)、規(guī)章進行招投標(biāo)相關(guān)工作。

四、下一步工作

針對林業(yè)專項資金績效評價中發(fā)覺的問題，作為林業(yè)主管部門高度重視，仔細(xì)分析緣由，樂觀落實整改，并明確下一步淳安縣林業(yè)資金管理工作重點：

（一）提高熟悉，樂觀整改，落實責(zé)任。高度重視林業(yè)項目資金的使用績效，嚴(yán)格執(zhí)行林業(yè)專項資金管理方法和財經(jīng)紀(jì)律，對發(fā)覺的問題準(zhǔn)時進行整改和處理，做到立行立改，同時樂觀分析緣由，舉一反三，嚴(yán)防再犯，同時進一步完善林業(yè)專項資金管理和項目建設(shè)制度，落實建設(shè)項目法人制度，真正做到制度完善、責(zé)任明確、措施落實、流程清楚、管理規(guī)范。

（二）加快推動項目建設(shè)，強化對項目建設(shè)過程的監(jiān)管。仔細(xì)抓好項目規(guī)范化管理，不斷推動項目建設(shè)，對因不行抗力導(dǎo)致項目進展緩慢的，要樂觀和相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，妥當(dāng)解決政策性導(dǎo)致的不利因素；對其他緣由導(dǎo)致項目建設(shè)進度緩慢、完工滯后的，要倒排時間，加快建設(shè)進度，準(zhǔn)時組織驗收。嚴(yán)格根據(jù)文件下達(dá)的建設(shè)任務(wù)實施和履行相應(yīng)的程序，強化建設(shè)過程的監(jiān)督，嚴(yán)格掌握建設(shè)內(nèi)容變更，確需變更的，要按規(guī)定程序調(diào)整并作好實施方案的連接。對資金撥付進度較慢的問題落實專人負(fù)責(zé)，加快報批程序，加大資金兌付力度。項目竣工驗收后，準(zhǔn)時申請撥付資金，加快資金的支出進度，使項目盡早發(fā)揮效益。

（三）嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)驗收，規(guī)范檔案管理。對每一個項目的竣工，要準(zhǔn)時組織精干力氣，嚴(yán)格根據(jù)項目建設(shè)要求，做好項目竣工驗收工作，杜絕發(fā)生“重申報、輕建設(shè)、草驗收”的局面。與此同時，要求專人負(fù)責(zé)建立施工臺賬，對每個環(huán)節(jié)相關(guān)手續(xù)和檔案資料進行收集和管理。

（四）加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，規(guī)范會計核算。加強相關(guān)管理人員和財務(wù)人員的培訓(xùn)，不斷提高管理和業(yè)務(wù)水平，確保會計核算規(guī)范完整，記賬依據(jù)完備齊全。

資金績效評價整改報告篇3

貴局托付的第三方審計機構(gòu)于20xx年3月對我局20xx年度文物愛護資金績效評價和20xx-20__年度文物愛護資金進行了審計。6月6日，貴局發(fā)出浙文物函〔20xx〕206號文件，提示我局在使用專項資金中存在的問題。我局對此特別重視，即刻開展了審計整改工作?，F(xiàn)將有關(guān)狀況報告如下：

一、成立審計整改工作小組

我局在仔細(xì)分析問題的基礎(chǔ)上，結(jié)合資金使用實際狀況，成立了以分管副局長潘春方為組長，局文化遺產(chǎn)愛護科科長陳偉陽、新昌縣博物館館長張斯鴻為副組長，趙菊芹、何中梁、徐夢、潘暉、呂越雙、徐婉儀六位同志為組員的整改工作小組，負(fù)責(zé)本次整改工作。

二、問題整改狀況

（一）項目管理制度方面

存在的問題：

1、新昌城墻修繕工程。①工程進度延期，合同規(guī)定施工完成時間為20xx年4月，但由于“施工場地?zé)o法移交、圍護封閉導(dǎo)致施工延期”的問題，需延期50天左右。②合同簽訂未寫日期。

2、大佛寺數(shù)字化愛護項目和預(yù)防性愛護項目。數(shù)字化、預(yù)防性愛護項目開標(biāo)的監(jiān)督人未準(zhǔn)時簽字。

3、回山建筑群修繕工程。回山建筑群的省保資金設(shè)計費用和施工費用混用。

整改狀況：我局已樂觀與施工方溝通，排解施工延期等問題，推動工程施工進度。同時，建立特地的項目管理監(jiān)督制度，杜絕合同未簽字、未寫日期等狀況，并做到資金?？顚Ｓ?。我局今后將嚴(yán)格根據(jù)項目管理制度，做好項目的實施方案管理、過程管理、變更調(diào)整管理、選購管理、驗收管理、監(jiān)督管理。

（二）專項資金預(yù)算執(zhí)行率方面

存在的問題：

1、新昌城墻修繕工程。我局于20xx年11月將191萬省補資金安排給南明街道，但因?qū)俚毓芾淼葐栴}未協(xié)商好，南明街道于20xx年11月才將191萬打給城投公司，截止20xx年底共支付5.8萬。

2、大佛寺數(shù)字化愛護項目和預(yù)防性愛護項目。由于數(shù)字化愛護項目驗收效果不及預(yù)期需要進行整改，預(yù)防性愛護項目受大佛寺石彌勒修理項目影響，工程進度也有所延后，專項資金預(yù)算執(zhí)行率較低。

整改狀況：我局已與施工方溝通，樂觀推動項目進度，在今后將加強作風(fēng)效能建設(shè)，進一步提高工作效率，對項目實施單位加強業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，督促屬地管理部門在保質(zhì)保量的前提下加快工程進度，確保資金按進度準(zhǔn)時、合理支出，提高資金預(yù)算執(zhí)行率。

三、下一步工作

通過這次檢查，我局發(fā)覺了在項目管理制度和專項資金預(yù)算執(zhí)行率上存在的漏洞，為后續(xù)項目作出了警示。

今后，我局將進一步加強《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的看法》和《財政部國家文物局關(guān)于印發(fā)的通知》（財文〔20xx〕178號）、《浙江省文化和旅游專項資金管理方法》（浙財文〔20xx〕54號）、《浙江省文化遺產(chǎn)愛護專項資金管理方法》（浙財教〔20xx〕2號）等文件的學(xué)習(xí)和執(zhí)行，進一步建立健全項目管理制度，加強項目管理制度的落實與監(jiān)督，提高工作人員業(yè)務(wù)力量，同時在項目開展中，提高專項資金的預(yù)算執(zhí)行率。

資金績效評價整改報告篇4

根據(jù)《關(guān)于對20xx年度省級財政專項資金績效評價狀況進行整改的通知》（黔財績〔20xx〕7號）要求和《省民政廳預(yù)算績效管理工作方案》支配，為督促指導(dǎo)各地切實抓好績效評價存在問題整改落實，我廳高度重視，仔細(xì)組織開展整改落實工作。現(xiàn)將整改落實有關(guān)狀況報告如下：

一、省財政廳第三方預(yù)算績效評價基本狀況

（一）整體狀況

20xx年，省財政廳通過政府購買服務(wù)方式，聘請第三方專業(yè)機構(gòu)，對20xx年度省級財政專項資金開展了重點績效評價，共涉及30家省級預(yù)算主管部門的60個項目。其中民政項目4個，分別為精簡退職老職工定量救濟費、應(yīng)返還城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保戶免費電量電費資金、城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎代補資金、社會福利事務(wù)專項資金。

（二）各專項資金預(yù)算績效評價狀況

1.精簡退職老職工定量救濟費。項目省級預(yù)算支配數(shù)為2440萬元，抽查區(qū)域為30個縣，抽查資金占比33.12%；評價分值85.90分，評價等級良。其中省級評價等級為優(yōu)（94.12

分），縣（市、區(qū)）評價等級為良（84.21分）；服務(wù)對象滿足度88.41%，社會公眾滿足度86.02%，項目執(zhí)行部門滿足度98.37%。

2.應(yīng)返還城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保戶免費電量電費資金。項目省級預(yù)算支配數(shù)為8528.02萬元，抽查區(qū)域為30個縣，抽查資金占比30%；評價分值85.64分，評價等級良。其中省級評價等級為優(yōu)（94.12分），縣（市、區(qū)）評價等級為良（83.91分）；服務(wù)對象滿足度93.60%，社會公眾滿足度91.55%，項目執(zhí)行部門滿足度97.40%。

3.城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎代補資金。項目省級預(yù)算支配數(shù)為3000萬元，抽查區(qū)域為21個縣、抽查資金占比44.33%；評價分值80.02分，評價等級良。其中省級評價等級為優(yōu)（95.45分），縣（市、區(qū)）評價等級為中（75.67分）；平均滿足度98.1%。

4.社會福利事務(wù)專項資金。該項目包含城鄉(xiāng)養(yǎng)老機構(gòu)建設(shè)補助資金、省級孤兒基本生活保障補助資金、留守兒童逆境兒童關(guān)愛救助愛護項目經(jīng)費、社會傷殘人員假肢矯形安裝補助資金四個二級項目，省級預(yù)算支配數(shù)為11833萬元，抽查區(qū)域為30個縣、抽查資金占比51.98%；評價分值70.12分，評價等級中。其中省級評價等級為良（87分），縣（市、區(qū)）評價等級為中（66.40分）；平均滿足度92.73%。

二、主要整改狀況

為仔細(xì)落實整改，確保整改工作取得實效，由我廳規(guī)財處牽頭，廳救助處、福慈處、基政處、事務(wù)處等相關(guān)業(yè)務(wù)處親密協(xié)作，仔細(xì)梳理問題清單，層層壓實整改責(zé)任，準(zhǔn)時組織對比問題逐一整改，并組成工作組實地督查部分市縣整改落實狀況，舉一反三，建章立制，防止問題反彈回潮，鞏固整改成效。

（一）精簡退職老職工定量救濟費

1.對項目省級財政資金預(yù)算申報未充分考慮救濟人數(shù)變化因素問題，在20xx年預(yù)算申報測算時綜合考慮了減員、調(diào)標(biāo)及市級配套因素。

2.對部分抽查點配套資金未足額到位問題，制發(fā)《關(guān)于進一步加強困難群眾救助資金保障工作的通知》（黔民函〔20xx〕215號），要求市縣兩級足額預(yù)算支配資金，并督促涉及市縣按時完成問題整改。

3.對年末滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金較大、未有效盤活問題加強對市縣督促整改和指導(dǎo)，20xx年對有條件地方適當(dāng)提高月人均補助標(biāo)準(zhǔn)。

4.對管理制度執(zhí)行不到位問題，督促涉及縣按時完成問題整改，加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

5.對資金使用管理不夠規(guī)范問題，督促涉及縣按時完成問題整改，確保應(yīng)發(fā)盡發(fā)和按月動態(tài)管理，擬出臺《精簡退職老職工定量救濟費資金管理方法》。

6.對項目基礎(chǔ)管理工作有待加強問題，督促涉及縣按時完成問題整改，指導(dǎo)各地嚴(yán)格落實“一人一檔”和做好公開公示。

（二）應(yīng)返還城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保戶免費電量電費資金

1.對抽查點省級下?lián)苜Y金核定戶數(shù)與實際執(zhí)行狀況差異大問題，督促涉及縣按時完成問題整改，加強工作指導(dǎo)，樂觀會商省發(fā)改委和省財政廳，擬將兌現(xiàn)方式由“先征后返”改為“即征即返”。

2.對制度缺位，基礎(chǔ)管理工作有待加強問題，督促涉及縣按時完成問題整改，擬制定《應(yīng)返還免費電量電費資金管理方法》，將該項工作納入社會救助監(jiān)督檢查內(nèi)容。

3.對資金使用管理不夠規(guī)范問題，督促涉及縣按時完成問題整改，指導(dǎo)各地嚴(yán)格落實相關(guān)政策，并制定《應(yīng)返還免費電量電費資金管理方法》。

（三）城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎代補資金

針對專項資金獎補項目基礎(chǔ)管理工作不到位、專項資金獎補項目產(chǎn)出效果不足、專項資金獎補項目效益未凸顯問題，一是對報告所列詳細(xì)問題仔細(xì)進行狀況梳理，逐一抓好整改；二是以績效為抓手，做好項目基礎(chǔ)管理工作，提高資金使用效益；三是統(tǒng)一謀劃，使專項資金項目產(chǎn)出最大化；四是準(zhǔn)時修訂《貴州省城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎代補專項資金管理使用暫行方法》。

（四）社會福利事務(wù)專項資金

1.對項目基礎(chǔ)管理工作不足問題，印發(fā)了《貴州省民政公共服務(wù)設(shè)施項目建設(shè)管理方法》，加大資金使用績效管理，對應(yīng)開展專項整治，督促各地抓好整改落實。

2.對項目實施進度緩慢，資金使用效率不高問題，20xx年，我廳印發(fā)《《20xx—20xx年貴州省民政公共服務(wù)設(shè)施項目提質(zhì)增效方案》，對全省未充分發(fā)揮效益項目進行全面整改，同時結(jié)合詳細(xì)問題，加強監(jiān)督指導(dǎo)、績效檢查和工作調(diào)度，確保項目落到實處。

3.對養(yǎng)老機構(gòu)養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量提高不明顯，失能、半失能特困人員集中供給服務(wù)力量提升效果不足問題，著重對“床位利用率較低、實施效果與規(guī)劃效果目標(biāo)還存在肯定差距”等開展督促指導(dǎo)，印發(fā)了《關(guān)于做好40所特困供給服務(wù)機構(gòu)提質(zhì)改造工作的通知》，通過廣泛動員、組織特困人員到城鄉(xiāng)養(yǎng)老機構(gòu)參觀、試住、拓展特困供給機構(gòu)服務(wù)范圍等提高供給機構(gòu)集中供給率；同時強化工作責(zé)任，將特困供給機構(gòu)床位利用率納入社會救助工作績效考核指標(biāo)，實行層層簽訂目標(biāo)責(zé)任狀等方式，確保有效提升特困供給機構(gòu)床位利用率，如期完成規(guī)劃目標(biāo)要求。

三、下一步工作準(zhǔn)備

近年來，根據(jù)省財政預(yù)算績效管理相關(guān)要求，我廳在預(yù)算績效管理方面樂觀探究、穩(wěn)步推動，取得了肯定成效，但績效管理工作廣度、深度以及與新時期財政績效管理要求尚有不小差距。下一步工作中，我們將切實履行績效管理主體責(zé)任，不斷提升預(yù)算績效管理水平：

一是提高政治站位，把全面實施預(yù)算績效管理各項措施落到實處。全面實施預(yù)算績效管理是黨中央、國務(wù)院作出的重大戰(zhàn)略部署，是政府治理和預(yù)算管理的深刻變革，各級民政部門要高度重視，充分熟悉開展績效評價工作的重要性，根據(jù)績效管理相關(guān)要求，實行有力措施，切實做好專項資金的績效管理工作。

二是建立完善預(yù)算績效目標(biāo)運行監(jiān)控機制。對比20xx年財政批復(fù)項目支出績效目標(biāo)，對項目管理的各相關(guān)內(nèi)容和目標(biāo)要求完成狀況進行跟蹤監(jiān)控，準(zhǔn)時把握項目績效目標(biāo)開展?fàn)顩r、項目實施進程和資金支出進度，總結(jié)分析預(yù)算執(zhí)行過程中績效目標(biāo)的運行狀況和實現(xiàn)程度。

三是適時開展第三方預(yù)算績效評價。依據(jù)年度工作重點及民政事業(yè)進展規(guī)劃，選取涉及民生、社會公眾普遍關(guān)懷、具有較大社會影響的項目，實行托付第三方專業(yè)機構(gòu)參加績效評價方式開展部門重點評價，確保績效評價的真實性。

四是推動預(yù)算績效評價結(jié)果運用。安排預(yù)算資金引入預(yù)算績效評價結(jié)果，增加預(yù)算績效實現(xiàn)狀況因素；實施激勵約束措施，推動完善績效評價與目標(biāo)考核掛鉤。

五是推動預(yù)算績效信息逐步公開。根據(jù)政府信息公開有關(guān)規(guī)定，主動將績效自評結(jié)果或財政重點績效評價報告在廳門戶網(wǎng)站公開，自覺接受社會監(jiān)督，不斷提高財政資金使用的透亮?????度。

六是加大績效培訓(xùn)力度，有效引導(dǎo)專項資金管理部門共同做好預(yù)算績效管理工作，營造“講績效、重績效、用績效”的良好氛圍。

資金績效評價整改報告篇5

一、項目基本狀況

（一）項目概況

1、項目背景

國土空間規(guī)劃是國家空間進展的指南、可持續(xù)進展的空間藍(lán)圖，是各類開發(fā)愛護建設(shè)活動的基本依據(jù)。建立國土空間規(guī)劃體系并監(jiān)督實施，將主體功能區(qū)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、城鄉(xiāng)規(guī)劃等空間規(guī)劃融合為統(tǒng)一的國土空間規(guī)劃，實現(xiàn)“多規(guī)合一”，強化國土空間規(guī)劃對各項規(guī)劃的指導(dǎo)約束作用，是黨中央、國務(wù)院作出的重大部署。

根據(jù)中共中央國務(wù)院《關(guān)于建立國土空間規(guī)劃體系并監(jiān)督實施的若干看法》（中發(fā)〔20xx〕18號）文件精神，為建立我市“多規(guī)合一”的國土空間規(guī)劃體系并監(jiān)督實施，整體謀劃新時代國土空間開發(fā)愛護格局，依據(jù)國家、省有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合我市實際，全面啟動國土空間規(guī)劃及相關(guān)專項規(guī)劃編制工作。

2、主要內(nèi)容及實施狀況

依據(jù)20xx年5月8日銅陵市自然資源和規(guī)劃委員會《關(guān)于印發(fā)銅陵市20xx年度國土空間規(guī)劃編制項目方案的通知》（銅自然資規(guī)委〔20xx〕1號）支配，全市20xx年國土空間規(guī)劃編制方案共計17項，其中，由我局負(fù)責(zé)的規(guī)劃編制方案7項，詳細(xì)為：

（1）銅陵市市級國土空間總體規(guī)劃（20xx-20xx年）；

（2）銅陵市礦產(chǎn)資源規(guī)劃（20xx-20xx）；

（3）銅陵市地質(zhì)災(zāi)難防治規(guī)劃（20xx-20xx）；

（4）銅陵市“十四五”土地整治規(guī)劃（20xx-20xx）；

（5）銅陵市生態(tài)愛護紅線評估；

（6）銅陵市國土空間開發(fā)愛護現(xiàn)狀評估；

（7）市委、市政府、上級部門臨時交辦的規(guī)劃編制和討論任務(wù)。

截至20xx年末，我局7項規(guī)劃編制均完成了20xx年年度任務(wù)目標(biāo)，詳細(xì)完成狀況如下：

（1）銅陵市市級國土空間總體規(guī)劃（20xx-20xx年）

初步方案已上報省自然資源廳。

完成了資源環(huán)境承載力量和國土空間開發(fā)相宜性評價討論、國土空間類規(guī)劃實施評估討論、規(guī)劃分區(qū)與空間掌握線討論、擁江進展戰(zhàn)略下的城市空間格局討論等4項重大專題討論。

（2）銅陵市礦產(chǎn)資源規(guī)劃（20xx-20xx）

完成初稿編制，已上報省自然資源廳。

（3）銅陵市地質(zhì)災(zāi)難防治規(guī)劃（20xx-20xx）

省自然資源廳未下達(dá)任務(wù)方案，項目暫緩實施，視同完成年度目標(biāo)。

（4）銅陵市“十四五”土地整治規(guī)劃（20xx-20xx）

自然資源部取消了土地整治規(guī)劃，視同完成年度目標(biāo)。

（5）銅陵市生態(tài)愛護紅線評估

評估成果已上報省自然資源廳。20xx年5月20日省廳下發(fā)了最新數(shù)據(jù)，正式評估成果文件待批復(fù)。

（6）銅陵市國土空間開發(fā)愛護現(xiàn)狀評估

評估成果已審查通過，完成了國土空間規(guī)劃“一張圖”實施監(jiān)督信息系統(tǒng)在線填報工作，符合評估要求。

（7）市委、市政府、上級部門臨時交辦的規(guī)劃編制和討論任務(wù)

20xx年市委、市政府、上級部門未臨時交辦規(guī)劃編制和討論任務(wù)，視同完成年度目標(biāo)。

3、資金投入和使用狀況。

指令性空間規(guī)劃、城鄉(xiāng)規(guī)劃編制費項目年初預(yù)算支配637萬元，實際到位637萬元，項目資金到位率100%，其中：11.64萬元下達(dá)市商務(wù)局、29.94萬元下達(dá)市文旅局、13.5萬元下達(dá)執(zhí)法局，581.92萬元下